2017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价报告.docx

湖北省省级财政项目支出2017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价报告报告书 项目单位：湖北省公安厅 主管部门：湖北省人民政府 评价机构：湖北恒信会计师事务有限公司2018年6月目 录报告摘要3报告正文71、 项目基本情况7（一）项目立项背景及依据7（二）项目绩效目标7（三）项目资金来源和使用情况8（四）项目实施情况10二、绩效评价工作情况11 (一)绩效评价目的11 (二)绩效评价工作实施11 1.评价准备11 2.评价工作组织与实施11 (三)绩效评价指标框架13 1.评价原则13 2.评价依据14 3.评价指标体系15 4.绩效标准18 5.评价方法18 6.评价结果19（四）证据收集方法19三、绩效评价分析201.投入212.过程233.产出264.效果28四、评价结论291.评分结果292.主要结论30五、主要经验及做法，存在的问题和建议31（一）主要经验及做法31（二）存在的主要问题32（三）建议33六、其他需说明的问题33七、附件332017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价报告摘要一、基本情况（一）项目概况为有效并规范管理出入境证照制作成本，公安部、财政部联合发文关于公安出入境证照收费有关问题的通知（公通字200099号），要求公安出入境证照收费落实国务院关于行政事业收费实行“收支两条线”管理规定，各级公安机关收取出入境证照收费全部上缴财政；所需出入境证照的印制、签发、管理以及新技术开发研究等经费，由公安机关按实际需要编制预算，经同级财政部门审核后拨付，专款专用。（二）项目资金预算执行情况2017年省级财政公共预算批复的项目资金总额28,131万元，实际到位资金为28,131万元，资金到位率为100%；年度项目实际投入使用资金总额19,261.47万元，执行率为68.47%，结余8,869.53万元。 （三）绩效评价工作基本情况2018年6月，省财政厅政法处委托湖北恒信会计师事务有限公司对2017年全省出入境证照制作成本项目开展绩效评价工作。根据项目实施的具体情况及绩效评价工作相关要求，我们成立了项目绩效评价小组，在省财政厅的支持和项目单位的配合下，采取现场核查与信息资料收集相结合的方法，包括评价资料信息收集、资金管理与使用情况抽查、访谈座谈等方式，从项目投入、过程、产出、效果四个维度对项目年度绩效进行综合评价。二、评价综合结论（一）评分结果从投入、过程、产出与效果四维度对项目绩效指标进行综合评价，标准总分值为100分，项目评价综合得分92.7分，评价等级为“优”。其中投入总分为14分，实际得分为11分，等级为“良”；过程总分为26分，实际得分为25分，等级为“优”；产出总分为48分，实际得分为46.2分，等级为“优”；效果总分为12分，实际得分为9.5分，等级为“良”。（二）主要评价结论经综合分析评价，2017年全省出入境证照制作成本项目是为了进一步规范出入境管理工作，适应国家对外开放政策的需要，便利外国人入出境和中国公民出入境，促进社会主义建设事业的发展。项目立项依据充分合理；项目管理制度健全，执行到位；项目资金预算拨入，为全省出入境证照的制作提供了资金保障；资金管理与使用严格规范，尚未发现项目资金被违规挤占、挪用等问题。由于年度内受出入境政策调整影响，项目主要产出指标中出入境证照制作数量未完成预期目标，其他绩效产出与效果指标均完成情况良好，达到了预期目标值。但编制的项目绩效指标体系中，一些指标编制的合理性与可操作性方面还有待进一步的完善；同时项目成本预决算的精确性管理工作也需要进一步的提高。三、主要经验和做法1、强化财务与业务工作内控管理，制度建设较为完善。省公安厅不断强化内控管理，制定和完善各项财务制度和业务制度，基本实现了所有管理制度化。2、高度重视并落实“两证”管理工作。落实“两证”管理，即空白证件和作废证件的管理，落实“专人负责、专账记录、专柜保管、专室制作”制度。3、强化绩效理念，精细化开展绩效评价工作。省公安厅连续多年对本项目开展绩效评价工作，积极探索符合湖北公安绩效评价的工作方式和评价方法，取得了较好效果。四、存在的主要问题1、年度项目经费预算执行率偏低，预算编制准确性还需要进一步加强。项目经费年度预算执行率为68.47%，执行率偏低，资金结余量较大。2、项目绩效指标体系建设还有待完善和提高。从本次项目绩效评价结果情况来分析，在项目绩效指标的编制工作中，一些指标编制的合理性与可操作性方面还有待进一步的完善和提高。2、对财政支出绩效评价结果应用不够。目前，省公安厅在绩效评价结果应用方面还有待进一步加强，与项目管理、资金预算、绩效奖惩和资源配置还没有完全挂钩，绩效评价结果与预算安排有机结合工作更是任重道远。五、工作建议1、提高工作的预见性，合理编制项目资金的预算需求，同时抓好成本的预决算工作。紧密结合年度工作任务及形势政策调整影响因素，准确合理编制项目资金预算需求，同时积极抓好成本核算与预算执行，提高资金使用效益，确保绩效目标实现。2、加强绩效指标体系的建设，科学合理地编制项目绩效产出和效益指标。如何准确编制项目绩效指标是影响公安厅预算绩效管理部门今后考核项目绩效完成情况的重要抓手。3、加强绩效评价结果的应用。切实推进绩效评价结果应用工作，把绩效评价结果作为本年度预算调整和下年度资金安排、预算绩效指标编制等工作的重要参考依据，促使编制项目预算资金的安排与绩效指标的完成结果更为科学合理，切合工作实际，真正达到评价工作的目的和意义。（特别提示：以上内容摘自项目评价报告原文，欲了解项目绩效评价的全面情况，请认真阅读报告全文）2017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价报告 鄂恒会咨字2018012号一、项目基本情况（一）项目立项背景及依据出入境证照的制作是为了进一步规范出入境管理工作，适应国家对外开放政策的需要，便利外国人入出境和中国公民出入境，促进社会主义建设事业的发展。为有效并规范管理出入境证照制作成本，公安部、财政部联合发文关于公安出入境证照收费有关问题的通知（公通字200099号），要求公安出入境证照收费落实国务院关于行政事业收费实行“收支两条线”管理规定，各级公安机关收取出入境证照收费全部上缴财政；所需出入境证照的印制、签发、管理以及新技术开发研究等经费，由公安机关按实际需要编制预算，经同级财政部门审核后拨付，专款专用。通过项目的设立，满足全省出入境证照管理、制证及核发所需经费，保障证照制作工作的正常开展，加强公安机关出入境管理部门证件管理工作，用科技建设的实际成果保障出入境管理各项改革措施的落实，促进公安出入境管理规范化水平得到不断加强。（二）项目绩效目标根据预算绩效管理工作要求，项目的实施设定的绩效目标:1、长期绩效目标敏锐感知、主动作为，不断提高出入境的服务和管理水平，保障国家安全，加强对公民、法人和其他组织合法权益的维护，便利经济社会活动，推动国际交流正常开展。2、2017年度目标依法对外国人及中国居民出入境进行管理，增强出入境防控体系建设，进一步提高出入境服务水平。3、2017年度绩效具体指标（1）数量指标：出入境证照制作出库数量720万份；妨害国边境案件破案数30件；遣送外国人出境数133人。（2）质量指标：出入境证照制作主体卡（本式）废品率万分之六；调备正常运行率95%；出入境人口管理覆盖率100%；遣送执行率100%；出入境证照办理失误投诉次数0起。（3）时效指标：出入境证照按时制作率100%。（4）成本指标：辅材耗率0.36元/每本。（5）社会指标：出入境证照使用覆盖率4%。（6）服务对象满意度指标：基层单位满意度95%；证件申请者满意度90以上。（三）项目资金来源和使用情况1、项目类型及资金来源。全省出入境证照制作成本项目类型属为常年性、持续性项目，项目资金来源为省级财政公共预算。2、项目资金实际到位情况。2017年省级财政预算批复的项目资金总额28,131万元，实际到位资金为28,131万元，资金到位率为100%。3、项目建设资金投入使用情况。2017年项目资金投入使用总额19,261.47万元，执行率为68.47%，结余8,869.53万元。明细情况如下表：项目投入成本预算执行情况表单位:万元支出明细项目预算支出合计账面支出机关统一支出调整差异支出合计 28,131.00 19,261.47 18,488.47 773.00 8,869.53 办公费 1.30 1.30 -1.30 邮电费 20.00 20.10 0.10 20.00 -0.10 差旅费 0.98 0.98 -0.98 维修(护)费 297. 00 316.30 19.30 297. 00 -19.30 租赁费 2.50 2.50 -2.50 会议费 7.00 10. 15 3.15 7.00 -3.15 培训费 73.00 88.09 15.09 73.00 -15.09 公务接待费 0.76 0.76 -0.76 专用材料费 20,361.00 17, 862.22 17, 862.22 2,498.78 劳务费 376.00 376.00 376.00 - 其他交通费用 0.40 0.40 -0.40 其他商品和服务支出 6,261.60 0.00 6,261.60 办公设备购置 13.40 8.17 8.17 5.23 专用设备购置 722.00 51.65 51.65 670.35 信息网络及软件购置更新 522.86 522.86 -522.86 项目资金预算执行率偏低主要有三方面原因：一是年初预算计划全年完成证照720万份，实际完成592.5万份，原材料节约2,498.78万元；二是年初纳入预算的返还市州县证件制作费6,221.6万元2017年不用执行；三是年初预算的专用设备购置及制证辅助设备信息网络及软件购置更新投入资金722万元未全面执行，结余147.49万元。另外，绩效评价工作组经过查证核实，占制证成本较大比例的水电费没有列入成本核算，年度项目成本预决算不准确。（四）项目实施情况1、项目资金投入对象及实施单位。省公安厅职能部门：省公安厅出入境管理局证件技术中心。2、项目资金投入范围。用于公安部购原材料、设备采购费用、出入境信息系统维护费用、制证房设备维护、口岸费用及劳务派遣人员聘用工资、制证辅助设备及制证耗材费用、会议、培训、市州县证件制作费、证件邮寄费等工作经费。3、年度项目绩效目标完成情况。2017年全省出入境办证总量位居全国第四，服务发展、便民利民举措落地生效，涉外秩序持续稳定，重点工作服务有力，信息化建设及应用能力不断提升，国际执法合作新态势凸显，各项工作取得明显成效。根据2017年年初预算绩效批复的绩效目标，全省出入境证照制作成本项目产出指标主要包括出入境证照制作出库数量、妨害国边境案件破案数、遣送外国人出境数、出入境证照主体卡（本式）废品率、设备正常运行率、出入境人口管理覆盖率、遣送执行率、出入境证照办理失误投诉次数、出入境证照按时制作率、辅材耗率等10个绩效指标，经核实，年初所设定的年度指标值除出入境证照制作出库数量未完成外，其他均已完成。二、绩效评价工作情况（一)绩效评价目的1、通过开展项目绩效评价工作，全面了解项目年度财政资金预算的执行、管理、使用情况，以及财政资金绩效产出与效果，探索并科学合理地完善项目绩效评价指标体系。2、通过开展项目绩效评价工作，促使项目资金使用单位树立绩效管理意识及风险控制意识，总结经验，认识不足，为项目绩效管理提供问题导向，整改纠偏，进一步完善项目管理，保证财政资金管理的规范性、使用的安全性和有效性，提高财政专项资金的使用效益和管理水平。（二)绩效评价工作实施1、评价准备（1）确定评价对象和范围。本次评价工作对象为2017年全省出入境证照制作成本项目财政支出28,131万元的绩效，项目实施单位湖北省公安厅出入境管理局证件技术中心。 （2）确定评价内容。从项目投入、过程、产出、效果四个基本维度及其各维度细分评价指标及标准对项目实施单位绩效进行综合评价。2、评价工作组织与实施根据省财政厅关于2018年开展财政支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发20185号）的安排和要求，我们第三方机构湖北恒信会计师事务有限公司接受省财政厅政法处的委托，对2017年全省出入境证照制作成本绩效进行评价工作，我们遵循独立、客观、公正的评价原则，在省财政厅的支持和公安厅相关部门的配合下，根据项目实施的具体情况及相关要求，积极组织实施评价工作。工作流程：（1）成立项目绩效评价工作组。根据省财政厅政法处的委托本次项目绩效评价工作内容，成立本次项目绩效评价工作组，明确绩效评价工作的目标、任务及要求等。 （2）制定评价工作实施方案。收集、查询相关资料，了解项目的实施情况，与省财政厅、省公安厅沟通了解实施项目的内容、性质特点，结合评价工作的目的与要求，制定2017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价工作实施方案（报告附件5）。 （3）建立项目绩效评价指标体系框架。根据了解被评价项目财政支出的资金性质、项目实施所在行业特点、项目的主要工作情况及管理体系，对照湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法(鄂财绩发(2012) 5号)、湖北省财政项目资金绩效评价操作指南(鄂财函2014 376号)、公安部关于出入境收费有关问题的通知等文件的规定和要求，结合项目年度绩效目标申报情况，制定项目绩效评价指标体系框架。 （4）收集评价信息资料。拟定2017年项目绩效评价资料收集清单，包括项目立项、投入、产出、效果等绩效评价相关资料，为后期的现场调查和研究、资料收集做好准备。（5）现场核查。绩效评价工作组人员到项目实施单位现场核查评价资料的真实性；核查项目资金的管理与使用，并且组织问询了解等工作。（6）资料的整理与分析。绩效评价工作组对收集到的项目实施单位评价信息资料进行分析，整理形成评价的基础数据及文字资料。（7）绩效指标的分析评分。根据整理的评价基础数据及文字资料信息完成绩效评价指标计算及综合分析评价工作，得出评价结论，形成初评报告，并与委托单位省财政厅进行信息反馈与意见沟通。（8）编制和提交绩效评价报告。根据委托单位省财政厅政法处的意见与信息反馈，对初评报告进行必要的调整，撰写评价报告，经省财政厅审定后提交评价报告终稿。 （9）报告整理归档。将本次评价报告及评价资料进行整理归档。（三）绩效评价指标框架 1、评价原则 （1）科学规范原则。注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序和流程，按照科学可行的要求，采用目标比较法、定量与定性分析相结合的方法，进行绩效评价工作。（2）客观公正原则。绩效评价工作坚持独立、客观、公正原则，资料真实可靠，以事实为依据，做出准确的判断，真实评价项目绩效情况，并公开接受监督。（3）相关性原则。项目各绩效具体指标与绩效目标高度相关，是对绩效目标的具体细化和进一步的明确。并且评价结果应清晰反映产出与效益绩效之间的紧密对应关系。（4）目标导向原则。绩效评价以项目的预期目标为导向，重点评价项目目标的实现程度、相对于目标实现程度的效率及项目成效的可持续性。（5）定性与定量相结合原则。以定量指标为主，定性指标为辅，既有定量数据，又进行定性分析。2、评价依据 （1）中华人民共和国预算法(2011年修订版); （2）省人民政府关于推进预算绩效管理的意见(鄂政发20139号); （3）湖北省第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法(鄂财绩规20143号);（4）财政支出绩效评价管理暂行办法(财预2011285号); （5）湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法(鄂财绩发20125号);（6）湖北省财政项目资金绩效评价操作指南(鄂财函2014376号);（7）省财政厅关于2018年开展财政项目支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发20185号）； （8）项目立项审批及过程文件:包括项目立项资金申请报告、项目资金管理办法、项目年度财务核算报告等; （9）评价工作人员取得的其他项目内外部信息资料。3.评价指标体系根据财政支出绩效评价管理暂行办法(财预2011285号)、湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法(鄂财绩发20125号)、预算绩效评价共性指标体系框架(财预201353号)、湖北省人民政府办公厅关于印发省级财政部分专项资金管理暂行办法)的通知(鄂政办发201422号)等相关政策和规定，省财政厅关于2018年开展财政项目支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发20185号）内容和要求，针对项目性质、特点及内容等具体情况，结合项目年度绩效目标申报情况及项目单位相关意见，比较科学合理地设计了2017年全省出入境证照制作成本项目绩效评价指标体系框架（报告附件2）。 （1）评价指标体系的建立与指标权重的设置依据原则共性与个性相结合。以预算绩效评价共性指标体系框架(财预201353号)共性指标体系为参考依据及省财政厅关于2018年开展财政项目支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发20185号）的相关要求，结合本项目的性质特点，将真实、准确、全面地反映项目的管理和实施效果作为基本原则。从项目投入、过程、产出和效果4个一级指标（绩效维度），6个二级指标（基本指标），17个三级指标（要素），43个细化评价标准要点，对项目绩效进行综合评价。合理设置指标权重。绩效评价工作组对绩效评价体系的指标设置值以突出重点指标（项目的产出和效果）与注重管理指标（项目的投入与过程）相结合，指标评分值分别设定为60分、40分，并相应地细化评分要点和分值分布。具体情况如下表：项目绩效评价指标分值分布表指标名称标准分值总分值所占权重一级指标二级指标投入项目立项81414%资金落实6过程项目业务管理132626%项目财务管理13产出项目产出484848%效果项目效益121212%合计100100100%（2）项目绩效评价指标体系项目投入评价指标体系该指标重点评价项目立项的规范性、绩效目标的合理性、资金落实到位及执行情况分析评价。由2个二级指标、4个三级指标及根据各指标含义细化的10个评价标准要点。项目的投入指标评价评分值为14分。具体情况详见报告附件2：2017年全省出入境证照制作成本项目绩效指标评价体系框架及评分细则。项目过程评价指标体系该指标重点评价项目业务管理、财务管理2个二级指标、6个三级指标，根据各指标的含义细化17个评价标准要点。主要评价项目管理制度的健全性、制度执行有效性及项目管理质量的可控性，项目财务管理制度的健全性、资金使用的合规性及财务监控的有效性。项目过程评价指标评价评分值为26分。具体情况详见报告附件2：2017年全省出入境证照制作成本项目绩效指标评价体系框架及评分细则。项目产出绩效评价指标体系该指标重点评价项目的产出目标完成情况，从数量指标、质量指标、成本指标、时效指标四个方面来评价分析项目产出的情况。项目产出指标评价评分值为48分，具体情况详见报告附件2：2017年全省出入境证照制作成本项目绩效指标评价体系框架及评分细则。项目效果绩效评价指标体系该指标重点从社会效益、可持续性影响及服务对象满意度来评价项目的效果。项目效果评价指标评价评分值为12分。具体情况见报告附件2：2017年全省出入境证照制作成本项目绩效指标评价体系框架及评分细则。（3）绩效评价指标其他情况说明本次项目绩效评价工作中，绩效评价工作组在设定该项目的绩效评价产出及效果指标中，采用了项目年度绩效目标所设定的具体指标，同时增加了可持续性影响指标，提高效果评价指标体系的整性。 4、绩效标准根据项目实施内容、特点、评价目的、信息采集、评价环境等客观条件，我们灵活运用下列标准进行评价：（1）计划标准。以实现本项目实施预定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。（2）历史标准。参照项目实施同类指标的历史数据制定的评价标准。（3）经验标准。一些效益指标根据以前的行业工作经验证明验证的趋势结果予以评价。5、评价方法 基于本项目本质属性，在评价过程中我们交叉采用下列方法：（1）目标比较法。通过对项目的实际产出与预定目标的比较，分析完成目标或未完成目标的原因，从而评价绩效状况的方法。 （2）因素分析法。通过综合分析各项目单位影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，根据各具体项目所占整个项目财政资金的比率，以此来分析评价影响整个项目绩效目标实现程度。 （3）统计计算法。对各具体项目单位量性指标采用统计汇总来计算项目目标实际完成结果，评价项目绩效目标实现程度。 （4）公众评判法。针对部分支出难以直接用量化指标计量其支出效益的，通过项目服务对象满意度调查等方式进行评判。6、评价结果（1）得分计算。绩效评价工作组按照项目绩效评价指标的重要性确定各指标的具体评分标准及分值，根据项目实施年度绩效指标完成情况进行逐项分析评价评分，计算得分结果。（2）得分等级。依据省财政厅关于开展2018年省级财政支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发20185号）相关内容将评分结果级别类型分为如下档次：评分结果级别评定对照表评分计分结果评价结果级别90-100分（含90分）优80-90分（含80分）良60-80分（含60分）中60以下差（四)证据收集方法 证据及佐证材料收集主要通过案卷研析、实地调研、访谈座谈等方法进行。1、案卷研析 从省公安厅收集项目管理及项目实施资料，整理分析，判断项目立项的合理性、必要性、可行性，了解各具体项目单位项目资金申报情况，项目资金预算计划与执行情况。本次评价工作省公安厅给予了支持和配合，绩效评价工作组收集到比较全面的具有一定说服力的绩评信息资料，为本次项目绩评报告提供了比较真实佐证材料。 2、实地调研根据项目绩效评价工作要求，绩效评价工作组组织评价人员对资金使用单位进行实地核查。工作组人员深入现场，查看项目实施场所、建设管理等信息，查阅资金管理与使用账簿及凭证，并对各单位提供的评价信息资料进行了认真的核查。通过问询、座谈等方式，项目单位对于项目实施管理的陈述和分析，总结项目实施成果和存在的不足，并针对项目实施及资金管理等工作中存在的问题作出沟通，为后续进行绩效评价和撰写绩效评价报告奠定基础。3、访谈针对项目管理及绩效考核的相关部门责任人，提出一些要点问题予以问询，综合了解项目实施的意义、项目建设管理制度的制定与执行、绩效产出与效益完成，存在的问题以及管理提升和改善建议和举措，从而为绩效评价报告的撰写提供素材。三、绩效评价分析根据设定的项目绩效评价体系框架，按照每个评价指标的具体的评价标准及评分细则，从投入、过程、产出和效果四个维度对2017年全省出入境证照制作成本项目绩效进行综合分析评价。1、投入 （1）项目立项规范性（标准分值4分） 评价内容：资金使用的申请、项目设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。评价分析：出入境证照的制作是为了进一步规范出入境管理工作，适应国家对外开放政策的需要，便利外国人入出境和中国公民出入境，促进社会主义建设事业的发展。项目的设立，满足全省出入境证照管理、制证及核发所需经费，保障证照制作工作的正常开展，加强公安机关出入境管理部门证件管理工作，用科技建设的实际成果保障出入境管理各项改革措施的落实，促进公安出入境管理规范化水平不断得到加强。同时出入境证照的制作项目的实施与公安部门工作职能及相关工作规划相适应。评价得分：项目立项规范，依据充分。指标评价综合得分为4分。 （2）绩效目标合理性（标准分值4分） 评价内容：项目是否设定绩效目标和绩效指标，所设定的绩效目标和指标是否符合实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符程度。 评价分析：根据财政资金预算绩效管理工作要求，项目预算执行单位省公安厅在项目申报时按规定编制了长期绩效目标、年度绩效目标及具体绩效指标，目标明确，指标细化量化，指标可衡量和可测性；但存在个别具体指标的设定准确性程度把握不够，缺乏一定的合理性及在实际操作存在一定的难度等问题。如“出入境证照使用覆盖率”指标指向不是很明确，年度指标的设定缺乏一定的合理性；“服务对象满意度”指标的两个服务对象的满意度指标在实际操作中存在一定的难度。评价得分：经指标评价分析，该指标综合得分为3分，扣1分。评价失分原因：一些具体指标准确性程度把握不够，并且在实际操作中存在一定的难度，存在一定的不合理性，综合扣1分。（3）资金到位率（标准分值3分） 评价内容：实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。评价分析：2017年全省出入境证照制作成本项目年度财政预算总额28,131万元，实际到位资金28,131万元，财政资金到位率为100%。评价得分：经评价分析指标得分为3分。（4） 预算执行率（标准分值3分） 评价内容：该指标主要是评价财政专项资金实际支出与实际到位资金比，反映年度项目到位预算资金的实际支出完成程度。 评价分析：2017年项目资金投入使用总额19,261.47万元，执行率为68.47%，结余8,869.53万元。资金预算执行详细情况见报告第9页。评价得分：经评价分析指标得分为1分，扣2分。评价失分原因：按指标评分细则，年度资金预算执行率未达标，资金预算执行率60%80%得1分。2、过程（1）业务管理制度健全性（标准分值4分）评价内容：项目实施单位的业务管理制度、组织机构是否健全，用以反映和考核业务管理制度及岗位职责对项目顺利实施的保障情况。评价分析：通过案卷研析和实地核查，项目具体实施单位省公安厅出入境管理局证件技术中心为确保证照制作的安全顺利，并规范生产与操作，从制证工作管理、空白证件管理、信息网络安全、内务管理、消防及突发应急技术保障等方面制定了严格规范的管理制度和操作规程。项目单位机构设置比较健全，岗位职责明确，管理分工明晰，责任到岗到人，确保项目按预定目标顺利推进。评价得分：经指标评价分析，该指标综合得分为4分。（2） 制度执行有效性（标准分值6分）评价内容：项目实施是否符合相关项目管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。评价分析：评价工作人员通过资料研析及实地核查结果，项目单位将工作管理制度公示上墙，并且对产品的原材料采购、生产设备购置、制证工作管理、原材料库房管理、安全生产管理等各项管理制度执行到位；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位；材料采购、产品出入库信息资料、技术设备合同书、质量验收、技术鉴定等资料齐全并及时归档。评价得分：经评价分析指标得分为6分。（3） 项目质量可控性（标准分值3分）评价内容：项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价分析：按照公安部出入境证照制作质检及标准规范及要求，项目实施单位出入境管理局证照技术中心制定并执行出入境证件技术中心制证操作规程，从信息校对到质检及证件传递交接等工作流程执行到位，确保我省出入境证件需求按质量标准制作完成。评价得分：经评价分析该指标得分为3分。（4）财务管理制度健全性（标准分值2分）评价内容：项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。评价分析：为保障项目资金的规范安全运行，省公安厅在严格执行国家相关财经法规及财政资金管理办法的同时，依照湖北省公安厅财务管理办法（鄂公办发200611号）严格执行。评价得分：经指标评价分析该指标得分为2分。（5）资金使用合规性（标准分值8分）评价内容：项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价分析：评价工作人员通过查看项目支出明细、抽查财务凭证、并查阅审计或检查报告，项目资金执行符合已制定的项目资金财务管理制度，未发生重大财务违规，尚未发现项目资金被截留、挤占、挪用问题。但年度项目成本预决算不准确，绩效评价工作组经过查证核实，占制证成本比例较大的水电费没有列入成本核算。评价得分：经指标评价分析该指标综合得分为7分，扣1分。评价失分原因：占制证成本比例较大的水电费没有列入成本核算，年度项目成本预决算不准确。扣1分。（6）财务监控有效性（标准分值3分）评价内容：项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价分析：省公安厅十分注重内部财务审计工作，每年在经费的管理与使用工作中进行定期与不定期财务自查。同时在绩效监控方面也采取了必要的监控措施和手段。2015年省公安厅印发了省公安厅预算绩效监控暂行管理办法和湖北省公安厅预算绩效工作问责奖惩的暂行办法，不断加强对项目资金绩效的管理。评价得分：经指标评价分析该指标得分为3分。3、产出（1）数量指标（标准分值18分）指标评价分析：数量指标从三个方面进行分析评价，一是出入境证照制作出库数量720万份；二是妨害国边境案件破案数30件；三是遣送外国人出境数133人。绩效评价工作组核查情况结果为项目年度完成出入境证照制作出库数量592.5万份，完成计划目标的82.29%，位列全国第四。其中，护照120万人次，往来港澳通行证114万人次，往来港澳签注310万人次，往来台湾通行证23万人次，往来台湾签注16万人次，出入境通行证368人次，前往港澳通行证997人次，台湾居民来往大陆通行证877人次，外国人签证、停居留证件（含口岸签证）8.5万人次；妨害国边境案件破案数38件，完成计划目标的126.67%；遣送外国人出境数203人，完成计划目标的156.15%。出入境证照制作出库数量未完成的原因，一是近两年来越来越多的国家对中国公民实行电子签或免签/落地签政策，减少国内出入境签注的环节；二是从2017年4月24日起启用电子往来台湾通行证，有效期延至10年，增加生物特征，可实现自助通关。评价得分：经过评价分析该项指标综合得分16.2分，扣1.8分。评价失分原因：出入境证照制作出库数量只完成计划目标的82.29%，按指标评分细则扣1.8分。（2）质量指标（标准分值20分）指标评价分析：经核查，项目年度绩效产出质量指标全部完成当年预期目标值，详细情况如下：年度绩效产出质量指标完成情况对比表指标名称年度指标值全年完成值出入境证照主体卡（本式）废品率万分之六0.00052设备正常运行率95%95%出入境人口管理覆盖率100%100%遣送执行率100%100%出入境证照办理失误投诉次数00评价得分：经评价分析该项指标综合得分20分。（3）成本指标（证照成本控制辅材耗率0.36元/本，标准分值5分）指标评价分析：经核查，出入境证照技术中心严格按照证照制作规程来操作完成证照制作，成本控制到位，年度预期目标完成。评价得分：经评价分析该项指标得分5分。评价失分原因：因未完工项目不能验证成本控制结果，该指标均不得分，综合扣2.03分。（4）时效指标（出入境证照按时制作率100%，标准分值5分）指标评价分析：按照护照法相关规定，出入境管理局证照技术中心在接收到全省各地证照申请后及时按时制作，按时传送，反映良好，未收到负面投诉。评价得分：经评价分析该项指标得分5分。4、效果效果指标主要从社会效益、可持续影响及服务对象满意度三项指标进行分析评价。（1）社会效益（标准分值4分）指标评价内容：主要评价项目实施运营，计划社会效益实现程度。具体以出入境证照使用覆盖率来评价分析。指标评价分析：年度出入境证照使用覆盖率指标预期目标值为4%。2017年全年完成证照制作592.5万本，按湖北省统计局公布的我省全年常居人口总量为5,885万人为基数计算，年度出入境证照制作量占总人口比为10.07%。据此计算该指标的设定缺乏一定的合理性。评价得分：经过评价分析该项指标综合得分3.5分，扣0.5分。评价失分原因：该项指标指向不是很明确，而且指标的设定缺乏一定的合理性，扣0.5分。（2）可持续影响（标准分值4分）指标评价内容：项目实施是否为促进我省出入境工作规范管理持续提供支撑。指标评价分析：出入境证照的制作是为了进一步规范出入境管理工作，适应国家对外开放政策的需要，便利外国人入出境和中国公民出入境，促进社会主义建设事业的发展。项目经费的预算拨入为出入境证照制作持续提供经费保障。评价得分：经过评价分析该项指标综合得分4分。（3）服务对象满意度（标准分值4分）指标评分析：该项指标主要从“基层单位满意度”及“证件申请者满意度”两个具体指标来分析评价。根据项目单位绩效自评结果显示，此两项指标完成情况分别为95%、99%，完成情况良好。但经过绩效评价工作组核查了解，这两项指标实际操作有一定的难度，指标完成情况只是根据行业经验来推测判断，缺乏一定的准确性。评价得分：经过评价分析该项指标综合得分2分，扣2分。四、评价结论（一）评分结果从投入、过程、产出与效果对项目绩效指标进行综合评价，标准总分值为100分，项目评价综合得分91.7分，评价等级为“优”。其中投入总分为14分，实际得分为11分，等级为“良”；