肉牛育肥及深加工项目可行性研究报告.doc

肉牛育肥 及深加工 项目 可行性研究报告 Word 文档 -可编辑 -完整版 编制机构： XX 农业开发有限公司 二 O 一七年八月 目 录 第一章 总论 . 1.1 项目提要 . 1.2 可行性研究报告依 据 . 1.3 综合评价和论证结论 . 1.4 存在的问题与建议 . 第二章 项目背景及必要性 . 2.1 项目建设背景 . 2.2 项目区农业产业化经营发展现状 . 2.3 项目建设的必要性及目的意义 . 第三章 建设条件 . 3.1 项目区概况 . 3.2 项目实施的有利条件 . 3.3 主要障碍因素及解决方案 . 第四章 建设单位基本情况 . 4.1 建设单位概况 . 4.2 研发能力 . 4.3 企业财务状况 . 第五章 市场分析与销售方案 . 5.1 产品市场分析 . 5.2 产品生产及销售方案 . 5.3 销售策略和营销模式 . 5.4 销售队伍和销售网络建设 . 第六章 项目建设方案 . 6.1 建设任务和规模 . 6.2 项目规划和布局 . 6.3 生产技术方案及工艺流程 . 6.4 项目建设标准和具体建设内容 . 6.5 总图运输与公用辅助工程 . 6.6 项目设施进度安排 . 第七章 投资估算与资金筹措 . 7.1 投资估算依据 . 7.2 项目建设投资估算 . 7.3 资金来源与筹措 . 7.4 资金使用和管理 . 第八章 财务评价 . 8.1 财务评价基础数据与参数选取 . 8.2 销售收入和销售税金及附加估算 . 8.3 总成本及经营成本估算 . 8.4 财务分析 . 8.5 不确定性分析 . 8.6 财务评价结论 . 第九章 环境影响评价 . 9.1 环境影响 . 9.2 环境保护与治理措施 . 9.3 环保部门意见 . 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 . 10.1 农业产业化经营 . 10.2 农民增收 . 10.3 其他社会影响 . 第十一章 项目组织与管理 . 11.1 组织机构与职能划分 . 11.2 经营管理模式 . 11.3 经营管理措施 . 11.4 人员来源与技术培训 . 11.5 劳动保护与安全卫生 . 第十二章 可行性研究结论 . 12.1 可行性研究结论 . 12.2 问题与建议 . 第一章 总论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称 肉牛育肥 及深加工 项目 1.1.2 建设性质 扩建 1.1.3 项目建 行单位，法人代表，所有制形式 项目建行单位： XXXX 食品有限公司 法人代表：唐和林 注册资本：（人民币） 6980 万元 企业类型：有限责任公司 注册地址：遂宁市中区开善东路 246 号 成立日期： 2011 年 9 月 28 日 经营范围：制造销售：食品，罐头，饮料。销售：副食品，制罐头所用原辅料，冷冻及储藏食品。经本企或本企业成员自产产品及相关技术的出口业务等。 1.1.4 建设地点，建设规模，建设期限，建设内容 一、建设地点： 肉牛养殖基地在遂宁市船山区、安居区、射洪县、蓬溪县共二区二县，十五个乡镇。 无公害优质肉牛集中育 肥厂在遂宁市船山区老池乡汤元坝村，占地 720 亩。 肉牛屠宰、分割加工厂和肉牛罐头食品生产加工厂在遂宁市创新工业园区，占地 100 亩。 二、建设规模： 1、肉牛繁殖、养殖基地饲养能繁母牛 3 万头，年出栏肉牛 3 万头以上。直接带动 2 万户以上农户。 2、公司的集中育肥厂年育肥出栏优质肉牛 1 万头。 3、年屠宰、分割肉牛 3 万头。 4、年鲜销优质分割牛肉 2010 吨。 5、加工销售清真系列牛肉罐头 8550 吨，其中红烧牛肉罐头 3000吨、牛肉午餐罐头 5000 吨、卤牛杂罐头 550 吨。 三、建设期限： 项目建设期为 2 年。 四、建设内 容： 1、建设优质肉牛集中育肥厂一个，占地 720 亩。 2、建设班产 100 头肉牛屠宰、分割加工厂一座，占地 40 亩。 3、建设年产 10000 吨清真牛肉系列罐头生产工厂一座，占地 60亩。 4、在遂宁市船山区、安居区、射洪县、蓬溪县共二区二县的 15个乡镇发展肉牛繁殖、养殖基地和牧草种植基地，主要推广西门塔尔牛、利木赞牛、安格斯牛、皮埃蒙特牛等优良肉牛品种的二杂及三杂后代。 1.1.5 项目申报单位 项目申报单位： XX 省遂宁市船山区农发办。 申报单位负责项目全过程的组织和协调；负责项目工程质量、进度和示范效果的监督；负 责国拨资金管理及监督，确保安全运行；协作项目执行单位抓好自筹资金的落实和使用。 1.1.6 投资规模及资金构成 本项目总投资为 7943.50 万元。其中固定资产合计 6517.83 万元（含固定资产、无形资产、递延资产、预备费用），流动资金投入1425.67 万元。 1.1.7 资金筹措 申请各级财政投资 2400 万元，占本项目总投资 30.21%,占固定资产投资投资的 36.82%。其中中央财政资金 1600 万元、地方财政资金 800 万元。 公司自筹 4545.53 万元（其中用于固定资产投资 4117.83 万元，用于铺底流动资金 427.70 万元）。流动资金不足部分，申请银行短期流动资金贷款，最高年限为 997.97 万元。 1.1.8 主要经济技术指标 主要经济技术指标汇总表（达产年） 序号 指标名称 单位 指标 1 项目总投资 万元 7943.50 1.1 固定资产投资 万元 6517.83 1.2 流动资金 万元 825.67 2 资金筹措 万元 7943.50 2.1 财政投资 万元 2400 2.2 企业自有资金投入 万元 4545.53 2.3 银行短期流动资金贷款 万元 997.97 3 新增年产量 3.1 优质分割肉牛 吨 2010 3.2 清真红烧牛肉罐头 吨 3000 3.3 清真牛肉午餐牛肉罐头 吨 5000 3.4 清真卤牛杂罐头 吨 550 4 销售总收入 万元 17577.5 5 总成本 万元 15167.83 6 利润总额 万元 2327.40 7 所得税 万元 768.04 8 销售税金及附加 万元 82.28 9 净利润 万元 1559.36 1.1.9 项目辐射范围及带动能力 项目建成后，能大面积带动农户养牛致富。 辐射区域：遂宁市船山区、安居区、射洪县、蓬溪县共二 区二县，15 个乡镇。 直接带动农户： 2 万户农户， 8 万余人。 基地规模：饲养能繁母牛 3 万头，可出栏肉牛 3 万头以上。 农户均收入增加 2600 元以上。 吸纳农村劳动力 2 万人。 公司直接吸纳就业人员 400 余人，就业人员平均年收入 8000 元以上。 1.2 可行性研究报告依据 1、国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法（财发字【 1999】 1号； 2、国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法若干条文的解释（财发字【 1999】 57 号）； 3、国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写 大纲的通知（国农办字【 2015】 175 号）； 4、 XX 省农业综合开发“十五”计划纲要（讨论稿）； 5、国家农业综合开发项目建设试行标准【（ 94）国农综字第 28 号】； 6、有关政府文件； 7、企业提供的相关资料。 1.3 综合评价和论证结论 1.3.1 综合评价 1、项目建设的必要性 该项目为“遂宁市优质肉牛产业化工程”的主要部分，项目符合国家农业产业政策和地方发展规划，符合当前种草养畜的良性生态循环发展方向。 遂宁市肉牛养殖已有很好的基础，农户的养殖积极性高，加上当地政府的支持，本次扩建项目投产后，肉 牛养殖和加工规模都将大幅度增加，并以此带动相关产业的发展，对遂宁市农村产业结构的调整作出积极的贡献。 2、项目建设的可行性 随着人民生活水平的提高，生活节奏的加快，人们不断追求膳食科学、营养丰富的食品。无公害的优质肉牛及制品符合目前的是市场需求，产品市场前景好。 当地政府全力支持项目的建设，出台了许多实际的扶持政策和具体措施来支持项目的建设。 XX 食品公司为该项工程的核心龙头企业， 公司是中国西部最大的罐头食品加工企业、 XX 省“小巨人”企业、XX 省农业产业化重点龙头企业和中国肉类罐头产销量排列前 5 名企业，也是全 国罐头行业中唯一获得中国伊协监制证书企业，产销量在全国清真食品中排列第一，技术和经济实力强，有能力承担项目的建设。 3、技术可靠性 XX 农业大学为项目建设单位的技术依托，运用多种先进、成熟的优质肉牛繁育、饲养和育肥技术；项目建设单位与当地各级畜牧部门合作建设养殖基地，技术服务体系健全；公司在罐头食品加工行业积累了 28 年丰富经验，技术实力强。因此本项目的实施有坚实的技术保证。 4、经济合理性 项目建成达产后，企业年实现销售收入 17577.5 万元、利润总额2327.4 万元，经济效益明显，同时可带动农户 2 万余户， 户均收入2600 元以上，带动农民增收的效果突出。项目实施达到了农民增收，企业增效，财政增税的目的。 5、环境评价 该项目开发利用所在地丰富的饲草资源 牧草，玉米杆，稻草，实现资源的有效利用。项目利用坡地大面积种植牧草，可促进水土保持，与退耕还草结合起来，生态效益明显。 1.3.2 论证结论 项目建设符合国家种草养蓄的产业政策，符合地方发展规划。 该项目的建设，有利于培育遂宁市的特色产业，培养和壮大龙头企业，有效促进当地农业产业结构调整，带动农民增收和扩大出口创汇。 项目实施后，有良好的经济效益、社会效益、生 态效益，建设单位经济、技术实力强，有能力承担该项目的建设，建设可行。 1.4 存在的问题与建议 1、养殖农户的素质、技术能力和养殖条件不等，公司在技术服务上有一定难度，应当争取政府的支持，落实具体扶持措施，与当地畜牧部门紧密合作，全面执行饲料、饮水、防疫、设备等技术标准，规范操作规程，加强投入产品的管理和控制，保证产品的无公害品质。 2、项目建设单位应充分利用和发挥公司 28 年深加工的技术、设备优势、规模优势、出口渠道优势，提高产品附加值，努力拓宽出口渠道和扩大出口分额。 3、项目建设所需资金量大，除企业自筹外 ，还有资金缺口，资金到位情况对项目实施进程将产生影响，建设各级财政给予资金支持，确保项目水利实施。 第二章 项目背景及必要性 2.1 项目建设背景 一、我国牛肉消费增长快，但优质肉牛缺乏。 牛肉属于高蛋白低脂肪食品，是一种理想的肉食品。牛是草食性反刍动物，可充分利用非竞争性饲料 牧草和秸秆生产动物蛋白（牛肉）。整个世界面临十分严峻的人口增长和耕地减少的双重压力，粮食问题十分突出。为此，世界各国官员和专家学者取得共识，发展养牛业以满足人民生活日益提高所需，我国政府在畜牧发展的“十五”纲要和远景规划中业将养牛 业作为重点发展的产业。 随着我国经济的发展和人们生活水平的提高，我国肉牛的消费逐渐增加。然而，我国牛肉市场供应大部分来自老残牛和淘汰牛，少部分来自育肥牛，中高档牛肉大部分依赖进口， 2015 年比 2011 年进口增长 43.46%，总量为 4.54 万吨。因此，优质肉牛较缺乏。 二、国家和地方大力鼓励和扶持畜牧业的发展。 目前，我国的牛羊养殖比十年前有了极大的发展，牛羊养殖业已成为有些省区的支柱产业。牛羊养殖产业主要分布在内蒙、新疆、西藏、甘肃、 XX 等省区，近年来，以家庭农户、专业养殖厂的人工饲养模式正在兴起，牛羊养殖 业成为调整农业产业结构，提供农户收入水平的重要一环。 我国畜牧业结构的中长期目标为： 2010 年，畜牧业产值占总产值的比重达到 40，成为国民经济中的一大独立产业。到 2015 年，我国畜牧业区域化、专业化、集成化、产业化、现代化水平都将有较大的提高，畜产品在国际大市场中的竞争力大大增强。 畜牧业的发展思路，应该以强化加工、流通环节为重点，调整优化产业结构。养殖业重点是在提高产品质量、降低生产成本、提高养殖效益的前提下实现总量的扩张。畜产品加工业相对滞后，应着力加强这方面的工作，以开发生产名、优、特、稀产品为核心 ，以培植加工龙头企业为重点，从初、粗加工起步，逐步向精深加工和综合利用进军。流通、服务业虽有一定基础，但形不成体系，功能不健全，应在加强基础设施的同时，大力兴办协会、合作社、流通组织等多种形式的社会化服务组织，为养殖户提供产前、产中、产后的系列化服务，推进专业化分工协作、贸工牧一体化、养加销一条龙的畜牧业产业化进程。 三、项目建设条件具备，建设基础好，前期建设工作已经开始。 XXXX 食品有限公司是国内知名的肉类系列罐头制品加工出口型企业，仅牛肉罐头系列每年外销任务订单达 2 万吨。由于牛肉资源缺乏，大量原料均向 甘肃、宁夏采购，但仍无法完成合同任务，公司急需解决加工罐头的优质牛肉来源。 该项目得到遂宁市政府及有关部门的高度重视和大力支持，市政府以遂府办（ 2016） 273 号文件专门向各县、区及有关部门下发了通知。银行信贷部门也表示大力支持。公司已与遂宁市船山区的西眉、老池等十个乡镇签订了发展优质肉牛生产协议，与 148 户养牛大户签订了产销合同，并已经协助养牛农户从宣汉、中江等地引进西杂能繁母牛 500 余头。 公司已在船山区老池乡建设优质肉牛育肥科技示范园，目前建设工作进展顺利。肉牛屠宰、分割车间和罐头加工车间已委托中国轻 工业成都设计院设计，并进行了设备选型考察工作。 2.2 项目区农业产业化经营发展现状 遂宁市近年来高度重视农业产业化经营，重点培养龙头企业，收效明显。一是以高金公司为龙头带动生猪饲养、冷冻及精深加工企业的发展；二是以 XX 食品公司为龙头带动农产品种植、牛羊养殖及罐头食品企业的发展；三是以大英新生态公司、颐康公司为龙头带动了蓄禽养殖及精深加工企业的发展；四是以格林食品为龙头带动蔬菜生产及精深加工企业的发展。 2016 年，肉类加工企业增势强劲，同比增长 100以上。 遂宁市肉类加工龙头企业近年来以“公司基地农户” 组织农户大规模发展畜牧业，实现了生产、加工、销售一体化，解决了农户“卖难”问题，带动农户增收的效果显著。 2.3 项目建设的必要性及目的意义 一、本项目的建设，可加快遂宁市农业产业结构调整步伐。 遂宁市农户养牛分散，个体手工屠宰，市场凌乱，未形成规模化、产业化经营，加之市场体系尚未建立和完善，因而制约了牛肉产业的发展。如果没有食品加工龙头企业的带动参与，也难以促进养牛业的发展，为此，以饲养优质肉牛为基础，以食品加工为龙头，以市场需求为导向，组建“牧工商一体化，销供产一条龙”的“公司农户”的产业化发展模式，才 能有效带动农户养牛，形成工厂化、规模化的集约经营。 遂宁市肉牛养殖已有很好的基础，农户的养殖积极性较高，加上当地政府的支持，本次扩建项目投产后，肉牛养殖和加工规模都将大幅度增加，并以此带动相关产业的发展，对遂宁市农村产业结构的调整作出积极的贡献。 二、发展肉牛产业，符合国家产业政策。 近年来，随着我国经济的发展，工业用地增加，农业耕地减少。 “八五”期间，每年以 500 万亩的速度减少，“九五”略有好转，仍以 300 万亩的速度减少，而人口则以 1000 万的速度增加。因此，我国面临着食品、粮食需求增长与耕地递减，以及 人蓄争粮的矛盾。为了缓解这些矛盾，充分保证人民群众的粮食食品需求，国家作出了大力发展草食牲畜，充分利用自然资源，农副秸秆，“过腹还田”的决定，以此解决牲畜的饲料粮食问题，更充分的保证了人口增长对粮食的需求。由此畜牧业发展由过去的耗粮型、数量型向节粮型、质量型、效益型转变。 中央实施西部大开发战略的重要内容之一，就是要下大力气调整和优化农业结构，增加农民收入。要着重抓好三个环节：一是全面提高农产品质量；二是加快畜牧业发展；三是优化农业区域布局。 温家宝总理明确指出在实施西部大开发战略过程中，要切实加强生态环境 保护，要有计划、有步骤的退耕还林还草，要积极发展畜牧业。在今年中央经济工作会议上他又指出：要调整农业产业结构，积极发展畜牧业、林业、水产业，把一部分粮食转换为肉、蛋、奶等，使之成为农村经济的支柱产业。 三、项目产品符合我国食品消费趋势。 随着人民生活水平的提高，生活节奏的加快，人们不断追求膳食科学、营养丰富的方便食品。本项目根据我国少数民族和部分消费群体对清真牛肉的巨大需求现状，结合广大消费者特征，应用现代食品加工技术和方法，科学配方，精制而成的牛肉食品，适应性广，物美价廉，市场前景很好。 大力推广无公害的 优质肉牛及制品，有利于提高人民群众的健康生活水平和质量。 四、本项目的建设，有利于提高农户养牛的积极性，大面积促进农民增收。 以 XX 食品公司为龙头企业，并与当地畜牧部门合作，组织科技人员，在疫病防疫方面有能力为养殖户提供全面的服务，促进优质杂交牛肉的推广，确保牛肉的无公害品质。原料数量也有充分保障，降低生产成本，对整个产品链的可控性大大增加，项目的抗风险能力较高。 本项目将带动 2 万农户养殖肉牛和种植牧草，农户户均在 2600元以上，增收效果十分突出。 五、项目的建设，生态效益明显，合理利用资源。 该项目改善了 牧业生产物质技术条件。开发利用所在地的丰富饲草资源 牧草，玉米杆，稻草，实现资源的有效利用。 项目建设地为长江流域所在地，是我省旅游重点地区，生态保护具有重要意义，利用坡地大面积种植牧草，可促进水土保持，生态效益明显，是与退耕还草相结合的有效项目。 第三章 建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置及区域范围 项目区位于 XX 省遂宁市，地处 XX 盆地中部，北纬 30 度 10 分至 31度 10.5 分，东经 105 度 3.26 分至 165 度 59.49 分，东临广安市，西接资阳市、德阳市，南靠重庆市，北临南充市和绵阳市。 遂 宁幅员面积 5300 平方公里，人口 375 万。自古以来，为川中政治、经济、文化中心。 3.1.2 自然资源状况 1、地势条件： 遂宁境内江河溪流众多，尤以涪江、梓江、郪江、琼江等河流水量充足。涪江贯穿全境，全长 194.6 公里，天然落差 125.89 米。境内河流属长江水系，有江河溪流 700 多条，成树林状分布，全流域面积 1000 平方公里以上的河流有两条， 500 1000 平方公里的河流有三条， 100 500 平方公里有 20 条。 2、气候条件： 遂宁市属丘陵地貌，由北向南逐渐倾斜，丘陵占 82.4，耕地面积 18.2 万公顷 ，全境海拔 250 275 米。气候属于 XX 盆地亚热带湿润气候区。年平均日照 1376.6 小时，年平均辐射总量为 90.673千卡 /平方厘米，年平均气温 17.2 摄氏度。年降雨量 908 993 毫米，无霜期 238 300 天。 境内气候属亚热带季风性湿润气候，年平均气温 18 摄氏度，无霜期 297 天，日照 1400 小时，年平均降雨量 923 毫米。土质优良，适宜多种农作物生长，是川中地区著名的粮食和经济作物产区，主产 水稻、小麦、玉米、棉花、油菜、水果、生猪等，是 XX 重要的棉花、水果基地。 3、土壤条件： 项目区遂宁市属川中丘 陵地区，土地肥沃，富含有机质，经市农业局、技监局、科技局等有关部门的检测分析，土壤无超标重金属和农药残留物污染，是种植无公害饲料的最佳土壤、 4、植被条件： 全市森林覆盖面积 27.94%。为全省第一个全面绿化达标地级市。项目区自然植被好，而且远离城镇，基本无工业污染。遂宁市境内高等植物 150 余科 600 余属 2000 多个品种。 3.1.3 项目区社会经济现状 1、遂宁市 遂宁市地处 XX 盆地中部，涪江中游，东临重庆、广安、南充，南接资阳，西连德阳，北靠绵阳，与成都、重庆成等距三角关系，幅员面积 5325 平方公里（其中 市主城区面积 21.9 余平方公里， 2018年将扩大到 30 平方公里，聚居人口达到 35 万人以上），人口 376.4万（其中：农业人口 289.4 万人），下辖射洪、蓬溪、大英三县和市中区。 2011 年，全市 GDP128.23 亿元，与建市的 1985 年相比，年均增长 8.3%,其中：一产业增长 3.1%，二产业增长 13.9%，三产业增长14.1%，三次产业增加值占 GDP 的比重分别为 33.1:33.0:33.9；地方财政收入 4.46 亿元，年末劳动力资源总数 260 万，从业人员 230 万，剩余劳动力 30 万，全社会各项存款余额 123.1 亿元，贷款余额 84.9亿元，存贷差 38.2 亿元，在岗职工平均工资 7460 元，城镇居民人均 可支配收入 4791 元，城镇居民人均消费支出 3400 元，农民人均纯收入 1950 元，农民人均生活费支出 1676 元。 3.1.4 项目产前、产中、产后的发展现状 遂宁市的蓄禽养殖基础好，盛产粮食，适宜种植牧草，能为发展牛肉提供足够的精饲料和青饲料，充分利用和发挥当地的资源优势。 遂宁市畜牧服务机构健全，全市有服务队伍 1860 人，其中高级专业技术人员 275 人，大专以上技术人员 127 人，可进行畜牧配种、防疫、治疗、畜牧登记管理工作。 有能力配合业主实施该项目。 遂宁市现有能繁母牛 40775 头。 2016 年肉牛存栏 101519 头，出栏 67970 头。农户饲养较为集中，已初步形成养牛专业村。 XXXX 食品有限公司是国内知名的肉罐头制品加工出口型企业，由于肉牛资源缺乏，无法完成合同任务，公司急需解决优质肉牛来源。 公司已与西眉、老池等十个基地乡镇签订了发展优质肉牛生产协议，与 148 户养牛大户签订了发展优质肉牛产销合同，并已经协助养牛户从宣汉、中江等地引进西杂能繁母牛 500 余头。 企业自成立以来，一直发展有自己的原料基地。早在 70 年代中期，蘑菇、红 桔、黄桃原料发展除遂宁市三县一区外，还在周边市县如潼南县，乐至及成都市的崇州、大邑县等均建有自己的基地。 公司已在船山区老池乡开始建设优质肉牛育肥科技示范园，目前前期建设工作进展顺利。肉牛屠宰、分割车间和罐头加工车间已委托中国轻工设计院设计，并进行了设备选型考察工作。 3.1.5 项目建设区域 肉牛养殖基地在遂宁市船山区、安居区、射洪县、蓬溪县共二区二县， 15 个乡镇。 肉牛集中育肥厂在遂宁市船山区老池乡汤元坝村，占地 720 亩。 肉牛屠宰、分割加工厂和牛肉系列罐头生产厂址设在遂宁市创新工业园，占地 100 亩。 3.2 项目实施的有利条件 3.2.1 良好的政策环境 一、遂宁市政府重点支持畜牧业的发展 遂宁市制定了畜牧业发展的目标：畜牧业产值占全市农业总产值的一半。要求全市畜牧系统把畜牧业作为农业结构调整的重点抓紧抓好，加大扶持力度，让畜牧业在农村小康中挑起大梁。 二、遂宁市开始在全市实施优质肉牛产业化工程，出台了许多实质性的扶持政策和措施，并将 XX 食品公司作为核心龙头企业。