2018年Q1中国首席财务官调查.pdf

从首席 财务 官 的 角 度 探讨 新 兴 科 技的 应 用 和影 响 2018 年第一 季度中国首席 财务官 调 查从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 02前言 1 我们的调查 2 经济环境 3 新兴科技的应用和影响 7 结论 17 团队信息 18 德勤中国业务联络信息 19从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 1 前言 德勤每隔半年也会邀请在中国从事不同 行业的首席财务官和财务部门主管 ， 共 同探讨一些他们最关注的议题 。 在最新 一期2018年第一季度中国首席财务官调 查中 ， 我们深入地研究了推动企业转型 浪潮的新兴科技 。 对于那些希望提升商业效率的公司来 说 ， 科技的应用已经逐渐由一个企业运 营因素 ， 转变为一项战略决策 。 我们这 次的调查特别侧重探讨中国首席财务官 对各种新兴科技的看法 ， 了解企业目前 如何应用这些新兴技术 ， 以及财务领导 们在日常运营中应用这些技术所遇到的 挑战 。 此次调查的一个重要发现是 ： 尽 管企业有明确及迫切利用科技的需要 ， 科技为企业带来的好处也显而易见 ， 但 首席财务官在取得内部支持和预算方面 仍有困难 。 我们的调查结果显示 ， 在科技应用的决 策上 ， 首席财务官在机构内扮演着独特 而重要的角色 。 首席财务官一方面有能 力推动企业级的战略 ， 另一方面可运用 相关财务数据适当地评估科技对提升企 业业绩的成效 。 这次调查也继续探讨多个经济议题 ， 在 全球政经格局充满变数的当下 ， 我们的 调查结果显示受访者对全球经济前景看 法不一 ， 时下的政策和政治干预风险因 素是意见分歧产生的主要原因 。 我们衷心感谢所有拨冗参与调查的首席 财务官 。 您的意见以及对科技前景的看 法将有助于我们洞察业界趋势 ， 并持续 推进业界交流 。 下一次的调查会在2018 年第三季度进行 ， 希望到时您能踊跃参 与 ， 再次提出宝贵意见 。我们的首席财务官菁英计划聚集德勤领 导和专家 ， 致力探讨首席财务官和财务 部门经常面临的挑战 。 我们将继续就企 业财务的关键因素与首席财务官群体交 流意见 。 中国首席财务官菁英计划全年举办多项 活动 ， 我们将陆续向您发布活动的相关 信息 ， 敬希垂注 。 如果您对这项调查或 中国首席财务官菁英计划有任何反馈 ， 请随时与我们联系 。 周锦昌 全国主管合伙人 中国首席财务官菁英计划 德勤中国从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 2 我们的调查 我们很荣幸能为您阐述2018年第一季度 德勤中国首席财务官调查的结果 。 这项 由德勤中国首席财务官菁英计划进行的 调查 ， 已成为了一个固定项目 ， 它可以 帮助我们了解中国首席财务官群体的最 新动态 。 调查涉猎议题广泛 ， 对影响财 务高管人员的议题作出深入剖析 。 2018 年第一季度调查于今年二月及三月进 行 ， 共有138位受访者参与 ， 比上一次 调查的总受访人数增加了27% 。 参与者 当中有96位担任首席财务官或财务总监 职务 。 参与调查的财务领袖当中有83位来自外 资或跨国企业 ，43位来自民营企业 ，12 位来自国有企业 。 受访者所属的企业规 模各异 ， 并涵盖多种行业 。 多元化的参与为调查带来新元素 ， 并提 供了平衡的观点 ， 有助更好地了解业界 对在中国市场经营前景的不同看法 。 图2 ： 受访者其公司的上一财年总收入 （ 单位 ： 人民币 ） 图1 ： 受访者的职衔 43% 首席财务官 10% 财务经理 12% 其他 9% 财务主管 26% 财务总监 25% 17% 17% 12% 29% 人民币5亿以下 人民币5亿至10亿 人民币10亿至50亿 人民币50亿至100 亿 人民币100 亿以上从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 3 经济环 境从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 4 对 前景 看 法 更 正面 ， 对 经济 复苏 乐观 2017年底全球经济在地缘政治紧张的情 况下依然表现强劲的抗压能力 。 一些国 家在2017 年第三季度的经济增长高于预 期 ， 德国 、 日本 、 韩国和美国的表现尤 为突出 。 而包括中国在内的主要新兴市 场也在同期达成优于预期的经济增长 。 国际货币基金组织于2018年初提高对中 国经济增长的预测 ， 在市场前景日益向 好的氛围下 ， 受访者对经济的展望更为 乐观 。 然而 ， 仍有约三分之一的受访者 对经济前景持悲观态度 ， 这或许可以反 映出他们对全球经济政治事件变化快和 难以预料的隐忧 。 值得注意的是 ， 此项 调查是在中美贸易关系变得紧张之前进 行的 。 图3 ： 在过去的六个月内 ， 您对经济前景的看法有否改变 1. 国 际货币基 金 组 织 ， imf/zh/Publications/WEO/Issues/2018/01/11/world- economic-outlook-update-january-2018 ， 2018 年1 月 2. 新 华网 ， xinhuanet/english/2018-01/23/c_136918004.htm, 2018 年1 月23 日 28% 30% 51% 35% 21% 35% 0 10% 20% 30% 40% 50% 60% 更加乐观 没有变化 较不乐观 2018 年第一季度 2017 年第三季度从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 5 对中国经济平稳以至正面的预期 ， 加上 “ 一带一路 ” 倡议持续落实 ， 市场预期人民币 汇率趋强 ， 在国际舞台上的地位也会愈来愈重要 。 受访者对欧元和日元的汇率走势没 有明确的共识 ， 但认为澳元在未来六个月内将维持稳定 。 大部分的受访者认为美元会 走弱 ， 这也许受到政治格局转变和美国经济立场日趋保守的影响 。 图4 ： 首席财务官对2018 年主要货币汇率走势的看法 EUR AUD JPY RMB 30% 50% 20% 美元 30% 41% 29% 欧元 23% 32% 45% 澳元 29% 38% 33% 日圆 48% 23% 29% 人民币 走强 持平 走低从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 6 经 济不明朗因素仍 被 视为最 大 风 险 与六个月前相比，“ 不利的政府政策/ 法 规 ” 仍然是首席财务官群体最关注的风 险因素 。 此外 ， 美国联储局加息预期也 令越来越多的受访者 （ 本次调查中占15 ，2017年第三季度占7 ） 担心 “ 可利 用资本/ 资本成本恶化 ”。 在调查进行的期间 ， 特别是调查结束前 的一段时间 ， 多国政府越来越关注贸易 失衡的问题 ， 令受访者忧虑贸易保护主 义升温 ， 这项风险因素的受关注度因而 比六个月前大幅增加 。 正如前文所述 ， 这次调查的焦点是估评 首席财务官群体对颠覆性科技的看法 。 因此我们首次在调查中让受访者考量 “ 颠覆性科技 ” 所带来的风险 。 结果显 示有10%的受访者认为这项因素是企业 当前面对的最重大风险 ， 令其在众多风 险因素中排名第五 。 图五 ： 首席财务官最担心的风险因素 26% 2% 14% 7% 14% 22% 13% 10% 23% 9% 9% 6% 3% 4% 6% 3% 4% 1% 0 5% 10% 15% 20% 25% 30% N/A 24% 不利的政府政策/法规 贸易保护主义 可利用资本/资本成本恶化 进一步的经济动荡/衰退 颠覆性科技 地缘政治问题 币值变动 商品价格走高投资/执行失误 通货膨胀 2018 年第一季度 2017 年第三季度从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 7 新兴技术的 应用和影响从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 8 中央政府和企业继续大力投资科技 ， 希 望借此推动数字创新 ， 拓展创新生态系 统以推动改革 。 预计中国今年投放于科 技的开支将达2,340亿美元 ， 相比2017年 增长8% 。 商业机构和政府采购科技产品 及服务的总额预计在2019 3年也将进一步 增加9% 。 在这次调查中 ， 我们询问首席执行官群 体所属企业采用科技的现况和计划 。 由 于受访者来自不同的行业 ， 可以预见应 用新兴技术的程度也各有不同 。 然而基 于财务领袖的独特职能 ， 即在为新兴科 技应用作战略规划的同时也实际使用这 些技术 ， 并且能运用一系列的财务参数 来评估采用科技的即时和潜在效益 ， 他 们的见解为这次调查研究结果带来了独 特的价值 。 企业 目 前 和短期 内 采 用科 技的概况 在此次调查中 ， 我们询问受访者所属企 业已采用或计划在未来12个月采用哪些 新兴科技 。 3. forrester/report/China+Tech+Market+Outlook+2018+To+2019/-/E-RES136752, Forrester, 2018 年1 月16 日 图6 ： 目前和未来12个月计划采用的新兴科技 0 5% 10% 15% 20% 25% 30% 4% 1% 12% 18% 17% 26% 5% 4% 7% 8% 4% 3% 8% 5% 15% 20% 15% 28% 高级数据分析 人工智能 区块链 云技术 认知计算 内存计算 机器人流程自动化/流程机器人 可视化技术 其他 目前采用中 计划未来12个月采用从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 9 我们的调查结果显示 ，“ 云技术 ” 是最 为广泛使用的新兴科技 ， 其次是 “ 高级 数据分析 ” 和 “ 机器人流程自动化 / 流 程机器人 ”。 然而 ， 在未来12个月 ， 这几项科技的排名会出现变化 ，“ 高级 数据分析 ”，“ 机器人流程自动化 / 流 程机器人 ” 和 “ 人工智能 ” 将会越来越 被广泛应用 ， 并最终超越云技术的使用 率 。 这种动态反映了各项科技的成熟程度 。 在众多新兴科技中 ， 云技术的发展相 对较为成熟 ， 并且已经通过了广泛的测 试 。 云技术在企业科技转型的根本价值 已被证实 ， 它能协助企业扩大数据储 存 、 处理和传输数据能力 ， 以及作为引 入其他新兴科技的基础 。 云技术在产 品和服务方面的发展将可带动更大的 需求 。 对首席财务官而言 ， 不论是现在或将 来 ， 机器人流程自动化和流程机械人也 是继云技术之后 ， 最值得关注的发展重 点 。 这与市场观点不谋而合 ， 事实上 ， 很多公司已经着手验证概念和推行试点 方案来了解这项科技为不同流程和职 能所带来的效益 ， 以预备日后大规模落 实应用 。 认知计算科技的采纳度仍然偏 低 ， 很有可能是因为与机器人流程自动 化相比 ， 这项科技的成熟程度较低 。 认 知工具本质上模仿人类的判断力 ， 并可 从经验中 “ 学习 ”， 在将来很可能可以 接替目前由财务团队处理 、 涉及复杂判 断的工序 。 推 动 企 业 采用新兴科 技的因素 提高企业效率 ， 改善决策流程和降低运 营开支是驱使受访者采用新兴科技的三 大战略考虑 图7 ： 驱使企业采用新兴科技的战略考虑 Client engagement 11% Others 2% Improved decision-making 19% Redution in Opex 15% Redution in Capex 5% New produtcts or service delivery 14% Eciency gains 34% 0 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 提高效率 改善决策 降低运营开支 新产品或服务交付 增进客户交流 减少资本开支 其他从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 10 尽管首席财务官已经了解采用新兴科技 的战略意义以及正面效益 ， 但他们仍然 不易争取到内部支持 。 成本是引入科技 一个重要考虑 。 值得注意的是 ， 约有四 分之一的受访者表示 “ 当前的企业运营 模式没有迫切采用新科技的需要 ” 是拖 图8 ： 延迟新科技应用的主要因素 延企业采用新兴科技的主要原因 。 这两 个因素反映企业作决定时只基于短期的 商业考虑 ， 而非以企业的未来发展为出 发点 。 32% Achieving buy in 23% No pressing need incurrent business model 3% Regulation 14% Skillset 28% Cost 0 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 获得内部支持 成本 当前的企业运营模式 没有迫切采用新科技的需要 操作技能 法规从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 11 此外 ，92%的受访者表示 ， 企业采用和 投资新兴技术的决策过程为时3 至12个 月 ， 当中有28%的受访者表示过程需时 12个月 。 科技发展一日千里 ， 但决策 图9 ： 采用和投资新科技的决策过程 调查结果显示 ， 企业在引入新科技的决 策过程和实际采用都会遇到一些阻碍 。 虽然市场普遍认同科技是加速业务转型 的重要催化剂 ， 但企业在引入和落实新 科技的实际执行中仍然面临不少挑战 。 作为财务领袖 ， 我们的首席财务官群体 在策划和推动企业科技转型的过程中扮 演着独特的角色 。 一方面 ， 他们对企业 决策有重要影响力 ， 能够为企业战略和 运营模式带来必要的改革 ， 同时 ， 他们 也负责制定预算和成功指标 。 而财务职 能本身已经具备了很好的条件 ， 可以试 行采用这些科技 ， 并以部门内的成功经 验为基础推动整个企业的革新 。 需时 ， 加上更为漫长的实际实施时间 ， 这意味着企业可能会错失科技带来的机 遇 ， 因而增加业务风险 。 Three months 26% 38% 28% 1% 7% Six months One year Eighteen months More than eighteen months 三个月 六个月 一年 一年半 一年半以上从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 12 图10 ： 企业获取新科技的途径 采购 、 自行 研发 还 是引 入合 作 伙伴 ？ 近半的受访者表示他们采用的新科技由 第三方提供 。 四分之一受访者所属的机 构自行研发科技 ，13则选择与科技 初创企业合作 。 调查结果与企业获得新 技术的趋势基本一致 ， 但随着新兴技术 不断趋向专业化 ， 成本和交付期的压力 可能促使企业尝试探索其他合作模式 。 未来企业引进科技的途径可能会出现分 野 ： 一部分企业会希望通过自行研发科 技提升竞争优势 ， 另一些企业则认为外 购专门技术更有利 。 Provided by third parties 48% 5% 23% 13% 11% Accelerator programs Self-develop Cooperate with tech start-ups Acquire tech team/tech start-ups 加速器计划 引入科技团队/收购科技初创企业 与科技初创企业合作 由第三方提供 自行研发从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 13 Neither agree nor disagree We are facing barriers/slowing adoption from the level I would like to see 0 10% Strongly agree Agree Disagree Strongly disagree 1% 6% 10% 42% 41% 16% 41% 29% 7% 7% 9% 10% 17% 64% 0 % 4% 31% 38% 17% 10% 6% 35% 23% 27% 9% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 新兴 技术与财务职能 我们在这次调查中也探讨了新兴科技在 财务职能上的应用 。 在被问及财务团队识别可应用科技和评 估并行机遇的能力时 ， 受访者的看法出 现了分歧 。 超过三分之一的受访者认为 财务团队对各种新兴科技的认识有限 ， 也不甚了解科技可为财务职能带来的机 会以及其他潜在的效益 。 而受访者对目 前应用的科技能带来多大好处也有不同 的看法 。 新兴技术顾名思义 ， 是崭新的科技产 物 。 企业整体需要一段时间才能了解其 带来的效益 。 培训和日常应用可帮助员 工正确地使用这些新兴科技 ， 使其效益 逐步彰显 。 因此 ， 在推行新兴科技的起 始阶段 ， 必要的专业知识和建议非常重 要 。 绝大多数受访者表示 ， 采用新兴科技时 曾遇到阻碍 ， 或应用的进展速度比他们 预期的慢 。 如前文所述 ， 首席财务官在 企业采用科技方面有独特的影响力 ， 可 确保企业具备适当的环境 ， 让新科技得 以有效实施 。 图11 ： 您如何评价新兴科技在财务职能上的应用 我们预计财务部门在可见的 将来都不需要采用任何新兴技术 我们正在试行的技术 有可能彻底革新财务职能 与我预期相比 ， 我们采用新技术的进度受到阻碍或拖慢 我们已从现有的技术中获得重大得益 我的财务团队掌握这些 新兴技术应用层面的知识 非常同意 同意 中立 不同意 非常不同意从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 14 更 广泛和 积极 地 应用 科技 超过一半受访者相信他们目前试行 的技术有可能彻底革新财务职能 。 同 时 ，68% 的受访者表示科技可在未来五 年内为50-100%的财务工作流程带来重 大改变 。 科技所带来的改变主要在于提升流程效 率 ， 包括财务分析 、 汇报 、 财务预测和 制定预算 。 87的受访首席财务官认为企业需要更 积极主动采用新兴科技 ， 以舒缓成本压 力 ， 应对复杂的业务需求以及经济和监 管/ 政策环境中的不确定性 。 图12 ： 在未来五年 ， 您的多少工作流程会因为科技应用而产生显著改变 32% 46% 19% 3% 25% 工作流程 50% 工作流程 75% 工作流程 100% 工作流程从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 15 9.49 5.58 4.16 3.68 2.97 2.80 2.65 2.25 1.80 1.62 1.62 1.61 1.36 0.40 Providing metrics, information and tools needed for sound business decisions Inuencing business strategy Forecasting and reporting business results Ensuring initiatives achieve desired business outcomes Aligning budgets and capital expenditure decisions with priorities / strategies Ensuring funding, liquidity and acceptable costs of capital Processes eciency Securing and retaining nance talent Addressing changes in accounting standards and/or tax laws Currency movement Ensuring compliance with nancial reporting and control requirements Supporting a major infrastructure or business initiative Supporting a major transaction .g. merger, acquisition, divestiture Managing cost of nance department 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 图13 ： 新兴科技对下列的财务职能会构成多大影响 7.77 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 7.75 7.64 7.42 7.38 7.04 6.97 6.90 6.80 6.78 5.84 Analytics Reporting Forecasting Budgeting Decision support Currency management Risk management Compliance Audit process Hiring decisions 10流程效率 财务分析 财务报告 财务预测 预算编制 决策支持 货币管理 风险管理 合规 审计流程 招聘决策 提供完善业务决策所需的 指标 、 信息和工具 影响业务战略 预测和报告业务结果 确保行动方案实现既定业务目标 使预算和资本支出决策符合优先任务/战略 确保融资 、 流动性和可接受的资本成本 流程效率 保证和留住财务人才 应对会计准则和/或税法的变更 汇率变动 确保符合财务报告和控制要求 为一项大型基础设施或业务计划提供支持 为一项重大交易 （ 如并购 、 剥离 ） 提供支持 管理财务部门成本 图14 ： 您的财务部门所面临的三大挑战是什么从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 16 询问受访者其领导的财务部门面临的重大挑战 ， 是我们调查中的一项常规 。2018年 第一季度的调查结果显示 ， 财务部门面临的最大挑战仍然是 “ 为商业决策提供所需的 指标 、 信息和工具 ”。 若把这一结果与调查的其他部分联系起来 ， 这项挑战很可能驱 使首席财务官更积极地采用高级数据分析技术 ， 为商业决策提供关键数据 。从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 17 结论 这次调查中 ， 我们探讨了首席财务官对 新兴科技的应用和其所带来影响的看 法 ， 其中不乏有趣的观点 。 正如我们在 这份报告中所反复表述的 ， 财务领袖 在推行新兴科技应用战略 、 确保成功实 施和评估科技为企业带来的价值等各方 面 ， 都担当着独特的角色 。 令人鼓舞的是 ， 首席财务官普遍愿意接 受新科技 ， 并认同这些科技能够为他们 的企业和部门带来革新 。 尽管如此 ， 首席财务官仍然面对内部阻 力 ， 包括游说其他决策者支持投放资源 于科技这一长远的投资上 。 这些内部阻 力放慢了所需科技的应用进度 ， 令落实 过程与首席财务官的期望有所落差 。 首席财务官必须肩负倡导者的角色 ， 推 动战略规划 ， 同时管理及监督整个落实 过程 ， 以及评估成效 。 这样科技才可以 在为企业创造裨益的同时 ， 更为其带来 领先同业的竞争力 。从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 18 周锦昌 梁乐媛 全国主管合伙人 中国首席财务官菁英计划 德勤中国 全国项目高级经理 中国首席财务官菁英计划 德勤中国 电话 ：+86 10 8520 7102 电子邮件 ：wilchoudeloitte 电话 ：+852 2852 1686 电子邮件 ：emleungdeloitte.hk 李鹏 许坚真 简思华 国有企业服务领导合伙人 中国首席财务官菁英计划 德勤中国 民营企业服务领导合伙人 中国首席财务官菁英计划 德勤中国 跨国企业服务领导合伙人 中国首席财务官菁英计划 德勤中国 电话 ：+86 10 8520 7844 电子邮件 ：pengli01deloitte 电话 ：+86 755 3353 8203 电子邮件 ：jenxudeloitte 电话 ：+86 21 6141 1858 电子邮件 ： jensewertdeloitte 德勤研究团队 主题专家 联络信息 团队信息 关于 德 勤 首 席财 务 官 菁英 计划 德 勤 首 席财务 官菁 英计 划汇集 德 勤 领导 合 伙 人 与深富经验的专 业 人士 ， 组 成 跨 领 域团队 ， 旨在 协 助 首席 财 务官 有 效 应 对日益 增长的 的挑 战和需 求 。 凭借德 勤广泛的专 业能力 ， 我们 为 首 席财务 官职 业发 展的各 个 阶段 提 供前 瞻思 维 与 崭新 洞察 ， 协助其 处 理 复 杂 工作 ， 应 对公司的严 峻 挑 战 ， 并适 应 市场的战 略 性转变 。如 欲 了解 关 于 德 勤 中国首席 财务官 菁 英计 划 的 更多信 息 ， 敬 请 访问 我 们 的网站 ： deloitte/cn/zh/ chinacfoprogram.html 许思涛 首席经济学家 、 合伙人 德勤研究 德勤中国 电话 ：+86 10 8512 5601 电子邮件 ：sxudeloitte 陈岚 总监 德勤研究 德勤中国 电话 ：+86 21 6141 2778 电子邮件 ： lydchendeloitte 致谢 谨此向大力支持本项调查的所有受访首席财务官表示感谢 。 胡伟杰 全国领导合伙人 财务转型服务 德勤中国 电话 ：+852 2238 7248 电子邮件 ： davidwwudeloitte.hk从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 19 德 勤中国 业务联 络 信息 北京 中国北京市东长安街1 号 东方广场东方经贸城西二办公楼8 层 邮政编码 ：100738 电话 ：+86 10 8520 7788 传真 ：+86 10 8518 1218 长沙 中国长沙市开福区芙蓉北路一段109号 华创国际广场3 号栋20楼 邮政编码 ：410008 电话 ：+86 731 8522 8790 传真 ：+86 731 8522 8230 成都 中国成都市人民南路二段1 号 仁恒置地广场写字楼34层3406单元 邮政编码 ：610016 电话 ：+86 28 6789 8188 传真 ：+86 28 6500 5161 重庆 中国重庆市渝中区瑞天路10号 企业天地8 号德勤大楼36层 邮政编码 ：400043 电话 ：+86 23 8823 1888 传真 ：+86 23 8859 9188 大连 中国大连市中山路147号 森茂大厦15楼 邮政编码 ：116011 电话 ：+86 411 8371 2888 传真 ：+86 411 8360 3297 广州 中国广州市珠江东路28号 越秀金融大厦26楼 邮政编码 ：510623 电话 ：+86 20 8396 9228 传真 ：+86 20 3888 0121 杭州 中国杭州市上城区飞云江路9 号 赞成中心东楼1206-1210室 邮政编码 ：310008 电话 ：+86 571 8972 7688 传真 ：+86 571 8779 7915 / 8779 7916 哈尔滨 中国哈尔滨市南岗区长江路368号 开发区管理大厦1618室 邮政编码 ：150090 电话 ：+86 451 8586 0060 传真 ：+86 451 8586 0056 合肥 中国安徽省合肥市 政务文化新区潜山路190号 华邦ICC写字楼A 座1201单元 邮政编码 ：230601 电话 ：+86 551 6585 5927 传真 ：+86 551 6585 5687 香港 香港金钟道88号 太古广场一座35楼 电话 ：+852 2852 1600 传真 ：+852 2541 1911 济南 中国济南市市中区二环南路6636号 中海广场28层2802-2804单元 邮政编码 ：250000 电话 ：+86 531 8973 5800 传真 ：+86 531 8973 5811 澳门 澳门殷皇子大马路43-53A号 澳门广场19楼H-N座 电话 ：+853 2871 2998 传真 ：+853 2871 3033从首席财务官的角度探讨新兴科技的应用和影响 20 蒙古 15/F, ICC Tower, Jamiyan-Gun Street 1st Khoroo, Sukhbaatar District, 14240-0025 Ulaanbaatar, Mongolia 电话 ：+976 7010 0450 传真 ：+976 7013 0450 南京 中国南京市新街口汉中路2 号 亚太商务楼6 楼 邮政编码 ：210005 电话 ：+86 25 5790 8880 传真 ：+86 25 8691 8776 上海 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码 ：200002 电话 ：+86 21 6141 8888 传真 ：+86 21 6335 0003 沈阳 中国沈阳市沈河区青年大街1-1号 沈阳市府恒隆广场办公楼1 座 3605-3606单元 邮政编码 ：110063 电话 ：+86 24 6785 4068 传真 ：+86 24 6785 4067 深圳 中国深圳市深南东路5001号 华润大厦13楼 邮政编码 ：518010 电话 ：+86 755 8246 3255 传真 ：+86 755 8246 3186 苏州 中国苏州市工业园区苏惠路88号 环球财富广场1 幢23楼 邮政编码 ：215021 电话 ：+86 512 6289 1238 传真 ：+86 512 6762 3338 / 3318 天津 中国天津市和平区南京路183号 天津世纪都会商厦45层 邮政编码 ：300051 电话 ：+86 22 2320 6688 传真 ：+86 22 8312 6099 武汉 中国武汉市江汉区建设大道568号 新世界国贸大厦49层01室 邮政编码 ：430000 电话 ：+86 27 8526 6618 传真 ：+86 27 8526 7032 厦门 中国厦门市思明区鹭江道8 号 国际银行大厦26楼E 单元 邮政编码 ：361001 电话 ：+86 592 2107 298 传真 ：+86 592 2107 259 西安 中国西安市高新区锦业路9 号 绿地中心A 座51层5104A室 邮政编码 ：710065 电话 ：+86 29 8114 0201 传真 ：+86 29 8114 0205关于德勤全球 Deloitte （“ 德勤 ”） 泛指一家或多家德勤有限公司 （ 即根据英国法律组成的私人担 保有限公司 ， 以下称 “ 德勤有限公司 ”）， 以及其成员所网络和它们的关联机构 。 德勤有限公司与其每一家成员所均为具有独立法律地位的法律实体 。 德勤有限公司 （ 又称 “ 德勤全球 ”） 并不向客户提供服务 。 请参阅 deloitte/cn/about 以了解更多有关德勤有限公司及其成员所的详情 。 德勤为各行各业的上市及非上市客户提供审计及鉴证 、 管理咨询 、 财务咨询 、 风险 咨询 、 税务及相关服务 。 德勤透过遍及全球逾150 个国家与地区的成员所网络为财富 全球500 强企业中的80%左右的企业提供专业服务 。 凭借其世界一流和高质量的专业 服务 ， 协助客户应对极为复杂的商业挑战 。 如欲进一步了解全球大约263,900 名德勤 专业人员如何致力成就不凡 ， 欢迎浏览我们的Facebook 、LinkedIn 或Twitter专页 。 关于德勤中国 德勤于1917 年在上海设立办事处 ， 德勤品牌由此进入中国 。 如今 ， 德勤中国的事务 所网络在德勤全球网络的支持下 ， 为中国本地和在华的跨国及高增长企业客户提供 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