毕马威：2022上半年银行业监管处罚分析洞察-鉴过知来向往而新_26页_6mb.pdf

毕马威企业咨询（中国）有限公司二零二二年鉴过知来向往而新2022上半年银行业监管处罚分析洞察1 监管处罚态势分析 031.1 监管处罚整体态势分析 041.2 监管处罚重点趋势 051.3 监管趋势研判 072 监管处罚总体情况 082.1 监管处罚整体情况 092.2 处罚区域分析 112.3 处罚对象分析 122.4 处罚类型分析 132.5 处罚案由分析 142.6 大额罚单分析 163 监管处罚重点分析 183.1 信贷业务领域处罚重点分析 193.2 反洗钱领域处罚重点分析 213.3 消费者权益保护领域处罚重点分析 23目录监管处罚态势分析012022上半年银行业监管处罚分析报告4 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。2022年上半年， 中国银行保险监督管理委员会（“ 银保监会 ”）、 中国人民银行（ “人民银行” ）、 国家外汇管理局（“外汇管理局 ”）（含总部及其派出机构） 针对银行业金融机构及从业人员共下发罚单2 ,469张，罚没金额共计96, 887万元1。较 2021年同期，罚单数量增加两成， 罚没金额下降一成 。整体而言，银行业强监管态势不减 ，但罚款力度有所减弱，千万级罚单数量显著减少 。2022年上半年，处罚最为集中的前三大业务及管理领域为信贷业务、 合规管理及运营管理 。其中，信贷业务涉及罚单千余张，占整体罚没金额的七成有余；合规管理领域罚单近千张， 主要涉及反洗钱、 员工行为及案件管理、消费者权益保护等方面；运营管理方面罚单近200张，主要涉及账户管理、假币管理、印章管理等。1,9533,2682,0053,4702,46971,011160,557108,757144,81596,887050,000100,000150,000200,0001,0002,0003,0004,0002020上半年 2020下半年 2021上半年 2021下半年 2022上半年银行业监管处罚趋势总罚单数量（张） 总处罚金额（万元）合规管理运营管理公司治理人力资源管理风险管理信贷业务银行卡业务同业业务资产管理业务存款业务101001,000业务领域 管理领域2021年上半年 2022年上半年监管处罚集中领域及变化趋势21、本报告基于监管机构公开发布的处罚数据，按照“监管机构做出处罚决定的日期”进行统计分析。2、紫色实心圆的高度，反映了 2022年上半年商业银行在该领域受到监管处罚的罚单数量，面积反映了罚单总金额；绿色虚线圆的高度及面积，分别反映了2021 年上半年的相关对比数据。1.1 监管处罚整体态势分析罚单数量2022上半年银行业监管处罚分析报告5 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。监管机构 罚单 数（张） 同比增幅 处罚金额 (万元 ) 同比增幅银保监会 1,840 18.71% 71,570 -16.20%人民银行 591 43.45% 24,151 66.14%外汇管理局 38 -11.63% 1,166 -86.77%人民银行处罚数量及金额双增，客户身份识别不到位成第一大处罚案由人民银行于2022年1 月发布了金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法，要求银行业金融机构提高预防、遏制洗钱和恐怖融资活动的能力， 维护国家安全和金融秩序。 2月，人民银行 、公安部 、 国家监察委员会等11 部门联合印发 打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划（ 2022-2024年），在全国范围内推动开展打击治理洗钱违法犯罪三年行动。与监管动态相呼应，反洗钱领域的处罚数量大幅增长。 其中，“ 未按规定履行客户身份识别义务” 一跃成为第一大处罚案由。信贷业务处罚持续集中，超三成罚单剑指资金流向违规问题一直以来， 信贷业务作为商业银行的核心业务 ， 在业务持续发展的同时，也面临诸多合规问题 。 在加强信用风险管控的同时 ， 有效落实操作风险及合规风险管理 ， 应成为商业银行防控风险的重点。2022年上半年 ，银行业金融机构受处罚最多的领域为信贷业务，涉及罚单1 ,441张 ，占整体罚单数量的六成；合计罚没约69, 304万元，占总体罚没金额的七成 。其中，“ 贷后资金流向监控不到位 ” 是银行业金融机构普遍的合规痛点，占信贷业务处罚的半数以上 。贷前环节, 25%贷中环节, 17%贷后环节, 58%基于对整体监管环境的持续关注和对监管处罚数据的统计分析， 我们关注到监管处罚呈现的趋势重点如下 ，具体分析可参见本报告第三部分：监管处罚重点分析。上升 下降1.2 监管处罚重点趋势各监管机构罚单数量及处罚金额信贷业务处罚环节分布2022上半年银行业监管处罚分析报告6 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。消费者权益保护处罚力度大增，罚单数量及金额增长逾三倍2022年， 银保监会工作会议多次强调要进一步加强金融消费者权益保护 ，完善消保法律制度、监管体系 ，督促银行业金融机构关注消费者权益，规范提供金融产品和服务的行为，维护公平 、公正的市场环境， 促进金融市场健康稳定运行等。人民银行出台的 2021年中国金融稳定报告 指出，保护金融消费者合法权益是金融科技时代的客观要求 ，银行业金融机构应当时刻践行“金融为民 ”的初心和使命 。在完善 、细化消费者权益保护相关监管规范的同时， 监管机构进一步强化相关领域处罚力度 。 2022年上半年 ，消费者权益保护相关处罚数量及金额均增长三倍以上 ，其中 “违规使用消费者金融信息 ”这一案由尤为凸显 。2022上半年银行业监管处罚分析报告7 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。涉房贷款合规管控需持续关注2022年7 月28日，中共中央政治局召开会议分析研究当前经济形势，部署下半年经济工作。 会议指出：要稳定房地产市场 ，坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位， 因城施策用足用好政策工具箱 ，支持刚性和改善性住房需求，压实地方政府责任， 保交楼 、稳民生 。2022年， 随着各地多措并举稳定房地产市场 ，房市整体呈现回暖迹象， 但房地产市场整体仍处于下行态势。结合上半年 “保交楼 ”事件暴露出的金融风险信号， 我们预计，监管机构将持续关注涉房贷款领域的合规问题， 尤其是对资金流向监控、贷后检查等环节的重点监督。 各地银行业金融机构应关注地方政府针对房地产市场的政策导向 ， 并在贷款审查及放款管理等方面 ， 确保业务操作的合规性 。1.3 监管趋势研判银保监会于 2021年发布了 银行保险机构公司治理准则 ， 要求落实中共中央 “十四五” 规划中关于深化金融供给侧结构性改革的指示精神， 强调“ 党的领导”对银行业金融机构的重要意义 。2022年， 银保监会开展银行保险机构股权和关联交易专项整治工作 ，要求各机构对照问题要点进行自查自纠。此外，人民银行亦在强调中小银行要规范公司治理， 健全风险防范机制。通过解读监管机构的公开发文 ，我们注意到 ， 提升银行业金融机构公司治理水平或将成为 2022年下半年的监管关注重点 。中小银行尤其应从股东资质 、关联交易 、组织架构 、考核激励等方面着手， 完善公司治理体系 ，理顺公司治理运作机制，提升公司治理水平。中小银行公司治理风险攀升监管处罚总体情况022022上半年银行业监管处罚分析报告9 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。罚没金额：96,887万元罚单数量：2,469张罚没金额/ 数量机构类型 罚单数 (张 ) 总处罚金额 (万元 ) 罚单平均金额 (万元 )农村金融机构 1,193 34,989 29国有银行 435 19,390 45股份制银行 301 18,810 62城商行 331 15,037 45政策性银行 41 2,552 62外资银行 24 2,887 120其他银行 21 3,170 1512022年上半年，黑龙江、山东、浙江三省的罚单数量较多。2022年上半年，浙江、山东、广东三省的总罚没金额较大。机构类型 罚单数 (张 ) 处罚金额 (万元 )银保监会 1,840 71,570人民银行 591 24,151外汇管理局 38 1,1662.1 监管处罚整体情况处罚区域受罚机构类型及金额处罚类型近三年，在银行业监管大力推动机构人员“双罚制”的背景下，涉及个人的罚单数量逐年上升。于2021年上半年，个人罚单数量已超过机构罚单数量。在个人罚单中，“警告”和“禁止进入相关行业”两项处罚类型呈现上扬趋势。在机构罚单中，“罚款”作为最常见的处罚类型，依然保持上升趋势。2022上半年银行业监管处罚分析报告10 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。2022年上半年，监管处罚较为集中的前十大案由： 未按规定履行客户身份识别义务（349张） 违反审慎经营规则（297张） 信贷资金被挪用（267张） 违规发放贷款、办理信贷业务（ 248张） 贷款“三查”不尽职（205 张） 贷后管理不到位（183张） 员工行为管理不到位（151 张） 信贷资金违规流入房市、股市（ 144张） 报送监管统计数据错报、漏报、未报（ 131张） 内控管理不到位（108张） 贷前调查不尽职（108张）前十大监管处罚高发案由最高金额罚单青银保监罚决字（2022）1 号某农村商业银行股份有限公司违法违规事实（案由）：违法违规事实概述：贷款五级分类不准确、投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失、流动性资金贷款被挪用、房地产贷款管理严重不审慎、信用卡透支资金流入非消费领域等行政处罚决定：罚款人民币4,410万元2022上半年银行业监管处罚分析报告11 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。整体而言 ， 山东 、 浙江两省监管机构开出的罚单 ， 金额和数量呈现双高 ， 属地机构应结合当地监管机构合规关注重点 ， 落实业务和合规管理的有效性 。从罚单数量来看 ， 黑龙江 、 山东 、 浙江省分列前三位 。 其中，与去年同期相比，黑龙江、山东两省连续两年居前三位，浙江省则由第 9位大幅上升为第 2位。3、数字坐标反映了罚单数量（张）与罚没金额（万元）的组合。以浙江省为例，2022 年上半年，罚单数量148 张，罚没金额 11,902万元 。罚单数量（张）处罚金额（万元）重庆33; 2,287浙江148; 11,902云南126; 3,260新疆81; 1,778西藏12; 178天津27; 522四川68; 2,072上海27; 1,699陕西74; 3,323山西97; 4,591山东153; 7,373青海19; 809宁夏25; 711内蒙古93; 1,558辽宁135; 3,327江西134; 2,052江苏57; 1,610吉林69; 1,624湖南144; 2,288湖北59; 3,421黑龙江170; 4,003河南85; 2,567河北36; 677海南41; 1,291贵州83; 1,969广西52; 2,877广东143; 6,273甘肃42; 1,368福建42; 3,268北京24; 1,988安徽140; 2,8321000 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 160 170 180各省份罚单数量及处罚金额32003,5005001,50010,00080015,000从罚没金额来看 ， 浙江 、 山东 、 广东省分列前三位 ，其中浙江省罚没金额达 11,902万元 ， 远超第二名。与去年同期相比，山东由第5 位上升至第 2位。值得关注的是，江苏省罚单数量排名由第2 位下降至第 19位 ， 罚单金额排名由第4 位下降至第23 位 ， 监管处罚力度大幅降低。2.2 处罚区域分析2022年上半年银行业合规风险地图风险高风险较高风险中等风险较低2022上半年银行业监管处罚分析报告12 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。各类型机构罚单分布及特征毕马威洞察股份制银行股份制银行在票据业务领域的罚单数量明显突出，其数量占比远高于其他银行业金融机构，主要涉及“ 违规办理无真实贸易背景的汇票业务”、 “ 以贴现资金作保证金虚增存款”等案由 。农村金融机构农村金融机构收到公司治理相关罚单数量占比超20%，显著高于其他银行业金融机构，主要案由有“ 股东股权管理不到位 ”“关联交易管控不到位”“三会一层履职尽责不到位” 等。国有银行Top1 25+ 4,700+Top2 15+ 470+Top3 10+ 370+Top1 110+ 5,400+Top2 105+ 5,300+Top3 75+ 2,700+Top1 45+ 2,200+Top2 15+ 1,000+Top3 10+ 990+Top1 45+ 3,400+Top2 45+ 2,300+Top3 40+ 2,200+股份制银行城商行农村金融机构中位数 69 2,520中位数 2 89中位数 22 1,442中位数 1 40罚单数量（张）罚没金额（万元）排名金融业机构类型排名从处罚对象来看， 农村金融机构处罚金额及数量均居榜首并较去年大幅上涨，大额罚单数量亦位居各类型机构的第一位。结合近期引发热议的村镇银行“ 无法取款”事件 ，农村金融机构公司治理及内控合规管理能力亟待提升，并将持续引发监管关注， “以罚促改” 或成为常态。机构类型 罚单数量 （张） 增长率 总处罚 金额 （万元） 增长率国有银行 435 5% 19,390 -9%股份制银行 301 38% 18,810 -57%城商行 331 2% 15,037 16%农村金融机构 1,193 42% 34,989 66%上升 下降整体而言，各类型机构涉及的主要处罚事由基本趋同，主要集中在客户身份识别、贷款三查、资金流向管理等方面。但各类型机构也存在一些自身突出的问题类型，与其经营管理现状和业务发展重点等相关，需重点关注。国有银行国有银行在代理销售和外汇业务领域的处罚占比相对高于其他银行业金融机构。 主要涉及“代理销售环节存在误导 ” 、 “ 未按规定要求进行双录” 、“违规办理贸易资金收付 等案由 。2.3 处罚对象分析2022上半年银行业监管处罚分析报告13 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。02004006008001,0002019上半年 2020上半年 2021上半年 2022上半年禁止进入相关行业罚款警告取消董监高任职资格没收2022年上半年，监管机构综合运用多种处罚手段 ， 处罚对象涉及个人的罚单达1 ,535张 ，占整体的62 .17%，较往年有明显上升。由此可见 ， 监管机构在对金融机构加大处罚力度的同时，持续加强对责任人员的监管问责 ，落实机构人员 “ 双罚制 ” ， 提升监管效力 。个人罚单处罚类型趋势02004006008001,0001,2002019上半年 2020上半年 2021上半年 2022上半年罚款警告责令改正没收机构罚单处罚类型趋势近三年来，“警告 ”和“罚款 ”作为个人处罚的主要形式，占比超过个人罚单整体的90% 。机构处罚中，“罚款”以77. 30%的占比 ， 成为最主要的处罚形式。从个人罚单来看 ， 涉及 “ 警告 ” 和 “ 禁止进入相关行业 ” 的罚单数量呈翻倍式增长 ，而其他处罚类型的罚单则有所下降，例如，涉及 “ 取消董监高任职资格 ” 的罚单 ，从 2019年上半年的 61张降至今年上半年的30张， 反映了监管关注不再仅仅聚焦于治理层与管理层履职， 而是将监督和追责扩大至员工履职的更大范围 。从机构罚单来看 ， 涉及 “ 罚款 ” 的罚单数量呈上升趋势 ， 依然是监管最高频使用的处罚形式 ，而“警告”、“没收”、 “责令改正” 等其他处罚形式则较往年同期趋于平稳。毕马威洞察上升上升2.4 处罚类型分析罚单数量（ 张）罚单数量（ 张）2022上半年银行业监管处罚分析报告14 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。前十大处罚案由分析在 2022年上半年的处罚案例中 ，处罚案由集中于信贷业务、合规管理等领域 。其中 ，与合规管理相关的处罚涨幅较为突出 ， “未按规定履行客户身份识别义务 ” 以 96%的增长率跃居第一 ，“ 员工行为管理不到位” 和“报送监管统计数据错报、漏报 、未报 ”两项处罚案由也首次进入前十大排名 。2021年上半年349张2022年上半年297张267张248张205张178张233张202张194张166张183张149张151张144张53张106张131张86张未按规定履行客户身份识别义务违反审慎经营规则信贷资金被挪用违规发放贷款、办理信贷业务贷款“三查”不尽职案由名称贷后管理不到位员工行为管理不到位信贷资金违规流入房市、股市报送监管统计数据错报、漏报、未报内控管理不到位 108张107张96%增长率27%32%28%23%23%185%36%52%1%排名上升 排名下降排名不变 大幅增长 中度增长 缓慢增长3111743-同期排名对比2.5 处罚案由分析2022上半年银行业监管处罚分析报告15 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。新兴处罚案由分析首次出现大幅增长 绿色贷款结构性错误 绿色贷款统计错误 迟报、漏报、谎报、错报、瞒报投诉数据 消费者权益保护不到位 投后风险管控不到位 违规办理经常项目资金收付 信息科技管控不到位 存贷款冲时点 消费者金融信息使用管理不到位持续增长毕马威洞察 信贷问题依然是监管关注的重点 ， 相关案由占到整体半数以上 ， 主要涉及违反审慎经营规则 、信贷资金被挪用 、违规发放贷款 、 贷款 “三查 ” 不尽职、 贷后不到位等。 监管机构在持续关注业务领域合规性的同时 ， 亦针对重点合规事项加大督导力度 ，主要涉及履行客户身份识别义务 、 员工行为管理 、监管统计数据报送 、消费者权益保护等。 随着气候风险日益加剧 ， 监管机构已将绿色金融纳入监督范围，并在2022 年首次以“ 绿色贷款结构性错误 、 统计错误 ” 为案由 ， 对银行业金融机构进行处罚， 体现了对于应对气候风险政策工具的关注。2022上半年银行业监管处罚分析报告16 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。2022年上半年， 三大监管机构共发布了 6张千万级罚单及 197张百万级罚单，合计罚没金额约 57,298万元 ，占大额罚单5整体的59. 14%。近几年， 百万级罚单数量呈现上升趋势 ， 主要集中在消费者权益保护、客户信息隐私保护、网络信息安全及数据治理等新兴领域。 2022年上半年， 千万级罚单数量相较往年有所下降 ， 在经历了 2020年下半年伊始监管机构的“高频重罚”后，重罚情况有所缓解 。2.6 大额罚单分析5、大额罚单为单张罚单处罚金额为 100万元以上（含）的罚单。32.77%37.82%27.73%60.50%5.04%4.20%2.52%40.27%42.37%27.40%49.54%5.71%8.20%9.16%国有银行股份制银行城商行农村金融机构政策性银行外资银行其他银行数量占比 金额占比2022年上半年大额罚单数量及金额占比分布在大额罚单中， 农村金融机构以 60.50%的数量占比和 49.54%的金额占比，位居所有银行类型之首位 ，其后依次为股份制银行、国有银行、城商行、政策性银行等。2022年上半年，农村金融机构大额罚单数量及处罚金额相比 2021年同期呈现倍数增长 ，成为监管重点监督和检查的对象。此类银行应采取有效措施，落实合规管理体系，提升合规管理能力。在百万级罚单中，作为银行业金融机构的“风向标”， 国有银行以 324万元 /张的平均处罚金额在各类型银行中排名第一 ，依然是监管机构的关注重点。在监管持续高压的态势下，多家股份制银行被处以重罚， 毕马威建议此类银行应在追求业务规模和利润增长的同时，重视核心业务及新兴领域合规管理的有效性 。毕马威洞察2022上半年银行业监管处罚分析报告17 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。报送 EAST数据存在错报、漏报、未报 机构类型： 国有银行、股份制银行、农村金融机构、政策性银行等 23家银行业金融机构 大额罚单信息： 数量： 23张；金额： 9,042万元； 平均：303万元 /张 案由示例： 漏报不良贷款余额 EAST数据；漏报投资资产管理产品业务 EAST数据； EAST系统对公信贷业务借据表错报未按规定履行客户身份识别义务 机构类型： 国有银行、股份制银行、城商行、农村金融机构、外资银行等 35家银行业金融机构 大额罚单信息： 数量： 41张；金额：11,558 万元； 平均：282万元 /张 案由示例： 未按规定开展客户风险等级划分、调整和审核工作、未按规定对高风险客户采取强化识别措施消费者金融信息使用管理不到位 机构类型： 国有银行、股份制银行、城商行、农村金融机构、外资银行等 15家银行业金融机构 大额罚单信息： 数量： 16张；金额： 5,619万元； 平均：351万元 /张 案由示例： 侵害消费者个人信息依法得到保护的权利、未严格落实消费者金融信息使用授权审批程序、违反信用信息采集、提供、查询及相关管理规定大额罚单典型案由分析合规建议： 一方面，要 提升对数据报送准确性、及时性的重视程度 ；另一方面，应从职责分工、数据治理、管理流程、信息系统等方面，提升数据报送的质量，满足监管期望。合规建议： 一是要 加强基层机构对反洗钱管理工作要求的有效落实； 二是要 采用数字化手段 ，提升可疑交易监测与客户尽职调查工作的有效性；三是 强化监督 ，确保管理举措执行到位，四是 加强培训 ，提高全员反洗钱意识与能力。合规建议： 应持续完善与客户个人金融信息收集、处理以及应用相关的管控要求，加强对员工的教育、宣贯与督导 。 同时，应充分利用科技手段，加强对客户个人信息在使用过程中的刚性控制。监管处罚重点分析032022上半年银行业监管处罚分析报告19 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。2022年上半年，各类型银行业金融机构因信贷业务违法违规产生罚单共计1 ,441张，处罚金额达69, 304万元。 处罚重点集中于贷后阶段 ，共涉及 1,026张罚单；其次为贷前阶段，共涉及 449张罚单；贷中阶段共涉及298张罚单 。在信贷业务领域， 处罚案由涵盖违反审慎经营规则、违规发放贷款、贷款未按约定用途使用、贷款 “三查 ”不到位、贷款资金违规流入房地产或土地市场、贷后管理不到位等方面 。3.1 信贷业务领域处罚重点分析贷前贷中贷后30671214605416635303436287249496801426059520 300 600 900尽职调查授信管理业务受理与 放款管理存续期管理 资产质量分 不良贷款管理征信管理期限管理信贷业务领域罚单数量及处罚金额38,51215,5416,69313,64958,22314,03027,8131,56910,22315,7079,22411,1414,09633,67915,11010,8055,3904,07130,00060,000单位：万元 单位：张2021年处罚金额2022年处罚金额2021年罚单张数2022年罚单张数存续期管理及风险监控资产质量分类与拨备计提存续期管理及风险监控毕马威洞察 在贷后管理环节，与“ 存续期管理及风险监控”相关的罚单在数量及金额上均为信贷业务领域之最，具体涉及违反审慎经营规则、信贷资金被挪用、贷后管理不到位、信贷资金违规流入房市、股市等案由。贷款资金在流出本行系统进入他行系统后，资金用途监控是管理难点，亦是监管机构为了落实宏观金融政策，提升金融服务实体经济的质效， 所关注的合规重点。 2022年上半年，与“资产质量分类与拨备计提”相关的罚单数量同比增长115% ，是罚单数量增长最多的领域。结合银保监会发布的商业银行预期信用损失法实施管理办法，反映了监管机构对于对于夯实商业银行拨备管理基础 ，提高风险防范化解能力的关注。 自2022年1 月人民银行发布的征信业务管理办法实施以来， “征信管理” 罚单数量同比增长97 %，罚没金额同比增长238% ， 是罚没金额增长最多的领域 。2022上半年银行业监管处罚分析报告20 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。常见案由： 信贷资金被挪用、贷后管理不到位、 信贷资金违规流入房市、股市合规 建议 ： 结合贷前管理工作，落实审慎经营原则，避免过度授信；审视现有管理制度，强化“受托支付”管理要求和手段 ；结合违规特点，利用数据分析技术，加强对贷款资金流向的监测分析与预警能力；对客户加大贷款用途使用规定宣传力度，做好法律风险及处罚措施等风险揭示。常见案由： 资产质量分类不准确、违规掩盖不良资产、上调不良贷款分类合规 建议 ： 从治理责任、制度建设、模型管理、系统建设、团队能力提升、内外部监督等多个方面，提高信贷资产质量分类准确性，夯实信用风险拨备管理基础，提升管理规范性和审慎性；倡导主动发现和暴露信用风险隐患，加大不良贷款处置力度；加强对信用风险特征的分析与监控预警，积极运用金融科技手段，建设数据共享模型，及早发现及化解风险。常见案由： 未按规定进行征信异议标注、核查和处理、违反征信管理相关规定合规 建议 ： 贯彻“征信为民”的基本理念，遵循最小、必要的信息采集原则；落实“告知 -同意”的个人信息处理规则；公正、及时地处理征信异议。存续期管理及风险监控资产质量分类与拨备计提征信管理毕马威洞察2022上半年银行业监管处罚分析报告21 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。在监管新政出台和多部门联合检查的大背景下，2022年上半年，银行业金融机构在反洗钱领域共收到罚单423 张，合计处罚金额约20, 040万元 ， 较 2021年同期的数量和金额 ， 均呈明显上升趋势 。其中 ， “ 未按规定履行客户身份识别义务 ” 以 349张的罚单数量 ， 一跃成为上半年处罚数量最多的案由 ， 较2021年同期增长近一倍 。3.2 反洗钱领域处罚重点分析反洗钱领域罚单数量与处罚金额走势 反洗钱领域案由走势未按规定履行客户身份识别义务未按规定完整、准确地报送大额或可疑交易报告违反反洗钱管理规定未按规定开展客户风险等级划分、调整和审核工作可疑交易识别、分析和审核不严格案由名称 2021年上半年349张2022年上半年87张7张24张11张178张96张45张11张11张上升 下降不变05,00010,00015,00020,00025,00001002003004005002021上半年 2022上半年数量（张） 金额（万元）2022上半年银行业监管处罚分析报告22 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。 依托反洗钱监测系统，整合可疑交易监测分析与客户尽职调查工作，通过人工分析识别并上报可疑交易，进而有针对性地开展强化尽职调查，落实可疑交易后续控制措施管理； 不仅关注客户准入阶段的“风险识别”，亦落实“风险跟踪与管控”，在开户后进行持续监控和尽职调查，及时根据客户洗钱风险变化落实管控措施； 梳理、明确应开展客户尽职调查的情境，开展专项培训，提高工作人员在反洗钱履职方面的业务水平。 建立以客户为中心的大额或可疑交易监测和筛选机制，整合客户信息和交易信息，打破各业务条线间的“数据孤岛”，实现内部数据的互联互通； 以大额交易报告为“抓手”，建立大额交易报告与可疑交易报告的联动机制，关注高频次收付或涉及新产品及新业态的大额交易情况，通过有意识的人工介入，进而识别可疑交易，并推动可疑交易模型的迭代； 建立监测模型生命周期管理要求，持续评估大额交易和可疑交易监测模型的效果，动态调整模型指标及参数，以应对不断变化的风险形势。未按规定履行客户身份识别义务涉及罚单数量： 349张合计罚没金额： 17,441万元罚单平均金额： 50万元 完善客户风险等级划分指标，根据客户特性、受益所有人、预期业务关系以及账户属性等，建立多维度风险等级划分标准； 引入数字化管理手段，建立客户画像模型，以多渠道获取的基础数据、特征标签及统计评分等客户信息为起点，“实时”监控客户风险等级变化并按需进行预警。未按规定完整、准确地报送大额或可疑交易报告涉及罚单数量： 87张合计罚没金额： 9,021万元罚单平均金额： 104万元未按规定开展客户风险等级划分、调整和审核工作涉及罚单数量： 24张合计罚没金额： 697万元罚单平均金额： 29万元毕马威洞察2022上半年银行业监管处罚分析报告23 2022 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙) 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 香港特别行政区合伙制事务所，均是与英国私营担保有限公司 毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。近年来，随着零售金融的持续发展和金融创新的不断更迭，金融消费者权益保护事件频发，引发社会各界关注。人民银行与银保监会接连发布消费者权益保护相关监管文件，我国金融消费者保护监管框架逐步建立完善，处罚力度不断加大。2022年上半年，人民银行及银保监会开出涉及消费者权益保护的罚单共计148 张，处罚金额为12,438万元。罚单数量较2021年同期增长约3 倍，处罚金额增长约3.65倍。05,00010,00015,00020,00025,00030,0000501001502002021上半年 2022上半年罚单数量（张） 总处罚金额（万元）消保领域罚单数量与处罚金额走势3.3 消费者权益保护领域处罚重点分析消费者权益保护监管动态银保监发布指导意见2019年11月9 日，银保监会发布关于银行保险机构加强消费者权益保护工作体制机制建设的指导意见监管评价办法出台2021年7 月5 日，银保监会发布银行保险机构消费者权益保护监管评价办法人民银行发文2020年9 月15日，人民银行颁布中国人民银行金融消费者权益保护实施办法 银保监会征求意见2022年5 月19日，银保监会发布银行保险机构消费者权益保护管理办法（征求意见稿）