XX省妇女联合会2016年部门整体支出绩效评价报告.doc

XX省妇女联合会 2016年部门整体支出绩效评价报告 评价 机构： XX 省资产评估协会 机构负责人： 项目负责人： 1 / 37（ XX省妇女联合会 2016年部门整体支出绩效评价报告 为规范政府部门财政支出预算管理，强化政府部门履职效 能，切实提高财政资金使用效益，省财 政厅根据 XX 省省级部 门整体支出绩效评价暂行办法 粤财评函 2015 132 号）、 关 于做好 2017 年省级财政重点绩效评价工作的通知（粤财绩函 2017 18 号）等有关规定，组成评价工作组，对 XX 省妇女 联合会 2016 年度部门整体支出实施了绩效评价，形成了本绩效 评价报告。 一、部门概况 （一）主要职能 XX 省妇女联合会（以下简称省妇联）的职能是代表和维护 妇女权益，促进男女平等。省妇联的基本职能是：代表和维护妇 女权益，促进男女平等。主要任务是：团结、动员妇女投身 改革 开放和社会主义现代化建设，促进经济发展和社会全面进步；教 育、引导广大妇女发扬自尊、自信、自立、自强的精神、提高综 合素质，促进妇女全面发展；代表妇女参与国家和社会事务的民 主决策、民主管理、民主监督，参与有关妇女儿童法律、法规、 规章和政策的制定，维护妇女儿童合法权益；为妇女儿童服务， 推动协调社会各界为妇女儿童办实事；巩固和扩大各族各界妇女 2 / 37的大团结。工作的主线是提高妇女素质。 （二）机构设置和人员情况 XX 省妇联机关内设 7 个部（室），分别为 办公室、组织联 络部、宣传部、城乡妇女发展部、权益部、儿童部、妇儿工委办 公室。下属事业单位 5 个，分别为省妇女研究中心、省科学育儿 实验基地和省妇联法律服务中心、 XX女子职业技术学院和省妇 女儿童发展指导中心。其中 XX女子职业技术学院和省妇女儿童 发展指导中心为独立核算单位，省妇女儿童发展指导中心没有省 级财政支出项目，不在本次评价范围。下文中的“三个机关事业 单位”指省妇女研究中心、省科学育儿实验基地和省妇联法律服 务中心。 省妇联本部共有行政编制 44 人，机关工勤编制 5 人，事 业 编制 16 人。年末实有行政人员 43 人，工勤编制 5 人，事业人员 11 人。 XX 女子职业技术学院（以下简称女子学院）共有事业 编制 390 人。其中，根据女子学院提供财政供养实有人员目录， 女子职业技术学院事业编制 390 人，实有在职人员 258 人，退休 人员 50 人。 （三）年度工作任务及实施情况 2016 年省妇联年度工作任务包括：大力开展“创业创新巾 帼行动”；评选和表彰“南粤巾帼创新十杰”；创建 329 个省级“巾 帼文明岗”；帮助 18 万妇女实现创业就业；深 入开展“农村妇女 增收致富支持行动”，推动妇女创业小额担保贷款项目纳入省普 3 / 37惠金融“村村通”重要推广业务，在 34 个县区开展试点工作； 创建全国扶贫示范基地 3 个、省巾帼创业示范基地 20 个、省巾 帼林 20 个；开展各类巾帼科技服务活动 200 多场，培训妇女 5 万多人；举办妇女先进典型巡回演讲等活动 300 多场；评选出各 级“最美家庭” 1835 户；推动有关部门为农村妇女提供“两癌” 免费检查，为 275 名贫困“两癌”妇女每人补助 1 万元，推动 10 个地市将农村妇女“两癌”免费检查纳入政府民生工程；创 建 “留守儿童之家示范点”；建设“网上妇女之家”，强化维权 服务；宣传反家庭暴力法，推动将其纳入“七五”普法重点， 开展以“向家庭暴力说不”为主题的法治宣传教育活动。女子职 业技术学院承担了高校的人才培养与科研任务，较好完成职能所 约定的工作。 （四）部门绩效目标 根据省妇联填报的省级财政整体支出项目绩效自评报告 中所述，省妇联的整体支出绩效目标包括：严格财经制度，着力 提升效能；严格公务用车管理，降低车辆运行成本；从小处 着眼， 节能减支等三项绩效目标。担没有设定绩效指标的目标值，也未 设定有效的量化目标。 此外被评价单位提供了几个专项资金项目的绩效自评材料， 也是绩效指标含义不清晰，目标值不明确。 现场评价工作中还包括对省妇联下属单位 XX 省女子职业 技术学院进行了走访和抽查，学院对部分专项项目进行了自评， 4 / 37（ 但未在学校内部开展绩效评价工作。 二、绩效分析 评价工作组依据 XX 省省级部门整体支出绩效评价暂行办 法 粤财评函 2015 132 号）的评价指标体系和评分标准（详 见附件 2），评定省妇联 2016 年度的整体支出绩效 81.6 分，绩 效等级为“良”。从 11 个二级指标的评价得分情况来看， XX 省 妇联 2016 年度部门整体支出在项目管理、人员管理和经济性等 三方面得分率为 100%，取得了很好成绩；预算编制、资产管理、 和公平性等三方面得分率为 80%以上，有一定提升空间；而在目 标设置、资金管理、制度管理、效果性和效率性等五方面得分率 低于 80%，需要进一步加强，具体情况见图 2-1： （一）预算编 制情况分析 该指标主要从预算编制和目标设置方面考查预算编制情况。 指标分值为 18 分，评价得分 15.5 分，得分率为 86.11%。（详见 5 / 37一级指标 二级指标 三级指标 三级指标 得分 二级指标 得分 三级指 标得分 率 % 名称 权重 (%) 名称 权重 (%) 名称 权重 (%) 预算 编制 情况 18 预算 编制 10 预算编制合理性 3 3.0 9.5 100.00% 预算编制规范性 3 3.0 100.00% 财政拨款收入预决算差异率 4 3.5 87.50% 目标 设置 8 绩效目标合理性 4 3.0 6.0 75.00% 绩效指标明确性 4 3.0 75.00% 表 2-1）。 表 2-1 省妇联预算编制情况得分 1.预算编制 该部分内容从预算编制合理性、预算编制规范性和财政拨款 收入预决算差异率三个方面的进行评价。指标分值 10 分，评价 得分 9.5 分，得分率 95%。 本次评价资料显示，省妇联预算编制能严格按照省财政厅相 关预算编制文件 要求编制 2016 年部门预算，合理、规范：一是 省妇联 2016 年度部门预算编制符合本部门职责；符合国家总局、 省委省政府确定的重点工作任务；符合省委省政府的方针政策和 工作要求；符合省财政当年有关预算编制的原则和要求。二是省 妇联 2016 度资金根据部门的实际情况，在不同项目、不同用途 之间分配合理，并按照规定程序及时报送省财政厅审核。因此， 预算编制合理性和规范性两项指标均得满分，两项指标合计得分 为 6 分。 2016 年省妇联财政收入预算额（含调整数） 16,947.61 万元， 财政收入决算额 16,419.31 万元，根据评价指标体系的规定，财 政拨款收入预决算差异率 =（收入决算数 -收入调整预算数） /收 6 / 37入调整预算数 *100%（取绝对值），省妇联财政拨款收入预决算差 异率绝对值为 3.12%大于 0，扣除 0.5 分，此项指标得分为 3.5 分。 2.目标设置 该指标主要从绩效目标合理性和绩效指标明确性两方面评 价。指标分值 8 分，评价得分 6 分，得分率为 75%。省妇联未填 写整体支出绩效目标申报表，也未提供绩效指标清单。根 据省妇 联填报的省级财政整体支出项目绩效自评报告中所述，省妇 联的整体支出绩效目标包括：严格财经制度，着力提升效能；严 格公务用车管理，降低车辆运行成本；从小处着眼，节能减支等 三项绩效目标。因为没有设定绩效指标的目标值及有效的可量化 目标，不能确定指标的具体完成情况。此外被评价单位提供了几 个专项资金项目的绩效自评材料，绩效指标与所执行的工作有一 定相关性，但目标名称过于宽泛，表达不够清晰，绩效目标合理 性指标扣 1 分。此外，绩效目标值不明确，并且未提供绩效目标 完成情况说明和其他 佐证材料，绩效目标明确性指标扣 1 分。 （二）预算执行情况分析 该指标主要从资金管理、项目管理、资产管理、人员管理和 制度管理方面考查预算执行情况。指标分值为 51 分，评价得分 42 分，得分率为 82.35 %。主要扣分点在于结转结余率较高、存 量资金变动率偏高等方面。具体得分情况见下表 2 2： 表 2-2 省妇联预算执行情况得分表 7 / 37评价指标 评价得分 一级指标 二级指标 三级指标 三级指 标得分 二级指 标得分 三级指标 得分率 名称 权重 (%) 名称 权重 (%) 名称 权重 (%) 预算执行 情况 51 资金管理 30 部门 预算资金 支出率 6 3.7 22.5 61.67% 结转结余率 3 1.0 33.33% 存量资金效率 性 3 0.0 0.00% 政府采购执行 率 2 1.8 90.00% 财务合规性 4 4.0 100.00% 资金下达合法 性 5 5.0 100.00% 提前下达率 3 3.0 100.00% 预决算信息公 开性 4 4.0 100.00% 项目管理 8 项目实施程序 4 4.0 8.0 100.00% 项目监管 4 4.0 100.00% 资产管理 6 资产管理安全 性 3 3.0 5.5 100.00% 固定资产利用 率 3 2.5 83.33% 人员管理 3 财政供养人员 控制率 3 3.0 3.0 100.00% 制度管理 4 管理制度健全 性 4 3.0 3.0 75.00% 1.资金管理情况 资金管理情况 主要从部门预算资金支出率、结转结余率、存 量资金效率性、政府采购执行率、财务合规性、资金下达合法性、 提前下达率、预决算信息公开性等几个方面考查。指标分值为 30 分，评价得分 22.5 分，得分率为 75%。 收入预算情况：省妇联 2016 年初财政拨款收入预算数 16,947.61 万元，决算数 16,419.31 万元（详见表 2 3）。在现 8 / 37项目 年初预算数 调整预算数 决算数 栏次 1 2 3 一、财政拨款收入 8,342.26 16,947.61 16,419.31 其中：政府性基金预算财政拨款 0.00 0.00 0.00 二、上级补助收入 0.00 0.00 0.00 三、事业收入 5,010.00 6,014.14 6,014.14 四、经营收入 0.00 0.00 1,651.23 五、附属单位上缴收入 0.00 0.00 0.00 六、其他收入 440.00 554.90 617.34 本年收入合计 13,792.26 23,516.65 24,702.02 年初结转和结余 3,031.98 2,887.64 3,142.58 基本支出结转 315.29 项目支出结转和结余 2,827.29 经营结余 0.00 总计 16,824.24 26,404.29 27,844.60 场评价期间提供了 2016 年 12 月下达的资金情况说明和佐证材 料，这些资金在计算相关指标时予以扣除。评价工作组 确认的资 金有以下几笔：省妇联本部“省直单位绩效考核经费（离退休） 经费 65 万元”、女子学院“ 2016 年省直事业单位及事业编制人 员绩效考核经费 1319 万元”，共计 1384 万元。 表 2 3：省妇联 2016 年收入预决算情况表 单位：万元 注：本表数据来源于省妇联 2016 年收入支出决算总表 支出预算情况：省妇联 2016 年支出预算数 23,516.65 万元， 9 / 37项目 (按支出性质和经济分类 ) 年初预算数 调整预算数 决算数 栏次 7 8 9 一、基本支出 11,054.31 14,631.37 11,883.58 人员经费 8,302.32 12,701.07 9,953.57 日常公用经费 2,751.99 1,930.30 1,930.01 二、项目支出 2,737.95 8,885.27 6,594.24 基本建设类项目 0.00 37.24 0.00 行政事业类项目 2,737.95 8,848.03 6,594.24 三、上缴上级支出 0.00 0.00 0.00 四、经营支出 0.00 0.00 1,045.16 五、对附属单位补助支出 0.00 0.00 0.00 支出经济分类 基本支出和项目支出合计 18,477.82 工资福利支出 6,548.06 商品和服务支出 5,758.82 对个人和家庭的补助 3,936.34 对企事业单位的补贴 0.00 债务利息支出 0.00 基本建设支出 0.00 其他资本性支出 2,234.60 其他支出 0.00 本年支出合计 13,792.26 23,516.65 19,522.98 结余分配 1,999.62 年末结转和结余 3,031.98 2,887.64 6,322.00 基本支出结转 1,461.28 项目支出结转和结余 4,860.72 经营结余 0.00 总计 16,824.24 26,404.29 27,844.60 决算数 19,522.98 万元（详见表 2 4）。 表 2 4：省妇联 2016 年收入预决算情况表 单位：万元 注：本表数据来源于省妇联 2016 年收入支出决算总表 结余结转情况：省妇联 2106 年结余结转 6,322.00 万元。 （ 1）预算资金支出率 10 / 37