2017年度居委活动室整修项目绩效评价报告.doc

XX 新区花木街道办 2017 年度居委活动室整修项目 绩效评价报告 评价单位： XX 华炬会计师事务所有限公司 2018 年 06 月 XX 新区花木街道办 2017 年度居委活动室整修项目 绩效评价报告 项目实施单位： XX新区花木街道办 项目主管部门： XX新区花木街道办 评价委托单位： XX新区花木街道办 评价中介机构： XX华炬会计师事务所有限公司 机构负责人： 目 录 报告摘要 . 1 一、项目基本情况 . 4 （一）项目立项背景及目的 . 4 （二）预算资金安排及实际支出、 结转情况 . 5 （三）组织管理和实施情况 . 6 （四）绩效目标完成情况 . 10 二、项目评价过程 . 11 （一）评价目的 . 11 （二）评价方案制定过程 . 12 （三）绩效评价原则及方法 . 12 （四）数据采集方法及过程 . 14 （五）绩效评价实施过程 . 15 三、评价结论及指标分析 . 16 （一）评价结论 . 16 （二）指标分析 . 17 四、取得的主要业绩 . 24 五、存在的问题 . 24 六、改进措施和相关建议 . 25 七、评价报告相关附件 . 25 报告附件 1：项目基础数据表 . 26 报告附件 2：居委活动室整修项目绩效评价指标体系表 . 28 报告附件 3：调查问卷整理及分析 . 34 报告附件 4：访谈情况汇总分析报告 . 37 1 报告摘要 改革开放以后 ,城市的快速发展延长了人的活动半径 ,扩大了人的活动范围。可是 ,由于城市的异质性大、流动性大 ,以致在社会化提高的同时 ,也难免出现“小社会”的封闭。一墙之隔彼此不相往来 ,出入如陌生人。由于城市家庭的原子化带来人际上的孤独化、疏离化、表面化等现象 ,而要治疗这种“城市病” ,比较好的药方之一就是开展社区文化活动 ,用文化把居民联系起来 ,在活动中增强认同感、归属感。因此 ,近年来 ,文化建设逐渐成为社区建设中的重要内容 ,得到蓬蓬勃勃的大发展。居委活动室为社区文化建设提供了一个平台，通过居委活动室功能的再定位和设施再建设 ,从最基层引发广大居民积极参与社区建设 ,营 造和谐社区氛围；同时也希望能够通过居委活动室的再建设 ,活跃社区基层文化、改善居民群众的生活质量 ,从而搭建社区文化大舞台 ,构建文化交流大平台 ,形成以社区居民支持文化产业建设 ,最终达到全体社区居民享受到实实在在的文化福利的和谐局面。为了改善居委活动室条件，从而吸引更多居民参与到活动中来，促进邻里和睦，花木街道办设立了 2017年居委活动室整修一次性实事项目。 2017年，居委活动室整修项目总预算 1544.00万元，实际支出金额 392.19万元，预算执行率 25.40%。居委活动室整修项目实施内容为：整修东城社区、培 花社区、牡丹社区、由由社区、钦洋社区、联洋社区 6 个社区 20 个小区的居委活动室；项目实施日期： 2017 年 1 月 1日至 2017年 12月 31 日。 为了解该项目的实际执行效果， XX 华炬会计师事务所有限公司受新区 花木街道办 委托，按照既定的工作方案、指标体系、评分标准、评价方法和评价方式 ，对居委活动室整修项目实施了绩效评价。 经过我们对该项目综合 绩效评价，项目 最终总得分为 87.64 分，按照 XX 新区绩效评价等级评定标准，评价结果为“良”。该项目完成了 东城社区、培花社区、牡丹社区、由由社区、钦洋社区、联洋社区 62 个社区 20 个小 区的居委活动室的整修 。工程招投标规范，工程无人身和设备事故，施工质量管理严格，工程竣工一次验收合格。通过该项目的落实，提升了居民开展活动的环境，居委活动室明亮通透、安全舒适，旧貌换新颜，提升了活动室人气，丰富小区居民多彩生活，增加了群众的交流，促进邻里和睦。 该项目决策依据充分程序规范，政策配套落实到位，项目管理流程基本合规，业务操作流程规范，项目产出目标基本完成，但已开工项目有五项竣工时间滞后。 一、主要业绩与经验 整修项目顺利完成，丰富了小区居民多彩生活，促进邻里和睦 项目办及代建单位对工程安全质量高度 重视，按照施工单位制定施工方案、质量保证措施、施工技术措施、安全施工措施、文明施工环境保护措施、工地防火措施等一系列的质量与安全制度 ，在施工过程中严格要求遵守相关制度及措施，加强工程质量、施工安全与文明宣传教育，规范操作。施工监理单位对工程施工实行全过程跟踪，项目施工过程无安全事故、无不文明施工现象。完成东城社区、培花社区、牡丹社区、由由社区、钦洋社区、联洋社区 6 个社区 20 个小区的居委活动室的整修后，居委活动室明亮通透 、安全舒适， 旧貌换新颜，提升了活动室人气，丰富了小区居民多彩生活， 增加了群众的交流，促进了邻里和睦 。 二、存在的问题 （一）会计明细核算方式有待改善 本项目会计核算方式以“整修工程”作为二级明细进行核算。且该明细还包含其他整修项目，不能准确区分不同整修项目的财政资金使用情况。更不能对不同社区居委活动室整修项目进行明细核算，以便及时反映不同社区居委活动室财政资金使用明细情况，加强资金使用监督，提高资金使用效率，会计明细核算有待改善。 （二）工程进度控制不佳，工程未按时完工 3 按照代建单位与施工单位签订的施工合同约定，东城社区及培花社区合同竣工时间分别为 2017 年 10 月 19 日， 牡丹社区、由由社区、钦洋社区合同竣工时间分别为 2017 年 10 月 30 日、联洋社区合同竣工时间分别为 2017 年 11 月 14 日，但项目组检查竣工报告及监理报告，6个社区只有联洋社区按时完成，其余 5个社区均未能按时竣工，其中由由及培花社区到 18 年 1月才竣工。项目竣工时间滞后。 三、改进措施和相关建议 （一）改善项目明细会计核算方式 花木街道财务科应改善项目明细会计核算方式，在二级明细“整修工程”下，按“社区”增加一个三级明细核算科目，以便于对每个社区居委活动室工程单独核算，便于了解每个社区居委活动室财政资金使用明细情 况，加强对财政资金的监督，提高财政资金使用效率。 （二）项目办应加强对代建单位的监督和考核，随时掌握项目施工进度 花木街道项目办应加强对代建单位的监督和考核，把工程施工进度控制作为重要的考核指标。项目办应时刻关注各项目进度情况，如发现项目施工进度有所滞后，未按施工计划进度和合同约定时间推进，应下达纸质整改通知书，督促代建单位定期整改，加紧推进。并把工程竣工及时与否与工程代建费的挂钩，相应调整代建费。 4 XX 新区 2017 年度居委活动室整修项目 绩效评价报告 为全面落实 XX 市预算绩效管理实施 办法（沪财绩 2014 22 号）精神，根据 XX 新区财政局关于开展 XX 新区 2018 年预算绩效管理工作的通知（浦财督 201840号）、关于印发 XX 预算绩效管理实施办法的通知（浦财督 201548号）的工作要求，推进建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制，加强和规范 XX 新区花木街道办的财政预算管理工作，受 XX 新区人民政府花木街道办（以下简称花木街道办）的委托， XX 华炬会计师事务所有限公司承担了 2017 年度居委活动室整修项目（以下 简称该项目）的绩效评价工作。根据 XX 市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）的要求，采用因素分析法、比较法、公众评判法，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈，研讨、审计等方法，对该项目的财政资金使用及其效果，实施绩效评价并形成绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目立项背景及目的 1、项目立项背景及目的 改革开放以后 ,城市的快速发展延长了人的活动半径 ,扩大了人的活动范围。可是 ,由于城市的异质性大、流动性大 ,以致在社会化提高的同时 ,也难免出现“小社会”的封闭。一墙之隔彼此不相往 来 ,出入如陌生人。由于城市家庭的原子化带来人际上的孤独化、疏离化、表面化等现象 ,而要治疗这种“城市病” ,比较好的药方之一就是开展社区文化活动 ,用文化把居民联系起来 ,在活动中增强认同感、归属感。因此 ,近年来 ,文化建设逐渐成为社区建设中的重要内容 ,得到蓬蓬勃勃的大发展。居委活动室为社区文化建设提供了一个平台，通过居委活动室功能的再定位和设施再建设 ,从最基层引发广大居民积极参与5 社区建设 ,营造和谐社区氛围；同时也希望能够通过居委活动室的再建设 ,活跃社区基层文化、改善居民群众的生活质量 ,从而搭建社区文化大舞台 ,构建文 化交流大平台 ,形成以社区居民支持文化产业建设 ,最终达到全体社区居民享受到实实在在的文化福利的和谐局面。为了改善居委活动室条件，从而吸引更多居民参与到活动中来，促进邻里和睦，花木街道办设立了 2017 年居委活动室整修一次性实事项目，安排预算资金 1544.00万。 2、项目主要实施范围内容及日期 居委活动室整修项目实施内容为：东城社区、培花社区、牡丹社区、由由社区、钦洋社区、联洋社区 6个社区 20 个小区的居委活动室的整修，具体整修项目：居委活动室的楼地面工程、顶面工程、墙面工程、门窗工程、屋面防水、庭院工程等。 项 目实施日期： 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31 日。 （ 二 ）预算资金安排及实际支出、结转情况 22017年，居委活动室整修项目总预算 1544.00万元，实际支出金额 392.19万元，预算执行率 25.40%。项目资金全部由 XX 新区财政承担。项目预算及实际支出情况详见表一、项目预算及实际支出明细表。 表一、项目预算及实际支出明细表 单位：万元 项目 预算资金额 支付金额 东城社区居委活动室整修 198.00 38.00 培花社区居委活动室整修 160.00 31.13 牡丹社区居委 活动室整修 195.00 35.98 由由社区居委活动室整修 198.00 58.09 钦洋社区居委活动室整修 150.00 27.80 联洋社区居委活动室整修 180.00 87.25 6 其他二三类费用 463.00 113.94 合计 1544.00 392.19 （三）组织管理和实施情况 1.项目主管部门及职责 花木街道办是项目主管单位，负责项目立项、预算编制、项目的组织与管理、预算资金拨付、项目监督考核工作。全面负责街道实事项目的领导；负责审核通过年度实事项 目预算和实事项目的初步方案，提交党工委会议讨论决定；对未列入年度预算的新增项目和年中预算调整进行讨论审定并提交街道党工委会议讨论决定；听取监督小组和项目办的工作汇报，提出工作要求。 2.项目实施部门及职责 花木街道办项目管理办是项目实施部门负责街道实事项目的具体实施和管理工作，根据新区建设工程项目管理规定和街道建设工程项目管理办法，做好项目征询梳理、立项调整、设计论证、项目工程招标、合同签订、进度管理、资料归档、协调项目设计、咨询、监理、代建、施工、审价等单位之间以及与物业公司、居委会、业主等各方面关系等相 关工作。 3.项目其他关联方 （ 1）代建单位 XX 鑫荣房地产综合开发有限公司主要负责： 1）工程项目前期管理 协助委托人向政府有关部门办理项目申请、立项、报批等一系列手续，直到取得政府相关部门的手续；招投标前期咨询策划及招投标管理； 2）工程项目施工全过程协调及管理 负责对项目建设质量、进度、投资、安全文明 施工及合同实施有效的管理；负责审核、签证施工工作进度表；负责造价咨询单位、工程监理单位的报表的收集整理和分析工作；负责现场监督施工单位；7 处理施工现场突发事件；组织项目工程的分部及阶段性验收；组织项目的竣 工验收、工程结算和项目决算审计工作；负责检查、督促施工单位、监理单位竣工资料编制；负责组织设计、施工、监理、居委会、物业公司等单位进行验收；负责项目资料的收集、整理、编册并移交。 （ 2）项目其他单位及职责：该项目 6 个子项目均由 XX 百通项目管理咨询有限公司进行招投标代理；通工程施工监理造价咨询单位具体见下表。 表二 工程施工监理造价咨询单位明细表 序号 子项目名称 中标施工单位 监理单位 设计单位 审价单位 1 东城社区居委活 动室整修 XXXX 新区大桥集团建筑安装有限公司 XX 思费科工程管理有限公司 XX 筑景建筑设计有限公司 还未开展 2 培花社区居委活 动室整修 XX 东广建设工程 有限公司 XXXX 新区建设监理有限公司 XX 筑景建筑设计有限公司 还未开展 3 牡丹社区居委活 动室整修 XX 源诚建筑工程 有限公司 XX 同济工程项目管理咨询有限公司 XX 市室内装潢工程有限公司 还未开展 4 由由社区居委活 动室整修 XX 山尤建设展示工程有限公司 XXXX 新区建设监理有限公司 XX 筑景建筑设计有限公司 还未开展 5 钦洋社区居委活 动室整修 XX 隆波建设工程 有限公司 XX 思费科工程管理有限公司 XX 市室内装潢工程 有限公司 还未开展 6 联洋社区居委活 动室整修 XX 润盈建筑工程 有限公司 XXXX 新区建设监理有限公司 XX 市室内装潢工程有限公司 还未开展 4.项目组织管理情况 项目的组织及管理流程如下： （ 1）项目立项申报流程 项目办深入基层调查根据实际需求，编报下年度项目计划 经分管领导同意，报项目办汇总