2018 年广东省高校“创新强校工程”教育发展专项资金绩效评价报.pdf

2 0 1 8 年广东省高校 “ 创新强校工程 ” 教育发展专项资金绩效评价报告评价机构：广东省综合改革发展研究院机构负责人：周林生项目负责人：朱明非 2 0 1 9 年一、评价项目概要为了加快创建教育强省、争当教育现代化先进区、打造南方教育高地，我省高等教育需要以高水平、国际化、现代化作为发展目标。 2 0 1 4 年省教育厅和财政厅联合印发广东省高等教育 “ 创新强校工程 ” 实施方案（试行）的通知（粤教高函 2 0 1 4 8 号），提出由省级政府整合高等教育发展各方面要素和资源，对省内高校实行统筹管理，充分发挥协同创新引领作用，推进高等教育管理体制和运行机制改革。按照 “ 扶需、扶特、扶优 ” 原则，根据各级各类高校的发展潜力和办学特色，分类指导与支持，引导高校合理定位、错位发展、办出特色。 2 0 1 6 年省教育厅制定并印发广东省 “ 十三五 ” 高等教育 “ 创新强校工程 ” 总体方案的通知（粤教高 2 0 1 6 6 号），再次提出将资源进行有效整合，将 “ 创新强校工程 ” 专项资金用于体制机制改革与协同创新、特色高校建设、高水平教师队伍建设、教学质量与教学改革、自主创新能力提升、国际交流与合作等六个方面。 2 0 1 8 年 3 月 3 1 日，广东省财政厅下发关于安排 2 0 1 8 年高校创新强校工程资金的通知（粤财教 2 0 1 8 5 3 号），下达创新强效资金 4 4 , 8 5 0 万元，涉及 4 6 个公办大学、民办大学。其中公办大学有广州中医药大学、广东工业大学、广东外语外贸大学等，民办大学有广东培正学院、广东白云学院、广东科技学院。截至评价日期，项目实际使用资金 3 6 3 2 9 . 9 5 万元，资金支出率为 8 1 % 。二、评价原则与评价方法本次评价遵循目标导向性原则、科学规范性原则和客观公正性原则，采用成本效益比较法、目标预定与实施效果比较法、因素分析法、历史动态比较法、横向比较法、专家评议与问卷调查法，通过对广东省高校 “ 创新强校工程 ” 教育发展专项资金所产生的实际结果与预定目标，综合分析影响绩效目标实现和实施效果的内外因素，再结合现场调查结果，对 2 0 1 8 年广东省 “ 创新强校工程 ” 教育发展专项资金的投入、产出和效益做出客观、公正的评价。（一）评价基准日本次评价基准日为 2 0 1 9 年 3 月 3 1 日。（二）评价指标体系说明本次评价主要基于预算绩效评价共性指标体系框架（财预 2013 53 号），并进一步参考关于开展 2 0 1 8 年省级财政资金绩效自评工作的通知（粤财绩函 2 0 1 8 7 号）、广东省财政支出绩效评价试行方案（粤财评 20041 号）、省级财政到期资金使用绩效评价暂行办法（粤财评 2 0 1 4 7 号）指标体系中的指标内容及权重，结合省高校 “ 创新强校工程 ” 教育发展专项资金的特点及资金使用的具体情况，以资金使用效果为导向，适当提高过程、效益部分的分值，深入地将各指标的评分规则细化，并将效率性及效益性等指标分解，使其与专项资金的实施内容进一步匹配。三、评价结论与绩效分析表 3-1：评价情况总表评价因素分值评价得分得分率评价总得分 1 00 85. 2 85 .2 % 一、投入情况 20 13.5 67.5% 二、过程管理 20 16 80% 三、产出质量 30 29.5 98.33% 四、效益实现度 30 26.2 87.33% （一）总体结论通过分析项目单位提供的相关资料、现场核实和问卷调查等情况， 2018 年广东省高校 “ 创新强校工程 ” 教育发展工作取得了较好的成效，但绩效目标设置、资金管理、资金分配的合理性、资金使用过程的监管等方面存在不足。经绩效指标的量化反映与评价组专家的意见，综合评定本项目绩效得分为 8 5. 2 分，绩效等级为“ 良”。（二）各部分绩效分析 1 . 投入情况。 “创新强校工程” 资金在投入指标分值 20 分，得分 13.5 分，得分率 67.5%。在论证决策方面，项目设立过程、论证材料充分，得分率 100%；在目标设置方面，绩效目标仅设置了定性指标，缺少量化指标、缺少产出数量与质量的要求，无法有效衡量资金的使用效果，得分率 25%；在保障措施方面，各高校项目管理制度完整，但部分高校缺少合理的工作进度计划，得分率为 75%；从资金到位情况来看，资金到位率和到位及时性都很好，得分率是 100%；在资金分配方面，存在高校对专项资金分配不合理的问题，比如广州中医药大学将专项资金中的 62.64%安排用于基础设施设备建设,此项指标的得分率 50%。 2 . 过程管理。过程管理方面指标分值 20 分，评价得分 16 分，得分率 80%。在资金支付管理方面，根据省教育厅提供的数据，截至评价日期，专项资金支出率为 81%；在资金支出规范性方面，存在超范围支出等问题，比如吉林大学珠海学院的 “ 管理人员行政能力提升 ” 项目、广东财经大学的学生宿舍空调安装（第二期）工程项目、广州中药大学的学生生活用品配备，宿舍家具更新，离退休部家具和电视更新等与 “创新强校工程 ” 无关的项目都被列入专项资金支出之列，得分率为 66.67%；在实施程序方面，各高校均能按照规定程序实施项目，得分率是 100%；在管理情况方面，各高校均建立了有效的机制，执行良好，但由于某些高校存在不符合事项支出规范的行为，并且上级部门没有做好有效的检查、监督和整改工作，得分率为 75%。 3 . 产出质量。产出方面指标分值 30 分，得分 29.5 分，得分率 98.33%。在预算控制方面，专项资金的实际支出虽未超过预算计划，但支出未能保障事项相应完成进度，得分率为 83.33%；在成本节约方面执行得较好，得分率为 100%；在完成进度及质量方面，评价期内完成了省级实验实践、重点学科建设、在线开放课程、专业建设和创新创业等五类项目的工作任务，各项得分率均为 100%。 4 . 效益实现度。效益方面指标分值 30 分，得分 26.2 分，得分率 87.33%。在重点学科方面， 2018 年有 74 个学科在全国新一轮学科评估中排名进入全国前 20%,有 69 个学科入围 ESI 全球前 1%，但仅有 6 个学科领域进入 ESI 世界排名前 0.1%行列，得分率为 86.67%；在重点人才方面，全省 44 人成为长江学者，国家杰出青年科学基金项目获得者 10 人，国家级教学名师 7 人，与预期目标还相差较大，得分率仅为 50%；创新平台整体实力进入全国前 5 名，得分率为 80% ；在承担重大科研项目方面， 2018 年国家自然科学基金项目比 2017 年增加了 311 项、增长了 11.4%，得分率为 100%。在可持续发展方面，各高校有 “创新强校工程 ” 的制度及相应的机构人员，对提高教学质量和学生素质、能力的效果具有可持续性，得分率为 100% ；学校对政策的满意程度良好，得分率为 100%。在重点学科和重点人才建设还存在不足，特别是后者与预期目标还相差较大。 5 . 绩效综合分析。综合投入、过程、产出、效益四方面情况对项目的资金使用进行比较分析，评价工作组认为：专项资金的产出质量优异，但是在投入、过程与效益等方面都还存在着不足。需要完善和改进的是：绩效目标设置的合理性、对资金分配和支出规范性的监督管理和重点人才建设，以保证专项资金能有效促进高校教育水平的提升。四、主要绩效（一）学科、专业及课程建设水平明显提高一是学科实力增强。 2018 年新增省级重点建设学科 147 个；教育部公布的第四轮学科评估，全省上榜学科 255 个，全国排名第 6；二是专业建设成果明显。广东省质量工程项目设立特色专业 154 个，重点专业 92 个，战略新兴产业特色专业 42 个，全省已初步形成了国家、省、学校三级特色专业建设体系。三是课程建设成效显著。 2018 年按照 “ 减量、提质、增效 ” 的总体思路，加大国家级、省级精品视频公开课与国家级、省级精品资源共享课的建设力度，国家级精品课程数量居全国前列，精品课程辐射面显著增强，学科分布相对均匀。（二）师资队伍结构优化明显从职称与学历来看， 2018 年，广东省普通本科高校专任教师中的高级职称教师较去年增长 1,703 人；中级职称教师较去年增长 1,361 人。其中具有博士学位与硕士学位教师数占比分别为 41.22% 和 42.53% ，高层次人才占比明显增加。从教师专业经历背景来看，具有工程背景及行业背景的教师人数增长迅猛，教师实践能力明显增强。各高校积极加大学科领军人才、青年拔尖人才和高水平创新团队的引进与培养工作，使全省高校的师资队伍结构得到进一步优化。（三）科研创新、科技服务能力增强 2018 年全省高校的科研创新能力和科技服务能力不断提高，如表 4 -1 所示表 4-1：2018 年本科院校科研统计表类型合计专利（件）专利申请数 23,482 专利授权 10,547 学术论文（篇）科技类学术论文 58,676 其中：国外发表 30,803 三大索引（SCIE,EI,ISTP）收录 29,606 人文社科类学术论文 19,420 其中：国外 1,466 课题（个）国家级重大、重点项目验收 116 国家自然科学基金重大、重点项目验收 77 国家社科基金项目结项 202 教育部人文社会科学研究项目结项 208 技术创新（万元）技术转让合同 25,326 技术转让实际收入 19,457 实验室（个）省实验室 7 高校牵头的国家重点实验室 10 依托高校建设的省重点实验室 148 数据来源：广东省教育厅提供的材料（四）人才培养质量显著提高各高校深入推进人才培养模式改革，优化学科专业结构、大力实施创新创业教育，推动创新型人才培养，学生创新活力和实践能力不断增强。通过举办全省大学生学科竞赛和“互联网+大学生创新创业大赛 ”广东省分赛等活动，广东省本科学生的创新、创业和实践能力不断提升，在国家级、省级各类科技创新、创业和职业大赛中取得佳绩。五、存在问题调查发现， 2018 年我省 “创新强校工程 ”建设取得了阶段性的成果，但仍在资金的投入、过程和效益中存在的一些问题，需予以重视。（一）专项资金使用与绩效目标不够匹配自 2014 年实施 “创新强校工程 ” 以来，在 “冲一流、补短板，强特色 ” 的思想指导下，2015 年提出高水平大学的建设计划，广东省先后将中山大学、华南农业大学、华南理工大学、暨南大学、南方医科大学、广东工业大学等 10 所院校列为高水平大学。创新强校专项资金安排有较大的变化，如表 5 -1 所示。对比 2014 年和 2018 年的创新强校专项资金安排，中山大学，华南农业大学和广东工业大学此项专项资金有明显减少；华南师范大学、华南理工大学、暨南大学等已不列入创新强校的范围之内。专项资金安排发生了变化，但是本项资金的绩效目标并未进行适时的调整。由于存在明显的财政资金支出与绩效不匹配的现象，无法有效准确体现 “ 创新强校工程 ”资金发挥的真正作用和效果，需要调整和量化绩效目标。表 5-1：2014 年与 2018 年“创新强校工程”部分资金安排单位：万元学校 2014 年 2018 年中山大学 351 20 华南农业大学 3842 15 广东工业大学 3635 30 华南理工大学 135 0 华南师范大学 3791 0 南方医科大学 3406 0 暨南大学 24 0 数据来源：广东省教育厅提供的材料（二）专项资金分配欠合理从现场调研的四所高校来看，专项资金分配主要存在以下问题：一是申报资金用途与实际使用资金方向相差大。比如，广州中医药大学在申请资金时称主要用于公共服务平台专项，基础设施设备建设专项，教学质量改革与创新，后勤保障支出等多方面内容，但是在实际使用过程中则用于人才引进专项和基础设施设备建设和科研培育项目等方面，与申请时的使用方向存在明显不一致。二是在校内分配资金欠合理。比如广州中医药大学基础设施设备建设支出 2 , 0 0 0 万元，占总资金的 6 2 . 6 4 % ；广东财经大学的专项资金中 , 业务费支出占全部资金的 5 9 . 2 0 % ，其中办公费为 7 1 6 . 1 0 万元，占业务费的 4 4 . 2 7 % ，业务费、办公费支出占比过大，资金安排与 “ 创新强校工程 ” 的关联度明显不足。（三）专项资金使用不够规范在现场调研中发现，各高校均存在着资金使用不规范的情况，主要表现在两个方面：一是不按文件规定的范围支出，普遍存在的问题是在 “人才引进与培养经费”支出方面，文件中明确规定专项资金只能用于高层次人才的岗位津贴或学术补贴，但是现场调查的四所高校均存在以住房补贴和人员薪酬等形式的支付；二是将专项资金用于与 “创新强校工程” 无关的项目，比如广州中医药大学将学生生活用品配备及维护，离退休部电视更新等项目列为教学设备设施建设专项资金的内容；吉林大学珠海学院在 “创新强校工程” 的业务费支出中有用于购买果篮的费用，这些都不符合资金使用范围的规定。六、相关建议（一）重新调整绩效目标根据“冲一流，补短板，强特色 ”提升计划，区分“高水平大学建设”与“创新强校工程”的差异，对“创新强校工程 ”实施范围和实施目标进行重新梳理与界定，明确项目的绩效目标。针对“创新强校工程 ”所要实现的绩效目标，制定相应的具体可量化的指标。结合不同类型高校特点设置具有差异性的、细化、清晰和量化程度高的指标，使绩效目标更具有可操作性与可衡量性，这样不仅能公平有效地考核各高校的建设成果，更重要的是能将专项资金支出与绩效目标的效果相关，有效地解决当前两者关系不紧密的问题。（二）提高专项资金分配合理性各高校在省教育厅 “ 创新强校工程 ” 资金下达后，应根据下达资金的规模，严格按照 “ 创新强校工程 ” 资金使用管理规定中关于资金支出范围的规定，资金下达规模和申请资金额度之间的差距，细化资金使用方案，合理制定资金分配计划，基本保持资金实际使用方案与申报方案中资金使用方向的一致性。（三）提高专项资金使用的规范性一是对广东省高等教育 “创新强校工程” 专项资金管理办法（粤财教 2014 130 号）中，对于资金支付范围规定比较模糊的地方予以明确，如人员费用中哪些可以在创新强校中开支。二是各高校在资金下达后，具体实施方案和分配计划制定的过程中，应严格按照专项资金管理办法中规定的内容来进行，保障资金使用范围符合要求