2019中国民营企业公益基金会观察报告.pdf

商道纵横南方周末2019年7月研究人员：张洪福谭凌波中国民营企业公益基金会观察报告（2019）以家族企业公益基金会为例中国民营企业公益基金会发展报告（2019）1研究机构：商道纵横致力于推动企业社会责任（CSR）和社会责任投资（SRI）在中国的发展，为国内外客户提供CSR和SRI方面的咨询、培训和研究服务。凭借全球化的视野和本土化的专家团队，商道纵横可以更好地帮助客户制定CSR和SRI战略，建立相应的管理体系，并搭建起对外沟通的平台。自2005年成立以来，商道纵横已经与许多机构建立起了良好的合作关系，其中包括：国内外企业、国际组织、政府机构、民间社团、媒体和学术机构。商道纵横当前运营如下五个CSR相关网站：商道纵横：syntao关键定量指标数据库：mqi中国可持续发展案例中心：caseplace中国企业社会责任指南：chinacsrmap海外投资风险地图：chinagoabroad联合发布机构：（南方周末/南方周末企业社会责任研究中心LOGO）（机构简介）致谢：本报告在研究过程中，得到了下述机构和专家的支持，特此致谢（排名先机构后个人，皆以首字汉语拼音首字母排序）：北京链家公益基金会北京億方公益基金会北京用友公益基金会侯文静李北伟李振中国民营企业公益基金会发展报告（2019）2摘要本报告选取了中国民营企业公益基金会中的130个家族企业公益基金会为样本，通过基础数据分析、问卷调查和访谈，对家族企业公益基金会从地域分布、注册时间、注册资金规模、基金会类型等十多个方面进行了梳理，对中国家族企业公益基金会做了基本“画像”：中国家族企业基金会近八成是在最近十年注册于东部沿海的经济发达地区，注册资金规模多集中在最低注册资金区即200万元。在所有基金会中，非公募基金会占了绝对比例。基金会有七成是由家族企业出资成立，家族企业在财务、资金和战略等各方面，对基金会产生影响、干预甚至控制。基金会专职工作人员平均不足5人，在较低的员工流失率下，“职业发展瓶颈”是首要离职原因；在职员工在项目策划与执行能力、传播沟通能力亟需提升。基金会对公益项目以长期资助为主，教育和扶贫是基金会最主要的关注领域。基金会面临着在公益领域项目同质化严重的挑战。针对上述发现，课题组给出了推进中国家族企业基金会可持续运营的相关建议。一是基金会要与家族企业保持距离，以保证机构独立的价值观，并保持战略的长期性和一致性。二是组织机构和团队建设，在注重员工公益情怀的同时，更要注重其专业能力的培养。三是注重公益创新，应对项目同质化挑战。四是基金会在对公益事业和项目进行资助时，宜眼光长远，着眼项目及产出的长期影响力。中国民营企业公益基金会发展报告（2019）3目录一、项目背景1二、研究对象及界定2三、研究方法3四、研究局限3五、中国家族企业基金会概览5（一）近八成基金会诞生于东部发达地区5（二）近八成基金会在最近十年注册成立5（三）注册资金规模呈两极分化7（四）非公募基金会占绝对比例7（五）近七成基金会由家族企业出资成立8（六）教育和扶贫是主要关注领域9（七）六成多基金会扮演推动者角色9（八）项目管理101.基金会项目运作以资助为主102.基金会资助以长期为主11（九）员工发展121.专职工作人员平均4.5人122.职业发展受限是员工流失主因12（十）信息披露131.九成以上基金会定期披露信息132.自媒体成基金会公众沟通主要方式14（十一）半数基金会过年检14六、中国家族企业公益基金会面临的挑战15（一）家族企业对基金会干预和控制较多151.基金会战略捐资企业影响最大152.基金会与捐资企业价值观高度关联163.近四成基金会的运营受捐资企业干预17（二）亟需提升项目执行力和传播能力18（三）期待健全并具可操作性的政策18（四）与合作伙伴合作时项目策划和沟通问题是主要挑战19中国民营企业公益基金会发展报告（2019）4（五）项目同质化严重201.近一半基金会遇到同质化竞争202.过半数基金会选择重新规划项目21七、发现与建议21附录：中国家族企业公益基金会观察报告调研问卷23中国民营企业公益基金会发展报告（2019）1一、项目背景改革开放40年来，中国民营企业得到了巨大发展，高净值人群迅速增长。根据瑞士信贷研究院的数据，2018年度中国财富总额达到52万亿美元，5000万美元以上高净值人群数量自2000年以来新增16430人。1在创造、积累财富的同时，越来越多的民营企业开始学习西方发达国家的基金会管理经验，发起成立公益/慈善基金会，在管理和传承财富的同时，承担社会责任，回馈社会。在这些民营企业中，家族企业和企业家们作为一个独特的样本，也通过成立公益/慈善基金会，将其作为传承家族精神、家族财富及践行社会责任的载体。商道纵横的中国企业公益基金会数据库显示，国内自2010年以来近10年注册的家族企业公益基金会计102家，占中国家族企业公益基金会当前存量的近八成，数量增长长期呈线性趋势。随着家族企业公益基金会（以下在不发生歧义的前提下，有时会简称为“基金会”）在中国本土的发展壮大，许多研究机构开展了相关研究。如基金会中心网参与编写的中国基金会发展独立研究报告（2017），将家族公益基金会以专题报告的形式呈现，报告内容主要侧重家族公益基金会的数量、分布、理事会成员情况、财务信息等基础数据分析方面，为读者提供了中国家族公益基金会的发展概貌。深圳国际公益学院于2019年初发布的中国家族慈善基金会发展报告（2018），在基础数据分析的基础上，着重研究了家族慈善基金会的治理状况、社会贡献，并辅以大量生动详实的案例进行说明。从现有文献来看，既有研究多集中在家族公益基金会基础数据分析、治理现状与治理结构、评估体系的构建以及发展趋势分析等方面，少有深入对家族企业公益基金会的深入研究，尤其是针对这类基金会发展过程中的内外部挑战，少有探寻与分析。不管是企业家及其家族通过他们所控制的企业发起、设立和管理，还是企业家个人或家族成员发起、设立与管理，这些家族企业公益基金会集中代表了中国民营企业公益基金会发展的现状，对他们的研究有助我们了解中国民营企业公益基金会当前面临的挑战和未来发展趋势。在这一背景下，商道纵横联合南方周末启动中国民营企业公益基金会发展报告系列研究课题，首先聚焦中国的家族企业公益基金会，梳理其发展现状，侧重分析家族企业公益基金会在发展过程中遇到的挑战，结合研究发现提出相应的应对措施和解决方案，以帮1瑞士信贷研究院（CreditSuisseResearchInstitute）2018年全球财富报告中国民营企业公益基金会发展报告（2019）2助中国家族企业公益基金会顺应时代和行业发展趋势，推进家族企业公益基金会可持续运营与发展。二、研究对象及界定在研究民营企业公益基金会关联方关系的过程中，我们发现，由企业家个人或家族成员发起成立的公益基金会中，有一部分是以企业家所控制的家族企业作为基金会的关联方这些家族企业并不是发起人，但会以“主要捐赠人”、“理事主要来源单位”等角色与基金会产生联系，或者对基金会进行控制。所以，根据中国民营企业的发展实际，本报告所指家族企业，其定义参考了国泰安CSMAR经济金融数据库2的对上市公司中家族企业的界定方式3，将包括如下三类公司皆纳入家族企业的范畴：单个自然人企业家企业、多个自然人企业家企业和多人家族企业。在该范畴内，属于上市公司的，本报告将实际控制人为个人或多个自然人的企业亦视为家族企业；属于非上市公司的，本报告将实际控制人可以追溯到个人或多个自然人的企业亦视为家族企业。基于上述对家族企业的界定，本报告将满足以下两个条件的公益基金会皆视为家族企业公益基金会，并将其列为研究对象：（1）由企业家个人或家族成员发起设立，个人或家族成员所控制的家族企业是公益基金会的关联方，且个人或家族成员在该基金会担任重要职务的公益基金会。（2）由家族企业出资设立，且个人或家族成员在该基金会担任重要职务的公益基金会。按照上述条件，本报告中作为研究对象的家族企业公益基金会样本总量为130家。4其中，企业家个人/家族发起成立的家族企业公益基金会有46家，家族企业出资成立的家族企2国泰安CSMAR经济金融数据库是国泰安从学术研究的需求出发，借鉴芝加哥大学CRSP、标准普尔Compustat、纽约交易所TAQ、I/B/E/S、Thomson等国际知名数据库的专业标准，并结合中国国情实际开发的经济金融型数据库。3国泰安CSMAR经济金融数据库“家族企业字段说明”所列的家族企业分类如下。单个自然人企业家企业：即实际控制人为个人且无家族亲属在上司公司或控股股东公司持股/任董监高的家族企业；多个自然人企业家企业：实际控制人为多个自然人，但是实际控制人之间无亲属关系，且无亲属在上司公司或控股股东公司持股/任董监高的家族企业；多人家族企业：即除实际控制人之外，至少1名有亲属关系的家族成员持股/管理/控制上市公司或控股股东公司的家族企业；（当亲属只在控股股东单位持股/担任董监高时，控股股东单位的实际控制人需要同时也是上市公司的实际控制人）。4国际公益学院的中国家族慈善基金会发展报告2018中的家族慈善基金会样本数量为268个，主要是其增加了“由在政治、经济、文化、科技等领域具有重大影响力的个人或家族成员发起设立，且个人或家族成员在基金会担任重要职务的慈善基金会”。本报告的样本量，只关注由企业方出资发起设立或与企业有重大关联的企业家个人或家族成员发起设立，及上述关联方在基金会中担任重要职务的企业公益基金会，而不收录体育、艺术、教育等领域的名人发起的非企业关联的个人基金会。中国民营企业公益基金会发展报告（2019）3业公益基金会有84家。三、研究方法本报告采用定性与定量相结合的方法，以商道纵横中国企业公益基金会数据库及通过公开渠道获取的数据为基础，综合运用抽样问卷调查、访谈、个案研究等方法，对研究对象的资料和信息进行系统、深入分析，取得相关发现和结论。文献研究：对国内外关于中国家族企业公益基金会的相关调研报告和论文进行梳理，了解中国家族企业公益基金会的研究现状，帮助确立本课题系列研究报告的定位，并与既有研究报告形成差异化。数据分析：基于商道纵横自行建立的中国企业公益基金会数据库，结合相关公开信息进行数据分析，对中国家族企业公益基金会的发展现状进行数据“画像”。问卷调查：编制、发放和回收中国家族企业公益基金会发展报告调研问卷（见附件1），对回收的信息和数据进行分析，一是与中国企业公益基金会数据库的数据分析进行比对，二是着重分析和发现中国家族企业公益基金会面临的挑战。调研访谈：通过当面访谈或电话、微信访谈的形式，与近10家家族企业公益基金会负责人（秘书长）或从业人员进行交流，听取他们对中国家族企业公益基金会挑战的分析及应对的建议。四、研究局限数据的完整性需持续提升。本报告所用数据和信息，大部分来自商道纵横自行建立的中国企业公益基金会数据库。该数据库的全部数据取自各基金会年报、官网、政府等监管部门网站、媒体报道和部分研究文献，在现有条件下，可获取的各基金会公开数据和信息还相对有限，从而影响到数据的整体性。同时，问卷调查和访谈获取的数据与信息具有较强的主观性，其准确性也需要一个核对的过程。数据的准确性核对需要一个过程。本报告还有一部分数据和信息来自问卷调查和访谈，通过这两种方式获取的数据与信息具有较强的主观性，其准确性也需要一个核对的过程。中国民营企业公益基金会发展报告（2019）4数据的时效性受客观限制。虽然本报告所用数据库的数据截止时间为2019年6月30日，但从数据根源上来看，相当一部分数据是截止到2018年12月31日，甚至有一些是2018年评估过的2017年数据。如各基金会年度工作报告的年检通过率，因监管机构2018年度的年检工作仍在持续进行中，所以可获取的只有2017年数据。样本问卷回收量受到限制。虽然课题组采取了邮件、微信等多种方式发放问卷，但回收量受课题组资源和时间限制，有效回收量虽达到统计学意义上的样本数，但未达到理想目标，相应带来相关数据及其分析的代表性之广泛受到影响。五、中国家族企业基金会概览（一）近八成基金会诞生于东部发达地区图1.中国家族企业公益基金会区域分布近八成家族企业公益基金会分布在东部发达的地区。在本次研究涉及到的130家家族企业公益基金会中，注册地在北京的有28家，天津2家，山东2家，上海7家，江苏9家，56-1011-1516-2021中国民营企业公益基金会发展报告（2019）5浙江14家，福建14家，广东27家。在东部沿海经济发达地区注册的基金会数量占到样本总量的79%大大多于中西部地区数量。（二）近八成基金会在最近十年注册成立图2.家族企业公益基金会年注册量与注册总量从中国家族企业基金会的注册时间5来看，2010-2018年是基金会成立的高峰期，共计102家，占到了总数的78.5%。其中年度注册数量最多的是2013年，有16家；其次为2018年，有15家。2016年，家族企业公益基金会注册总数量突破100家，基金会数量总体呈线性趋势增长。根据样本中各基金会的注册时间计算，130家基金会的平均存续时间为6.66年。已经存续20年以上的基金会共有3家，其中，注册最早并当前仍然存续的家族企业公益基金会是于1986年成立的福建省泉州贤銮福利基金会。5注册时间信息来源于慈善中国网cishan.chinanpo.gov/biz/ma/csmh/a/csmhaindex.html，基金会中心网1.foundationcenter，以及基金会官方网站公布的信息。