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专属 汽 车金 融 行业前景 展 望 专 属 汽车 金融行 业2030年 核 心业务( 节选 ）专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ）专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 前言 02 专属汽车金融行业变革迫在眉睫 03 2030年专属汽车金融行业前景展望 ： 四种合理情境 07 2030年专属汽车金融公司的商业模式 11 专属汽车金融行业的2030转型之路 13 结论 17 联系人 19 目录0102 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 数十年来 ， 与整 车制 造商 （ 主机 厂 ） 关联的 汽 车金 融 公司 称为 “ 专属汽 车金 融 公 司” 一 直 是 业 界成 功的真实 事例 。 此 类 公司的 传 统 功 能 是 促 进 整 车制 造商 的 汽 车销 售 、 利润创 造 、 风 险 管 理以 及代 表 集团进行客 户关系 与 忠 诚 度管 理 。 它们 成 功地利 用 保 护 型 间 接销售模 式 ， 通过集 团的经销网络实现 了 以 上 目 标 。 如今 ， 基 于稳定的资产型商 业模 式 ， 专属汽 车金 融 公 司 为 整车 制造 商 集团 实现的平 均利润高 达 总 利 润 的 三 分之一 ， 占总资 产 的50% 。 但是 ， 这种 传 统 商 业模 式 正 面 临来 自 多 种 颠覆 性 力量的 挑 战 。 日 益 严 格 的 监管 规定 将 进 一 步 对 专属汽 车金 融 公司的 资本要 求 、 运营模 式 及 其IT 基础 设施 产 生 巨 大 影 响 。 消费者的 偏 好 也 在不断变化 ， 而且他 们 愿意 从拥 有 车辆 向 使 用 车辆 的 观 念 转 变 ， 促使 现有 与新 加 入 的市场竞争者提出 新型出行概 念 。 再者 ， 汽 车行业 即 将发 生 根本 性变 革 。 无人驾驶汽车问世 ， 纯电 动 汽车等 替 代 动 力 系 统的市场渗 透 率 不断 提高 ， 这 些因素 都 将 进 一 步 加 大 行业不 确 定性 与剩 余 价 值 预测的复 杂 性 。 除 此之 外 ， 数 字 化使 新 的 市 场 竞 争 者 更易进 入市 场 ， 他 们致 力 于 满足 不 断增长 的 客 户 需 求 。 尽管 到目前 为止 ， 专属汽 车金 融 公司 的 细 分市 场 相 对 受 到 保 护 ， 但 数 字 化 允许 竞 争 对 手 绕过 传 统经 销 商 网 络 ， 直 接与客 户接 触 ， 这使 其 竞 争对手 在 此 细 分 领 域 带 来极 大的 挑 战 。 所 有 这些 趋势 使该行 业未 来的发 展 方 向 极 为不 确 定 ， 并产生以下问 题 ： 专属汽 车金 融 公司应 如 何 有 效 应 对 这 些挑 战 ？ 该 行业2030年 的 核 心业务 是 什 么 ？ 为 回答以 上问题 ， 同 时 为该 行业公司 提 供 指 引 使 之 顺利 走 出 充满不确定性的迷雾 ， 我 们 设计 了 四 种极 端 但 合 理 的 潜 在 商 业 模 式 情 境 和 专属汽 车金 融 公司在2030 年 扮演的角色 。 这 些 情境 是 由 全球 领 先 的 专 属汽 车金 融 行业专家 ， 基 于前沿 情 景 思 维 方 式 推 导而出 。 在 本 次研 究中 ， 我 们采 用 了 定 性 与 定量 的 研究 方 法 分 析 每 一 种 情境 。 在此 ， 我 们 要 特 别 感谢 为此 次研 究 给 予支 持 的 所有人 ， 感谢他们 分 享对于 这 个极 具 吸引力的 市 场的 想法与见解 。 请与我 们 一 起 展 望 未 来 ！ 专 属 汽车 金融行 业的成 功商 业模 式即将 发 生 根本性变 革 前言03 联网 专属汽车金融行业 正面临 前所 未有的 颠覆 性 变 革 ， 这 为专属汽 车金 融 公司 及 其 竞 争对手 提 供 了 绝佳商机 。 未 来 属于准备充 分并 敢于大 胆 决 策的企业 。 专属汽车 金融行业变革 迫在 眉睫 04 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 联网05 未 来不 可 预 测 专 属 汽车 金融行 业 面 临有 史 以 来最 为 剧 烈 的变革 。 多种 颠 覆 性 力量同时向 传 统 商业 模 式 发 起挑战 。 不 断加 强的 金融 监 管将对企 业 资 本需求 产生巨大 影 响 ， 同时也会 迫使 企 业 改 变其 运营模 式 ， 并 针 对现有IT系 统 开展 大 规模 调整 。 对此 ， 企 业该 如 何应 对 ？ 消费者的 偏 好 在不断 发 生变化 。 例如 ， 消 费者对 汽车的 观 念 逐 渐从 注 重 拥 有权转 向使用权 。 这些变化 将 对专 属 汽 车 金融 行 业 的 商业 模 式 产 生什么样 的 影 响 ？ 随着 电 动 汽车 和 无人驾驶汽车等 替 代 动 力 系 统 的市 场 渗 透 率 逐渐增长 ， 专属汽 车金 融 公司 应 如 何 管 理 风 险 并 预 测 剩 余 价值 ？ 采用 何 种 基 于服务 的 商业模 式 最有 可能 产生积 极 的 商业 效 益 ？ 基 础商 业模式的数字化程 度 越 来越高 ， 催 生了新 的 市 场 参 与 者 。 专属汽 车金 融 公司 如何 应 对这些新型竞争 对 手带来的威 胁 ？ 研 究目标 本 研 究 将 聚 焦专属汽 车金 融 ， 分析 该 行业 的 发展趋 势 ， 预测2030年发 展前景 。 研究 旨在 为专属汽 车金 融 公司 提 供 支 持 ， 协助 该 类 公司制 定 决 策 ， 以 应 对各种 不 确 定因 素 ， 进而得以 维 持业 务 运营 ， 甚至在 颠 覆 格局中脱 颖 而出 。 为协 助 目 标 企 业制定可靠 决 策 并 打造 未 来 业务 ， 我们 还针对专 属 汽车 金融行 业开 发 了 独有 的 金融模 型 。 该 模 型能够量化 对 代 理专 属汽车 金融公 司产生的影 响 ， 以便 向读 者提 供 更 加 深刻的 洞 察 。 图1 ： 影 响 专 属 汽 车 金融 市场的颠覆性 因 素 数字化 汽车与出行 银行业 汽车 专属汽车金融 新车销售转向新兴市场 城市交通监管不断加强 连通性 全新（线上）销售渠道 不断变化的客户需求 新型竞争对手 新出行概念需求 无人驾驶和电动汽车 数十年的监管 客户体验和参与度 客户洞察货币化06 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 图2 ： 困 扰 专 属 汽 车金 融 行业 高 管 的问 题 如 何 确 保我 们 作 为集 团 客户 接 触 点的地位 ？ 如 何 筹 集 足够 的 股 本 为 未来增 长 提供 资 金支 持 ？ 需具备 哪 些能力 ？ 哪 些能力可以 通 过内部 培 养 ？ 我 们 的 多 品 牌 车 队管 理 策 略 是 什么 ？ 出行服务 是噱头 还 是未来 ？ 如何更新IT系统 ？ 我 们 是 否 需 要自已的 支付 解 决 方 案/平台 ？ 预 计可能出台哪 些 监 管 要求 ？ 我们应如何相应地 调整运营模式 ？ 需 进 入哪 些 市场 ？ 如 何 吸引足够 的 数字型 人才 ？ 如何 弥补潜在的汽车 销量 下滑 情况 ？ 无人驾驶汽车何 时 能 得到广泛 应用 ？ 是 否应 该 顺 应 竞 争 趋 势 ， 转向直销 模 式 ？ 我 们 可借助 哪 些因素以 更 好地 预测剩余 价值 ？07 多项影 响因素将对2030年专属汽车金 融行业的 发 展 产生决 定 性作用 。 从目前来看 ， 未 来 发 展前景尚 存在 较大 的 不 确 定 性 ， 但基于 情 境的思维模式 可 帮助 企 业制 定 决 策 。 我们设 计 了 四种 极 端 但合 理的 情境模式 ， 分析 专 属 汽车 金融行 业的未 来前 景 。 2030年专属 汽车 金融行 业 前景 展 望 ： 四种合 理情境08 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ）09 图3 ： 2030 年的四 种 情 境 出行生态系统主导者 出行平台协调者 空壳 增量式演变 汽车 所有权 整车制造商/专属汽车金融公司 所属汽车 集中化 分散化 第三方所属汽车 出行供应商市场格局11 我 们 预测了2030年专属汽 车金 融 公司将 有 基于资 产和基于 服 务的不 同 收 入 来源 。 2030年专属汽车 金 融公司的 商业模 式 专属 汽 车 金 融 公司 基于 资 产 的商业模 式 基 于服务 的商业模 式 车 队 服务 联 网服务 出行 服 务 保险 支付 收 费与 停 车 信贷 租 赁 批发专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 12 收入 来源 我 们 的洞 察 基 于 资 产 的 商业 模 式 信贷 通 过信 贷融资向私 人 、 企 业和 政 府出售车 辆 通常由 客户 承 担 剩 余 价 值 风 险 租赁 通 过 融资和 经营 租赁向私 人 、 企 业和 公 共部门 出 售车 辆 ， 包括 签订 （ 全 服务租赁 ） 车队 管 理合同 与信 贷业务不 同 ， 一 般由专属汽 车金 融 公司 承 担 （ 经营 ） 租赁合 约 相 关的剩 余 价 值 风 险 车队 服务 （ 如加 油 卡 ） 产生的收 益 属 “ 车队 服务 ” 收 入 来源 批发 专 属 汽车 金融公 司 为 经销商整 体 布 局 以 及 所 需 硬件设 施 提 供资 金 支持 ， 从 而助力其 整 车 制造 商构 建 经销商 网络 基 于服 务 的 商业 模 式 车 队 服务 车队 服务 包括与 （ 公司 ） 车 队管 理 和 私 人 全 服 务 租 赁 合 同 （ 如加 油 卡 ） 相 关的 所有服务 随着 专属汽 车金 融 公司逐 步 转向多品 牌 车 队 运 营 ， 车 队 服务 变得尤 为重 要 车 队租 赁 收 益 属 “ 租赁 ” 收 入 来源 保险 专 属汽车 金融公 司将现有 产品 （ 如 全 服务租赁 合 同 ） 与 其 他保 险 合同 组 合 在 一 起 专属汽 车金 融 公司通常依 赖于第三方 和白标 合 作 伙伴 联 网服务 应 市 场 需求 推出新功 能 ， 采用基 于应用程 序 的 商业模 式 主要 收 益将 来自佣 金 收 入 支付 出行即服务 （MaaS）、车 载 娱 乐 等产品的出现促 进 （ 微 ） 交易 数 量 增加 专属汽 车金 融 公司可能 建 立 了 内部 交易平台 ， 并从 处 理 费中赚 取收 益 出行 服 务 出行 服 务包 括 汽车/乘 车共享 、 叫车 、 拼 车 等业务 收 费与 停 车 电 动交 通的兴起 以 及 城 市 化 进 程促 进 了 基于 基 础设 施的新 服 务的发 展13 德 勤 专属汽 车金 融 行业模 型 揭 示 了该 行业即 将面 临的重 大变 革 。 建 模 结果引发并支 持了有关专属 汽车 金融公 司产品投资组合 及 市场风 险的讨论 。 我们 从而确定 了 六大战略行动 领域 ， 为专属汽 车 金 融 公司制 定2030 年转型计划提 供 参考 。 专属汽车金融 行业的2030 转型之 路 欢迎上车14 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 欢迎上车15 专属 汽 车 金 融 行业 迈 向 未 来 在前文 中 ， 我 们 对 专属汽 车金 融 行业2030 年 的 未 来前景 开展 了 深 入 分析 ， 同时 针对 需要满 足的需求以 及 可 能出现的新 功 能 展开 了 讨论 。 不过 ， 该行 业 未 来的发 展 前 景并 不是 “ 非此即 彼 的 选 择”。 不同的 情 境模式 会 并 行 存 在 。 一 些 专属汽 车金 融 公 司 会 发 展 成 为出 行 生 态 系 统 的 主导 者 ， 而 另 一 些公 司 则 可 能 演 变为 “ 空壳”。未 来十年 利润池与价 值 链的转型需要 专 属 汽车 金融公 司做出 大 胆决 策 。 我们 认 为 以 下 四 项 发现 对 于 专 属 汽车 金融公 司 的转 型 之 路具有特 殊重要性 。 首先 ， 业务重心发 生 转 移 ， 业务活 动的 开 展 将 从 欧 洲 和 北 美自由贸易区等 传 统 市 场 转 移 到中国 和 世界 其他 地 区 。 当前 的 商业 模 式将因此受到巨大冲击 。 专属汽 车金 融 公司 不仅 面临 新 的 客户 群 ， 还需应 对 新 的 竞 争环 境 。 业 务重 心 转 移 从间 接 销 售 转 向直 接 销 售 产品/ 服 务 组合 不断 演变 以客户 为中 心 业 务向新兴 市场 转移 （ 如中国 及世界 其他 地区) 出行需求 不断变化 新客 户需求 不同 基 于 资产的业 务 下 滑 基 于 服 务的新型 业 务 重 要性 提 升 从 代 理 商 销售模式转 向 在线直 销模 式 经 销 网 络对于 专属汽 车 金 融 公司的 重 要 性下 降 数字化 发 展 重新 定 义客户 体 验 全面 、 无 缝 的 客户 体 验 成 为必 然 第二 ， 未 来 销售模 式 将 可 能 从间 接销售转 向直 接 销 售 。 在 此情况下 ， 作为传 统销 售 渠 道的经 销网络 在 未 来 十年内将 失 去意 义 。 因此 ， 专属汽 车金 融 公司需 开发 和 采 用 新的数字销 售渠 道 ， 以 提 升与 客户互 动 的频率 和强 度 。 第三 ， 到2030 年 ， 专属汽 车金 融 公司的 产 品和服 务 组 合 将会 发 生 根本 性 改变 。 当前 的 信 贷 和 批 发 业务 部门 （ 基 于 资产的业 务 ） 的 价 值 将 有所下 降 ， 而以 灵活 租赁 产 品为基 础 的 新 型 （ 出行 ） 服务则 有 望出现 需求的大幅 提 升 。 公 司 与客 户 互动的 频次 也 可 能因此出现 大幅上 升 。 第四 ， 我们 认 为 “ 以客户为中心 ” 将成 为专 属汽 车金 融 公司高 管 的 关 注 重 点 。 到 2030 年 ， 专属汽车金 融公 司必须 具备 全面 定 义 并理 解 客户的 能力 。 事 实上 ， 目前这 一趋 势 已 经 显现 。 全面 、 无 缝 的 客户 体 验 贯 穿 整 个出行生 态 系 统已 成 为必 然 。 但提 供 这 种 客户 体 验 也面临 巨 大 挑 战 ， 其中包 括 推 出创 新产 品 、 开 发 新 的 销售 渠道 ， 以 及 增 加 客户互 动 频 率 。 基 于以 上 发 现 ， 我们 认 为 ， 无 论 最 终属于 哪 种 情 境模式 ， 专属汽车金 融公 司都应当 具备 某 些 特 定 的 应 对 能力 。 我 们 确 定了六 个极 为重要 的战 略 行 动 领 域 。 专属汽 车金 融 公司决 策 者在 通 往2030 年的转型 之 路 上 可 能 尤为 需要 关注 这 六大领域 。 以下我 们 对这些 领域 进行 了 详述 。 图4 ： 关 于 专 属 汽 车金 融 行业 未 来前景 的 四 个主要 发现16 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） 核 心业 务灵 活 化 未来 ， 专 属 汽车 金融公 司 需要对现 有 的 核 心 业 务进 行调 整 ， 实 现 核 心业务 灵 活 化 。 直销 与 按 需服务将 逐 渐 替 代 当前 的 定 期 信贷 与 租 赁产 品 。 专属 汽 车 金 融 支付 服 务 基 于 服 务的商 业模 式 （ 特 别 是与自动 驾 驶 车队 关 联 的 商业模 式 ） 将 推动支 付交 易 量 的大幅 提 升 。 拥 有 支 付 基础 设施 可 成 为 专 属汽 车金 融 公司 和 整 车制 造商 在 汽 车平台 及 相关领 域 创 造 价 值的 主 要 竞争 优势 。 ( 城市) 出行 解 决 方 案 2030 年 ， 城 市 将发 挥比今 天 更 重 要 的 作用 。 全球 城 市 化 率 将 进 一步 提 高 ， 这 会 给市 政 当局 施 加 更 大 压 力 ， 促使 其 发 展 更 高 效 的 城 市出行生 态 系 统 。 卓越 运营 激 烈 竞 争 对现 有 及 新型 核 心 业 务的卓 越 运营 形 成 巨大 压 力 。 能否 建 立与 运 作 可 高 度 扩展 的 （ 国际 ） 运 营平台将成 为未 来 的关键 挑 战 。 ( 多品 牌) 车队 经 营 租赁业 务 及城 市中心区对 私 家车 辆的限行 导致私 人 拥有车 辆数 减 少 ， 这将刺 激 市场 对 大 型车队的需求 。 车 队 经 费与 管 理 成 为 未 来 提 供 出 行 服 务 的 核 心 能 力 之一 。 数 据 货币化 基 于服务的商 业模 式会产生 大 量的汽车 、 出行 与客 户数 据 。 专属汽 车金 融 公司需 懂 得 如何 生 成 并 使 用 该等 数据 ， 同时确 保 遵 守 日 益 严 格 的 监管 规定 。 图5 ： 六大战 略 行 动 领 域17 我 们 的 分析显示 ， 到2030 年 ， 专属汽 车金 融 行 业 的 竞争 环 境 将 发 生 根本 性变 革 。 该 行业 的 核 心业务 ， 即基 于 资产的融资 业 务 ， 必 须 由全 球范围 内基 于服 务的业 务 进 行补充 。 与之 相 伴而生的是商业 理 念 的 根 本 转变 ， 即从 专 注于 一次性 的资 产出售 ， 转向关注 来 自 客 户 与汽车 全周期的 经 常性 收入 。 专属汽 车金 融 公司因 具备独 特 优 势 而占尽先 机 ， 成 为从 以资 产 为中心 转 向以 客 户和 服务 为 导向 的关 键 推手 。 最不 确 定 、 最具 影 响 力 的 两 个变 量是 ： 车 辆所有权 预计到2030 年 ， 全 球 汽 车 年 销 量 增 长将 超过30% 。 信 贷和租 赁渗 透 率 在新 兴 市 场 中增 长 潜力巨 大 ， 大部 分 销 量 增 长将 来自 这 些 新兴市 场 。 同时 ， 由于 无人驾驶汽车 和电 动 交 通 的出现 ， 汽 车本 身 也 将 发生 极 大的变化 。 但问题 是 ， 专属汽 车金 融 公司 能否把 控 这一 巨 大 增 长 潜力 ？ 金 融 监 管日 益 严厉 ， 强劲竞争 应 运 而 生 ， 甚至专属汽 车 金 融公 司 自 身的 整 车制 造商也在 刻 意回 避 隐含 的剩 余 价 值 风 险 ， 这些 都 可 能阻 碍 它 们 在基 于 资产的商 业模 式 中 获 得进 一 步发 展 。 出行 供 应 商 市 场 格局 如 今 的出 行 服务 格局 正在 迅 速 演 化 ， 关键 在于 少 数 商 家 能否在 全 球 范 围内取得主导 地位 。 这 些出 行服务总 是 充 满 复 杂 性与多 样性 。 专属汽车金 融公 司必须专 注于决 策 有 限资源 的 投 放 重心 ， 同 时旨在 减 少自身 价值 创造 深 度 的 战略 合 作 也至 关 重 要 。 我 们 通 过 金融模 拟 表 明 ， 全 球 重要区域 的发 展将 极 其多样 化 ， 并且变 化 极 快 。 持 续测 算最 合 理情 境 概 率至 关 重要 。 我 们已经 建 立 了 高度 可 定 制 的 金融模 型 ， 以便 能 够 高 瞻 远瞩 ， 充满 信心 地 面 对这种 不确定性 。 我们 可 以 依 据 每家 专 属金融汽车 公 司 的现 状 、 需 求 和 战略 雄心 以 及 当 前 的金 融 数据 为其 模 拟 未 来 。 通 过利 用 人 工 智 能工 具 ， 可以持 续对 市场 环 境 进行定 质和定 量 分 析 。 这使 得那 些 专属汽 车金 融 公司的 决 策 者 能够 在2030 年及 往 后引领 其 组 织 走向 更有 前景 的 未 来 。 总结 %18 专属汽车金融行业前景展望 | 专属汽车金融行业2030年核心业务( 节选 ） %19 联系人 周晓黎 总监 汽 车 金融 数 字化 咨 询 kzhoudeloitte Florian Klein 博士 总监 Center for the Long View 德国 fkleindeloitte.de Christopher Ley 高级 经 理 汽 车金 融 战 略 德国 chleydeloitte.de 何马克博士 领导合伙人 汽 车 行业 mheckerdeloitte.hk 刘卫 领导 合 伙 人 汽 车行 业 审 计 及鉴 证 wliudeloitte 虞正 领导 合 伙 人 汽 车 行业 财务 咨 询 micyudeloitte 周令坤 领导 合 伙 人 汽 车 行业 管 理 咨询 andyzhoudeloitte 周梓滔 领导 合 伙 人 汽车 行 业风险 咨 询 totchowdeloitte 周翊 领导 合 伙 人 汽 车 行业税 务 咨询 jchowdeloitte Sebastian Pfeifle 合伙人 全 球 汽 车 金 融 领 导人 德国 s pf e i e del oi t t e . de 作者办 事处地 址 哈尔滨 中国哈尔滨市南岗区长江路368 号 开发区管理大厦1618 室 邮政编码 ：150090 电话 ：+86 451 8586 0060 传真 ：+86 451 8586 0056 合肥 中国安徽省合肥市 政务文化新区潜山路190 号 华邦ICC写字楼A座1201 单元 邮政编码 ：230601 电话 ：+86 551 6585 5927 传真 ：+86 551 6585 5687 香港 香港金钟道88号 太古广场一座35楼 电话 ：+852 2852 1600 传真 ：+852 2541 1911 济南 中国济南市市中区二环南路6636 号 中海广场28层2802-2804 单元 邮政编码 ：250000 电话 ：+86 531 8973 5800 传真 ：+86 531 8973 5811 澳门 澳门殷皇子大马路43-53A 号 澳门广场19楼H-N座 电话 ：+853 2871 2998 传真 ：+853 2871 3033 蒙古 15/F, ICC Tower, Jamiyan-Gun Street 1st Khoroo, Sukhbaatar District, 14240-0025 Ulaanbaatar, Mongolia 电话 ：+976 7010 0450 传真 ：+976 7013 0450 南京 中国南京市新街口汉中路2号 亚太商务楼6楼 邮政编码 ：210005 电话 ：+86 25 5790 8880 传真 ：+86 25 8691 8776 上海 中国上海市延安东路222 号 外滩中心30楼 邮政编码 ：200002 电话 ：+86 21 6141 8888 传真 ：+86 21 6335 0003 沈阳 中国沈阳市沈河区青年大街1-1 号 沈阳市府恒隆广场办公楼1座 3605-3606 单元 邮政编码 ：110063 电话 ：+86 24 6785 4068 传真 ：+86 24 6785 4067 深圳 中国深圳市深南东路5001 号 华润大厦13楼 邮政编码 ：518010 电话 ：+86 755 8246 3255 传真 ：+86 755 8246 3186 苏州 中国苏州市工业园区苏惠路88号 环球财富广场1幢23楼 邮政编码 ：215021 电话 ：+86 512 6289 1238 传真 ：+86 512 6762 3338 / 3318 天津 中国天津市和平区南京路183 号 天津世纪都会商厦45层 邮政编码 ：300051 电话 ：+86 22 2320 6688 传真 ：+86 22 8312 6099 武汉 中国武汉市江汉区建设大道568 号 新世界国贸大厦49层01室 邮政编码 ：430000 电话 ：+86 27 8526 6618 传真 ：+86 27 8526 7032 厦门 中国厦门市思明区鹭江道8号 国际银行大厦26楼E单元 邮政编码 ：361001 电话 ：+86 592 2107 298 传真 ：+86 592 2107 259 西安 中国西安市高新区锦业路9号 绿地中心A座51层5104A 室 邮政编码 ：710065 电话 ：+86 29 8114 0201 传真 ：+86 29 8114 0205 北京 中国北京市东长安街1号 东方广场东方经贸城西二办公楼8层 邮政编码 ：100738 电话 ：+86 10 8520 7788 传真 ：+86 10 8518 1218 长沙 中国长沙市开福区芙蓉北路一段109 号 华创国际广场3号栋20楼 邮政编码 ：410008 电话 ：+86 731 8522 8790 传真 ：+86 731 8522 8230 成都 中国成都市人民南路二段1号 仁恒置地广场写字楼34层3406 单元 邮政编码 ：610016 电话 ：+86 28 6789 8188 传真 ：+86 28 6500 5161 重庆 中国重庆市渝中区瑞天路10号 企业天地8号德勤大楼36层 邮政编码 ：400043 电话 ：+86 23 8823 1888 传真 ：+86 23 8859 9188 大连 中国大连市中山路147 号 森茂大厦15楼 邮政编码 ：116011 电话 ：+86 411 8371 2888 传真 ：+86 411 8360 3297 广州 中国广州市珠江东路28号 越秀金融大厦26楼 邮政编码 ：510623 电话 ：+86 20 8396 9228 传真 ：+86 20 3888 0121 杭州 中国杭州市上城区飞云江路9号 赞成中心东楼1206-1210 室 邮政编码 ：310008 电话 ：+86 571 8972 7688 传真 ：+86 571 8779 7915 / 8779 7916关于 德 勤 全 球 Deloitte （“ 德勤”） 泛 指一家 或 多 家德 勤 有限 公 司 （ 即根 据英 国 法 律 组 成的私 人 担 保 有 限 公司 ， 以下 称 “德 勤 有 限 公司”）， 以 及 其 成 员 所 网 络和它们的关 联 机构 。 德 勤有 限 公 司 与 其每 一家成 员 所 均 为 具 有独 立 法 律 地位 的法 律 实 体 。 德 勤 有 限 公司 （ 又称 “ 德勤 全 球”） 并 不 向 客户 提 供 服 务 。 请 参阅deloitte/cn/about以了解 更 多 有 关 德 勤 有 限公 司 及 其 成员 所 的 详情 。 德 勤为 各 行 各业 的 上市及 非上市 客户 提 供 审 计 及 鉴证 、 管 理咨 询 、 财务 咨询 、 风 险咨 询 、 税 务及相 关 服 务 。 德勤透 过 遍 及全 球逾150 个国 家 与 地区 的成 员 所网络 为 财 富 全 球 500强 企 业中的80% 左右 的 企业 提 供专 业 服务 。 凭借 其 世 界 一流 和高质 量的专 业 服务 ， 协 助 客户应 对 极 为 复 杂 的 商业 挑 战 。 如 欲 进 一 步了解 全 球 大 约263,900 名德 勤 专业 人 员 如 何 致 力成 就不凡 ， 欢 迎 浏览我们 的Facebook 、 LinkedIn 或Twitter 专页 。 关 于 德 勤中国 德 勤于1917 年 在 上 海设 立 办 事 处 ， 德 勤 品 牌由此 进 入 中 国 。 如今 ， 德 勤 中 国 的事 务所网 络 在 德 勤 全 球网络 的 支持 下 ， 为 中 国本 地 和 在 华 的跨 国及 高 增 长 企 业 客 户 提 供 全 面 的 审 计及 鉴 证 、 管 理咨 询 、 财务 咨询 、 风 险 咨询和 税 务服务 。 德 勤 在中国 市 场 拥 有 丰富的 经验 ， 同 时 致 力为中国 会 计准 则 、 税 务 制 度 及培养 本 地 专 业 会 计 师等 方面 的发 展 作 出 重 要贡 献 。 敬 请 访问2.deloitte/cn/zh/social-media ， 通 过 德 勤中国 的 社 交 媒 体 平台 ， 了 解 德 勤 在中国 市 场 成 就不 凡 的更多 信 息 。 本通 信中 所 含内容 乃 一 般 性 信息 ， 任 何 德 勤 有 限 公司 、 其 成 员 所或它们的关 联 机构 （ 统 称为 “ 德 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