优质瓜子加工生产项目可行性研究报告.doc

第 1 页 优质瓜子加工生产项目 可行性研究报告 Word 文档 -可编辑 编制单位： XX 食品加工有限公司 二 O 一七年九月 第 2 页 目 录 第一章 总 论 . 1 1.1 项目概要 . 1 1.2 项目承建单位介绍 . 2 1.3 编制依据 . 3 1.4 编制原则 . 3 1.5 研究范围 . 4 1.6 主要经济技术指标 . 4 1.7 综合评价 . 5 第二章 项目背景及必要性分析 . 7 2.1 项目提出背景 . 7 2.2 本次项目发起缘由 . 7 2.3 项目建设必要性分析 . 8 2.4 项目建设的可行性 . 12 2.5 可行性分析结论 . 15 第 三 章 行业市场分析 . 16 3.1 我国农产品加工业发展现状分析 . 16 3.2 我国农产品加工业发展状况分析 . 18 3.3 我国农产品加工业发展趋势分析 . 19 3.4XXX 农产品加工业发展现状分析 . 20 3.5 瓜子加工产业发展分析 . 21 3.6 市场分析结论 . 25 第四章 项目建设条件 . 26 4.1 地理位置选择 . 26 4.2 区域投资环境 . 27 4.3 民勤县工业园区概况 . 30 4.4 区域投资环境小结 . 32 第五章 总体建设方案 . 33 5.1 总图布置原则 . 33 5.2 土建方案 . 33 5.3 主要建设内容 . 35 5.4 工程管线布置方案 . 35 5.5 道路设计 . 39 5.6 总图运输方案 . 39 5.7 土地利用情况 . 39 第六章 产品方案 . 41 6.1 主要产品 . 41 6.2 产品执行标准 . 41 6.3 产品价格制定原则 . 41 6.4 产品生产规模确定 . 41 6.5 项目产品 生产工艺流程 . 42 第七章 原料供应及设备选型 . 43 7.1 主要原材料供应 . 43 7.2 主要设备选型 . 43 第八章 节约能源方 案 . 46 8.1 本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 . 46 8.2 建设项目能源消耗种类和数量分析 . 46 8.3 项目所在地能源供应状况分析 . 47 8.4 主要能耗指标及分析 . 47 8.5 节能措施和节能效果分析 . 48 8.6 结论 . 51 第九章 环境保护与消防措施 . 52 9.1 设计依据及原则 . 52 9.2 建设地环境条件 . 53 9.3 项目建设和生产对环境的影响 . 53 9.4 环境保护措施方案 . 55 9.5 环保评价 . 58 9.6 绿化方案 . 58 9.7 消防措施 . 59 第十章 劳动安全 卫生 . 62 10.1 编制依据 . 62 10.2 概况 . 62 10.3 劳动安全 . 62 10.4 劳动卫生 . 64 第 十一 章 企业 组织机构 与 劳动定员 . 66 11.1 组织机构 . 66 11.2 激励和约束机制 . 66 11.3 人力资源管理 . 67 11.4 劳动定员 . 67 11.5 经营管理制度和措施 . 68 11.6 福利待遇 . 68 第十二章 项目实施规划 . 69 12.1 建设工期的规划 . 69 12.2 建设 工期 . 69 12.3 实施进度安排 . 69 第十 三 章 投资估算与资金筹措 . 70 13.1 投资估算依据 . 70 13.2 建设 投资估算 . 70 13.3 流动资金估算 . 71 13.4 资金筹措 . 71 13.5 项目投资总额 . 71 13.6 资金使用和管理 . 74 第十 四 章 财务及经济评价 . 75 14.1 总成本费用估算 . 75 14.2 财务评价 . 77 14.3 综合效益评价 结论 . 81 第十五章 风险分析及规避 . 83 15.1 项目风险因素 . 83 15.2 风险规避对策 . 84 第十 六 章 招标 方案 . 86 16.1 招标管理 . 86 16.2 招标依据 . 86 16.3 招标范围 . 86 16.4 招标 方式 . 87 16.5 招标程序 . 87 16.6 评标程序 . 88 16.7 发放中标通知书 . 88 16.8 招投标书面情况报告备案 . 88 16.9 合同备案 . 88 第十七章 结论与建议 . 89 17.1 结论 . 89 17.2 建议 . 89 附 表 . 90 附 表 1 销售收入预测表 . 90 附 表 2 总成本 表 . 91 附 表 3 外购原材料 表 . 92 附 表 4 外购燃料及动力费 表 . 93 附 表 5 工资及福利表 . 94 附表 6 利润与利润分配 表 . 95 附 表 7 固定资产折旧费用 表 . 96 附 表 8 无形资产及递延资产摊销表 . 97 附 表 9 流动资金估算表 . 98 附 表 10 资产负债 表 . 99 附 表 11 资本金现金流量 表 . 100 附 表 12 财务计划现金流量 表 . 101 附 表 13 项目投资现金量 表 . 103 附 表 14 资金来源与运用表 . 105 1 第一章 总 论 1.1 项目概要 1.1.1 项目名称 优质瓜子加工生产项目 1.1.2 项目建设单位 XXX 1.1.3 项目建设性质 新建项目 1.1.4 项目建设地点 XXXX 1.1.5 项目负责人 XXX 1.1.6 项目投资规模 项目的总投资为 1000.00 万元，其中，建设投资为 940.00 万元（土建工程为 331.50 万元，设备及安装投资 392.20 万元，土地费用 100.00 万元，其他费用为 71.51 万元，预备费 44.79 万元），铺底流动资金为 60.00 万元。 项目建成后可实现年均销售收入为 2676.36万元，年均利润总额 316.19万元，年均净利润 237.14 万元，年上缴税金及附加为 15.66 万元，年增 值税为 156.58 万元；投资利润率为 31.62%，投资利税率 48.84%，税后财务 2 内部收益率 22.11%，税后投资回收期 (含建设期 )为 4.72 年。 1.1.7 项目建设规模 本次建设项目达产年设计生产能力：达产年年加工保健瓜子 2000 吨。 项目占地面积 10 亩，总建筑面积 4300.00 平方米；主要建设内容及规模如下： 主要建筑物、构筑物一览表 工程名称 层数 占地面积 建设面积 备注 生产厂房 1 2000.00 2000.00 轻钢结构，高 9 米 仓储库房 1 1500.00 1500.00 轻钢结构 办公综合楼 2 150.00 300.00 砖混 职工宿舍及食堂 2 200.00 400.00 砖混 门卫室及其他用房 1 100.00 100.00 砖混 合计 3950.00 4300.00 行政办公及附属设施占地面积 450.00 道路及停车场 1 500.00 500.00 绿化工程 1 700.00 700.00 1.1.8 项目资金来源 本项目总投资资金 1000.00 万 元 人民币 ， 全部由项目企业自筹 。 1.1.9 项目建设期限 本项目建设自 2017 年 1 月 2017 年 12 月；建 设工期共计 12 个月。 1.2 项目承建单位介绍 3 1.3 编制依据 1. 中华人民共和国国民经济和社会发展 “ 十三五 ” 规划纲要 ； 2. 全国现代农业发展规划（ 2016 2020 年）； 3. 农产品加工业“ 十三五 ”发展规划； 4. XXX 国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 ； 5. 国家关于农业经济发展一号文件 ； 6. XXX“ 十三五 ” 农产品加工业发展规划 7. 产业结构调整指导目录 (2016 年本 ) ； 8. 建设项目经济评价方法与参数及使用手册 （ 第三版 ） ； 9. 工业可行性研究编制手册 ； 10. 现代财务会计 ； 11. 工业投资项目评价与 决策 ； 12. 项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据； 13. 国家公布的相关设备及施工标准 。 1.4 编制原则 （ 1） 充分利用企业所在地资源及能源优势作为充分考虑设计方案的前置条件，合理利用资源，整合资源，延伸产业链，实现资源最大利用和效益最大化。 （ 2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。 4 （ 3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。 （ 4）设计中尽一切努 力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。 （ 5）设计中注重环境保护及节能降耗，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。 （ 6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。 1.5 研究范围 本研究报告对企业现状和项目建设的 可行性、 必要性及承办条件进行了调查、分析和论证 ； 对产品的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领 ； 对加强环境保护、节约能源等方面提出了 建设 措施、意见和建议 ； 对工程投资 、 产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价 ；对项目建 设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策 。 1.6 主要经济技术指标 项目主要经济技术指标表 序号 项目名称 单位 数据和指标 一 主要指标 1 总占地面积 亩 10.00 2 总建筑面积 4300.00 3 道路 500.00 4 绿化面积 700.00 5 总投资资金，其中： 万元 1000.00 建筑工程 万元 331.50 设备及安装费用 万元 392.20 土地费用 万元 100.00 5 二 主要数据 1 达产年年产值 万元 3200.00 2 年均销售收入 万元 2676.36 3 年平均利润总额 万元 316.19 4 年均净利润 万元 237.14 5 年均增值税 万元 156.58 6 年均所得税 万元 79.05 7 年教育税金及附加 万元 15.66 8 项目定员 人 65 9 建设期 月 12 三 主要评价指标 1 项目投资利润率 % 31.62% 2 项目投资利税率 % 48.84% 3 税后财务内部收益率 % 22.11% 4 税前财务内部收益率 % 28.06% 5 税后财务静现值 (ic=10%) 万元 1236.60 6 税前财务静现值 (ic=10%) 万元 1794.47 7 投资回收期 (税后 )含建设期 年 4.72 8 投资回收期 (税前 )含建设期 年 3.66 9 盈亏平衡点 % 45.36% 1.7 综合评价 本项目重点研究 XXX“保健瓜子加工基地建设项目” 的设计与建设，项目建成后将采用先进加工技术，依托建设地资源、人才以及项目企业技术优势， 逐步在项目当地形成以市场为导向的 规模化保健瓜子加工基地。本次项目的实施将有力地推动 XXX 经济作物产业化 的发展进程，带动当地农业产业结构调整和农 副产品加工产业的快速发展，可促进当地农民增收，财税增长，其社会效益十分显著。 本次项目的实施符合国家相关产业发展政策， 该项目的建设将充分利用 当地资源优势，实现农副产品高附加值转化，是推动民勤县农副产品 深加工产业 发展的有效途径。 项目的实施 符合我国农业经济可持续发展的战略目标，将有力推动我国农村经济发展进程。项目将带动当地就业，增加 6 当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。 因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很 强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。 7 第二章 项目背景及必要性分析 2.1 项目提出背景 在工业化、城镇化深入发展中同步推进农业现代化，是“ 十三五 ”时期的一项重大任务。加快发展现代农业，既是转变经济发展方式、全面建设小康社会的重要内容，也是提高农业综合生产能力、增加农民收入、建设社会主义新农村的必然要求。 在发展农业经济、农业产业化过程中，有必要着力发展农副产品的加工、贮藏、保鲜、分类、包装、营销环节，特别是农副产品深加工，借以增加产品的技术含量，增加产品的附加价值，走出直接销售初级产品的狭小圈子，提高 农产品的质量和农业生产的效益。发展农副产品深加工，延长农业的产业链，把产品的生产、加工、销售连接起来，做到贸工农一体，就可以把农产品加工、销售形成的增值利润向农业回流，增加农业积累，增强农业自我发展的能力，从总体上提高农业的综合效益和比较利益。同时农产品加工业一头连着市场和消费者，另一头连着原料生产和农民，可以及时反馈市场信息，便于农民了解国内外市场的需求，生产适销对路的产品。 “ 十三五 ”时期是我国国民经济发展战略转型的关键时期，农产品加工业作为联结农业和工业的产业，在国民经济中占有重要的位置，对实现农业增 效和农民增收有重要作用，随着国内扩大内需战略全面实施，城乡居民消费结构加快升级，农副产品加工业发展的空间将更加广阔。 2.2 本次项目发起缘由 XXX 是一个农业大省， 是一个发展潜力和困难都比较突出、优势和劣势都比较明显的省份。近年来， XXX 省委、省政府坚持以科学发展观为指导，深入实施西部大开发战略，认真贯彻落实国务院办公厅关于进一步 8 支持 XXX 经济社会发展的若干意见，加快推进经济结构调整和发展方式转变，依托自然资源优势，大力发展特色农产品，努力创建一流加工原料基地，产业结构正在向科学合理的方向调整和发展。 项目方即是在结合我国农副产品深加工产业发展前景较好的行业背景、项目产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及当前项目公司及项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的本次“保健瓜子加工基地建设项目”。项目企业充分利用建设地资源、能源、人力成本优势以及产业基础优势，将该项目打造成当地颇具规模的保健瓜子加工基地。本次项目的建设对于加快民勤县农业产业结构优化升级，大力推进农副产品加工行业发展进程，带动当地国民经济可持续发展具有积极的意义。 因此，本次项目的提出恰合时宜且意义重大，项目建设具备一定的市场发展空间，项目 实施将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。 2.3 项目建设必要性分析 2.3.1 顺应当前农业产业快速发展的需要 党的十六大以来的这 10 余 年，是农业产业化得到快速发展的 10 年。目前，全国各类农业产业化经营组织达到 28 万个，辐射带动农户 1.1 亿户，农户年户均增收 2400 多元。农业产业化对提高农业组织化程度、促进现代农业建设和农民就业增收产生了重大而深远的影响。 农业产业化是传统农区加快发展的必由之路，是区域经济全面振兴的重要依托，农业产业化是实现现代农业的根本途径。农业产业化不仅能改变农业的弱势地位，提 高农业的规模化效应和农业的竞争质量，而且是我国发展农业经济、增加农民收入的根本出路，是实现我国农业现代化的现实选择。因此，对农业进行产业化开发，走农业产业化之路具有深远的历史意义和重要的现实意义。 9 农业产业化是我国国情下发展现代农业的有效机制，也是农产品加工业发展的重要经营方式。温家宝总理指出： 21 世纪是实现我国农业现代化的关键历史阶段，农产品加工是农业发展的必然选择。因此中央一号文件出台后，党中央、国务院以及各级政府拨款几千亿元扶持农业产业，使农业产业发展更具前所未有的商机。 2.3.2 推动我国农产品加工 产业的健康发展 随着我国城乡居民收入水平的提高和消费结构、消费方式的快速转变，消费者对农产品加工制品、快餐食品、休闲食品的需求强劲，拉动我国农产品加工业高速发展。 预计“ 十三五 ”期间我国农产品加工业总体可以保持年均 13%以上的增长速度，到 2020 年规模以上农产品加工业总产值将在现在的基础上实现翻一番，农产品加工业与农业产值比将超过 2:1。 发展农产品加工业是建设现代农业的核心环节。通过农产品加工业的带动，把农业产前、产中、产后的各个环节相互连接在一起，延长农业价值链、产业链、效益链和就业链，形成较高程度的产 业纵向一体化，促进农业的专业化、规模化、标准化和市场化，进而打通一二三产业，充分调动、诱发和整合储藏、运输、保鲜、包装、营销等相关产业，同时利用生物质资源制造新的工业品、能源替代品，来为农业母体提供发展动因，把农产品资源优势变为加工增值后的产品优势，增强了农业的国际竞争力，提高了农业的产业体系效应，找到了改造传统农业、迈向现代农业的切入点。由此可见，发展农产品加工业则是推动农业产业化和建设现代农业的直接动力。 2.3.3 促进国民经济可持续健康发展的需要 国民经济能否健康地发展，一个重要条件是国民经济各部门 之间的比 10 例关系协调，产业结构合理。随着我国经济形势的不断发展，市场、技术、资源等条件不断变化，当前我国的农业经济结构显得不尽合理，主要表现在农产品质量不高，农业区域结构雷同，农产品加工程度低等。因此，必须大力推进农业和农村结构的战略性调整，根据资源的可能性和社会的需求实现资源的合理配置，优化国民经济结构，另一方面，部分农产品供大于求现象的出现和城乡居民对农产品的优质化、多样化要求，也为农业结构的调整提出了客观要求。 推进我国农业结构的战略性调整，是要在切实保护耕地，稳定粮食生产能力的同时，以市场为导向，以优 化品种、提高质量、增加效益为中心，积极调整种植业的作物、品种和质量结构，加快农作物更新换代，积极发展优质高产高效种植业及高附加值农产品加工产业。因此，切实改变农业种植业中粮食独大的局面，大力发展经济作物种植、加工及流通等产业化项目显得十分必要。 2.3.4 符合现行产业政策及清洁生产要求 本次“保健瓜子加工基地建设项目”的建设符合现行产业政策和地方发展规划，项目建设采用了先进的工艺技术和设备，符合清洁生产要求，各项污染物能够达标排放，污染物排放总量控制方案符合当地环保要求，对区域环境质量影响不大，环境风险可以 接受。拟建项目将严格执行“三同时”制度、严格落实本报告书提出的各项环保措施。 2.3.5 有助于项目企业做大做强的需要 随着近年来我国农业产业化以及农副产品加工产业的蓬勃发展，项目企业依托当地得天独厚的条件开发优势资源，深挖潜力提升项目产品加工技术水平，本次“保健瓜子加工基地建设项目”将充分发挥技术领先优势与人才优势，通过企业技术改造提升技术水平，购置先进的技术装备，采 11 用规模化生产经营，提升企业市场竞争力，充分利用本地优势资源，大力发展农副产品加工产业，以促进企业可持续性发展，有助于项目企业做大做强保健瓜子加 工的生产主业，并延伸农业产业链条，促进产业集群发展方面实现突破。通过本次建设项目的实施，项目公司将获得较大的经济效益和社会效益，还将带动当地相关行业的进一步发展突破，促进当地国民经济的可持续发展。 另外，本次项目建成后还将大力引进国内外最先进的加工设备，建设设施完善的现代化车间，此举是项目公司长远战略规划中极为重要的一环，关系着企业未来的发展能量，因此可见本次项目的提出适时且必要。 2.3.6 增加 当地就业 带动产业链发展 的需要 本项目除了少数的管理人员和关键岗位技术人员由企业解决外，新增员工均由当地招工解决。 项目建成后，将为当地提供大量的就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展。此外，项目的实施可带动当地农副产品加工产业以及相关行业上下游产业的发展，为提高我国综合国力产生巨大而深远影响， 对于搞活国民经济、增加国民收入 、提高国民生活水平有着非常重要的意义。 2.3.7 带动当地经济快速发展的需要 本项目正式运营后，年均销售收入可达 2676.36 万元，年均利润总额为 316.19 万 元，年可上缴所得税 79.05 万元，年可上缴城建费及附加 15.66万元。项目的实施每年可为当地增加 251.28 万元税金， 可有效促进当地经济发展进程。 12 2.4 项目建设的可行性 2.4.1 符合国家产业发展规划 国家“ 十三五 ”规划纲要指出： 实现农业现代化，保障农业生产安全，是我国经济发展战略规划的重要组成部分，推动农业的产化发展是实现农业现代化的必要途径。国家“ 十三五 ”规划纲要明确提出，要“推进农业现代化，加快发展现代农业，加快农业和农产品加工业、流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化，打造现代农业示范区建设”。 全国现代农业发展规划（ 2016 2020 年）中指出