2019家族企业公益基金会观察报告.pdf

2家族企业公益基金会观察报告（2019）中国民营企业公益基金会系列研究之一编制机构：商道纵横、南方周末中国企业社会责任研究中心报告主笔：张洪福、谭凌波研究小组：冯雨露 、张圣 、张智、左广青3商道纵横是中国领先的企业社会责任（CSR）领域的独立咨询机构，专注于企业社会责任咨询、教育和投资。我们凭借全球化视野和本土化实践，致力于携手客户制定及实施可持续发展解决方案，在获取竞争优势的同时，也为社会创造共享价值。目前在北京、上海、广州、成都及华盛顿设有办公室。作为国内最早成立的 CSR 专业咨询机构之一，商道纵横在企业社会责任和可持续发展领域积累了丰富的经验。我们提供涵盖 CSR 战略规划、报告辅导/编写、利益相关方沟通、公益项目设计/监督与评估、案例开发、责任投资、企业文化等全面的咨询服务。我们的咨询业务客户包括了中国最知名的企业及机构，50%以上为财富杂志全球 500 强公司。我们的客户遍及 11 个行业，还包括政府机构，全球及中国知名的非政府组织、基金会及学术机构。商道纵横当前运营如下五个 CSR 相关网站：商道纵横：syntao关键定量指标数据库：mqi中国可持续发展案例中心：caseplace思盟企业社会责任中心：chinacsrmap海外投资风险地图：chinagoabroad4摘要本报告选取了中国民营企业公益基金会中的 130 个家族企业公益基金会为样本，通过基础数据分析、问卷调查和访谈，对家族企业公益基金会从地域分布、注册时间、注册资金规模、基金会类型等十多个方面进行了梳理，对中国家族企业公益基金会做了基本“画像”：中国家族企业基金会近八成是在最近十年注册于东部沿海的经济发达地区，注册资金规模多集中在最低注册资金区即 200 万元。在所有基金会中，非公募基金会占了绝对比例。基金会有七成是由家族企业出资成立，家族企业在财务、资金和战略等各方面，对基金会产生影响、干预甚至控制。基金会专职工作人员平均不足 5 人，在较低的员工流失率下，“职业发展瓶颈”是首要离职原因；在职员工的项目策划与执行能力、传播沟通能力亟需提升。基金会对公益项目以长期资助为主，教育和扶贫是基金会最主要的关注领域。基金会面临着在公益领域项目同质化严重的挑战。针对上述发现，课题组给出了推进中国家族企业基金会可持续运营的相关建议。一是基金会要与家族企业保持距离，以保证机构独立的价值观，并保持战略的长期性和一致性。二是组织机构和团队建设，在注重员工公益情怀的同时，更要注重其专业能力的培养。三是注重公益创新，应对项目同质化挑战。四是基金会在对公益事业和项目进行资助时，宜眼光长远，着眼项目及产出的长期影响力。5目录一、项目背景.1二、研究对象及界定.2三、研究方法.4四、研究局限.5五、中国家族企业基金会概览.6（一）近八成基金会诞生于东部发达地区.6（二）近八成基金会在最近十年注册成立.7（三）注册资金规模呈两极分化.8（四）非公募基金会占绝对比例.9（五）近七成基金会由家族企业出资成立.10（六）教育和扶贫是主要关注领域.10（七）六成多基金会扮演推动者角色.11（八）项目管理.121.基金会项目运作以资助为主. 122.基金会资助以长期为主. 13（九）员工发展.141.专职工作人员平均 4.5 人.142.职业发展受限是员工流失主因. 156（十）信息披露.161.九成以上基金会定期披露信息. 162.自媒体成基金会公众沟通主要方式. 16（十一）半数基金会过年检.17六、中国家族企业公益基金会面临的挑战.18（一）家族企业对基金会干预和控制较多.181.基金会战略捐资企业影响最大. 182.基金会与捐资企业价值观高度关联. 193.近四成基金会的运营受捐资企业干预. 19（二）亟需提升项目执行力和传播能力.21（三）期待健全并具可操作性的政策.21（四）与合作伙伴合作时项目策划和沟通问题是主要挑战.22（五）项目同质化严重.231.近一半基金会遇到同质化竞争. 232.过半数基金会选择重新规划项目. 24七、发现与建议.25附录：中国家族企业公益基金会观察报告调研问卷.281一、项目背景改革开放 40 年来，中国民营企业得到了巨大发展，高净值人群迅速增长。根据瑞士信贷研究院的数据，2018 年度中国财富总额达到 52 万亿美元，5000万美元以上高净值人群数量自 2000 年以来新增 16430 人。1在创造、积累财富的同时，越来越多的民营企业开始学习西方发达国家的基金会管理经验，发起成立公益/慈善基金会，在管理和传承财富的同时，承担社会责任，回馈社会。在这些民营企业中，家族企业和企业家们作为一个独特的样本，也通过成立公益/慈善基金会，将其作为传承家族精神、家族财富及践行社会责任的载体。商道纵横的中国企业公益基金会数据库显示，国内自 2010年以来近 10 年注册的家族企业公益基金会共计 102 家，占中国家族企业公益基金会当前存量的近八成，数量增长长期呈线性趋势。随着家族企业公益基金会（以下在不发生歧义的前提下，有时会简称为“基金会”或家族企业基金会）在中国本土的发展壮大，许多研究机构开展了相关研究。如基金会中心网参与编写的中国基金会发展独立研究报告（2017），将家族公益基金会以专题报告的形式呈现，报告内容主要侧重家族公益基金会的数量、分布、理事会成员情况、财务信息等基础数据分析方面，为读者提供了中国家族公益基金会的发展概貌。深圳国际公益学院于 2019 年初发布的中国家族慈善基金会发展报告（2018），在基础数据分析的基础上，着重研究了家族慈善基金会的治理状况、社会贡献，并辅以大量生动详实的案例进行说明。从现有1 瑞 士 信 贷 研 究 院 （ Credit Suisse Research Institute） 2018 年 全 球 财 富 报 告 2文献来看，既有研究多集中在家族公益基金会基础数据分析、治理现状与治理结构、评估体系的构建以及发展趋势分析等方面，少有深入对家族企业公益基金会的深入研究，尤其是针对这类基金会发展过程中的内外部挑战，少有探寻与分析。不管是企业家及其家族通过他们所控制的企业发起、设立和管理，还是企业家个人或家族成员发起、设立与管理，这些家族企业公益基金会集中代表了中国民营企业公益基金会发展的现状，对他们的研究有助于我们了解中国民营企业公益基金会当前面临的挑战和未来发展趋势。在这一背景下，商道纵横联合南方周末启动中国民营企业公益基金会系列研究课题，首先聚焦中国的家族企业公益基金会，梳理其发展现状，侧重分析家族企业公益基金会在发展过程中遇到的挑战，结合研究发现提出相应的应对措施和解决方案，以帮助中国家族企业公益基金会顺应时代和行业发展趋势，推进家族企业公益基金会可持续运营与发展。二、研究对象及界定在研究民营企业公益基金会关联方关系的过程时，我们发现，由企业家个人或家族成员发起成立的公益基金会中，有一部分是以企业家所控制的家族企业作为基金会的关联方这些家族企业并不是发起人，但会以“主要捐赠人”、“理事主要来源单位”等角色与基金会产生联系，或者对基金会进行控制。所以，根据中国民营企业的发展实际，本报告所指家族企业，其定义参考了国泰安 CSMAR 经济金融数据库2对上市公司中家族企业的界定方式3，将包括如2 国 泰 安 CSMAR经 济 金 融 数 据 库 是 国 泰 安 从 学 术 研 究 的 需 求 出 发 ， 借 鉴 芝 加 哥 大 学 CRSP、 标 准 普 尔Compustat、 纽 约 交 易 所 TAQ、 I/B/E/S、 Thomson等 国 际 知 名 数 据 库 的 专 业 标 准 ， 并 结 合 中 国 国 情 实 际 开 发的 经 济 金 融 型 数 据 库 。3下三类公司皆纳入家族企业的范畴：单个自然人企业家企业、多个自然人企业家企业和多人家族企业。在该范畴内，属于上市公司的，本报告将实际控制人为个人或多个自然人的企业亦视为家族企业；属于非上市公司的，本报告将实际控制人可以追溯到个人或多个自然人的企业亦视为家族企业。基于上述对家族企业的界定，本报告将满足以下两个条件的公益基金会皆视为家族企业公益基金会，并将其列为研究对象：（1）由企业家个人或家族成员发起设立，个人或家族成员所控制的家族企业是公益基金会的关联方，且个人或家族成员在该基金会担任重要职务的公益基金会。（2）由家族企业出资设立，且个人或家族成员在该基金会担任重要职务的公益基金会。按照上述条件，本报告中作为研究对象的家族企业公益基金会样本总量为130 家。4其中，企业家个人/家族发起成立的家族企业公益基金会有 46 家，家族企业出资成立的家族企业公益基金会有 84 家。3 国 泰 安 CSMAR经 济 金 融 数 据 库 “ 家 族 企 业 字 段 说 明 ” 所 列 的 家 族 企 业 分 类 如 下 。 单 个 自 然 人 企 业 家 企 业 ：即 实 际 控 制 人 为 个 人 且 无 家 族 亲 属 在 上 司 公 司 或 控 股 股 东 公 司 持 股 /任 董 监 高 的 家 族 企 业 ； 多 个 自 然 人 企 业家 企 业 ： 实 际 控 制 人 为 多 个 自 然 人 ， 但 是 实 际 控 制 人 之 间 无 亲 属 关 系 ， 且 无 亲 属 在 上 司 公 司 或 控 股 股 东 公司 持 股 /任 董 监 高 的 家 族 企 业 ； 多 人 家 族 企 业 ： 即 除 实 际 控 制 人 之 外 ， 至 少 1名 有 亲 属 关 系 的 家 族 成 员 持 股/管 理 /控 制 上 市 公 司 或 控 股 股 东 公 司 的 家 族 企 业 ； （ 当 亲 属 只 在 控 股 股 东 单 位 持 股 /担 任 董 监 高 时 ， 控 股 股东 单 位 的 实 际 控 制 人 需 要 同 时 也 是 上 市 公 司 的 实 际 控 制 人 ） 。4 国 际 公 益 学 院 的 中 国 家 族 慈 善 基 金 会 发 展 报 告 2018 中 的 家 族 慈 善 基 金 会 样 本 数 量 为 268个 ， 主 要 是其 增 加 了 “ 由 在 政 治 、 经 济 、 文 化 、 科 技 等 领 域 具 有 重 大 影 响 力 的 个 人 或 家 族 成 员 发 起 设 立 ， 且 个 人 或 家族 成 员 在 基 金 会 担 任 重 要 职 务 的 慈 善 基 金 会 ” 。 本 报 告 的 样 本 量 ， 只 关 注 由 企 业 方 出 资 发 起 设 立 或 与 企 业 有重 大 关 联 的 企 业 家 个 人 或 家 族 成 员 发 起 设 立 ， 及 上 述 关 联 方 在 基 金 会 中 担 任 重 要 职 务 的 企 业 公 益 基 金 会 ，而 不 收 录 体 育 、 艺 术 、 教 育 等 领 域 的 名 人 发 起 的 非 企 业 关 联 的 个 人 基 金 会 。4三、研究方法本报告采用定性与定量相结合的方法，以商道纵横中国企业公益基金会数据库及通过公开渠道获取的数据为基础，综合运用抽样问卷调查、访谈、个案研究等方法，对研究对象的资料和信息进行系统、深入地分析，取得相关发现和结论。文献研究：对国内外关于中国家族企业公益基金会的相关调研报告和论文进行梳理，了解中国家族企业公益基金会的研究现状，帮助确立本课题系列研究报告的定位，并与既有研究报告形成差异化。数据分析：基于商道纵横自行建立的中国企业公益基金会数据库，结合相关公开信息进行数据分析，对中国家族企业公益基金会的发展现状进行数据“画像”。问卷调查：编制、发放和回收中国家族企业公益基金会发展报告调研问卷（见附件 1），对回收的信息和数据进行分析，一是与中国企业公益基金会数据库的数据分析进行比对，二是着重分析和发现中国家族企业公益基金会面临的挑战。调研访谈：通过当面访谈或电话、微信访谈的形式，与近 10 家家族企业公益基金会负责人（秘书长）或从业人员进行交流，听取他们对中国家族企业公益基金会挑战的分析及应对的建议。