2017 年行业商会、会员工作经费绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017 年行业商会、会员 工作经费 项目单位：上海市工商业联合会 主管部门：上海市工商业联合会 委托单位：上海市工商业联合会 评价机构：上海科技咨询有限公司 二一 八 年 六 月 评价机构：上海科技咨询有限公司 评价责任人： 黄灿华 评价团队成员： 刘超 撰稿人： 黄灿华 复审人： 汤进华 终审人： 张磊 目 录 摘 要 . I 前 言 . 1 一、基本情况 . 1 （一）项目基本背景及绩效目标 . 1 （二）预算资金规模、来源及使用情况 . 5 （三）项目组织实施管理情况 . 6 （四）评价依据及数据采集情况 . 12 二、评价结论和绩效分析 . 14 （一）评价结果 . 14 （二）主要绩效及分析 . 14 三、存在问题和改进措施建议 . 17 （一）存在问题 . 17 （二）建议及改进措施 . 17 I 摘 要 受上海市工商业联合会委托，上海科技咨询有限公司于 2018 年 5 月开始，针对 2017 年 “ 行业商会、会员工作经费 ” 项目财政资金 支出情况开展绩效评价工作。通过案卷研究、调研访谈、现场核查、 社会调查等必要的评价程序，运用绩效分析和统计方法，对项目管理 情况、资金使用情况以及取得的效益情况等进行评价，并在梳理、分 析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、项目基本情况 行业协会、商会是市场经济体系的重要组成部分，充分发挥各类 行业协会和商会的重要作用是转变政府职能、完善社会主义市场经济 体制的必然要求。 为更好地完成新形势下 上海市工商业联合会（以下 简称 “市工商联 ”） 的职能和任务， 2017 年 市工商联 开展了 “行业商会、 会员工作经费 ”项目 ， 旨在 根据全国工商联和市委、市政府的工作部 署，围绕加强行业商会和基层组织建设 、 会员队伍和非公经济代表人 士队伍建设 ，充分发挥工商联在行业商会改革发展中的促进作用以及 构建和谐劳动关系中的积极作用，从而更好地履行工商联职能，发挥 桥梁、纽带和助手作用。 项目计划实施 22 项工作任务， 主要进行行 业商会建设、会员发展 、 各类法律服务工作 。 项目 总体目标为： 围绕工商联年度工作重点，指导基层商会、行 业商会建设 ， 做好会员发展工作； 推进民商事及劳动争议案件调解工 作深入开展；进一步加强与司法、行政机关合作；推动企业法务管理 建设，开展法治宣传和培训；依法维护企业合法权益；积极参与和谐 II 劳动关系建设工作。 项目预算 为 75.70 万元， 在执行中部分培训场地由年初计划的会 外转至会内，导致会议时间缩短，住宿和交通相应费用减少 10 万元 。 根据 2017 年上半年民商事调委会办理案件的数量情况及调解员实际 发放的补贴数额，相应费用调减 2 万元，共计调减经费 12 万元。 经 调整后金额为 63.70 万元 ，实际 决算金额为 61.538154 万元，预算执 行率为 96.61%。 项目实施 完成了 21 项工作任务，各项绩效考核指标 均达标。其中， 在行业商会建设方面， 完成 了 12 家直属商会年度审 计工作 、 完成了 490 家上规模民营企业调研 ； 在 会员发展 方面 ， 新增 2193 家企业入会； 在开展 各类法律服务工作 方面 ， 完成民商事及劳 动争议纠纷调解 377 件 、 调解案件成功率 超 过 80%、汇编典型案例 50 例 、 开展了 26 次企业法务及劳动关系培训 ； 在服务对象满意度方 面， 服务对象满意率达到 100%。 二、评价结论及主要绩效 该项目总体得分为 93.84 分 。财政支出绩效评价等级为 优 。 其中项目决策类指标满分值为 10 分，项目得分为 10 分，得分率 为 100%；项目管理类指标满分值为 26 分，项目得分为 22.66 分，得 分率为 87.15%；项目绩效类指标满分值为 64 分，项目得分为 61.18 分，得分率为 95.59%。 项目绩效得分情况表 指标 满分值 评价分值 得分率 A 项目决策 10 10 100% B 项目管理 26 22.66 87.15% C 项目绩效 64 61.18 95.59% 合计 100 93.84 93.84% III 项目主要绩效如下： 1、 项目的实施有效指导了基层商会、行业商会建设，切实推进 了会员发现 发展 工作。 项目实施过程中在 基层商会和直属商会中开展班子建设好、团结 教育好、服务发展好、自律规范好的 “四好 ”商会建设工作 、开展直属 商会清理整顿工作及对 12 家直属商会进行审计工作均 加强了 基 层 商 会和 行业商会 建设，起到夯实市工商联工作基础、扩大工作覆盖面的 作用； 召开了全市工商联系统会员发现发展建设会议， 制定完成工商 联系统发现优秀民营企业工作机制并实行全年工商联系统年中年末 会员发展通报制度，对会员发现发展全过程起到保障作用。全年发展 会员 2193 家，超出年初设定的目标要求， 会员的发现 发展 工作 取得 了较大 成绩 。 2、 项目的实施创建和深化了法律服务平台，切实提升了法律服 务水平。 项目实施过程中召开了 全市检察机关和工商联系统 “保障和促进 本市非公有制经济健康发展工作推进会 ”并 成立 了 上海市企业家法律 服务工作站， 基本形成了市工商联、 检察 机关合作框架。在此框架下 已有 10 个区工商联 与检察院建立了企业家法律工作站 ， 增强了法律 服务实效 ；在市工商联微信公众号“上海工商联”上开设“ 民企法务 微窗 ”推送相关法律法规等内容 、完成典型 法律服务 案例收集编撰、 开展法律专题讲座及培训等 工作 深化了法律服务平台 ，有效提升了各 类法律服务水平。 三、存在问题及改进建议 IV （一） 存在的问题 项目个别任务完成不及时，项目 过程 管理 有待加强 。 项目年初工作计划依照时间节点安排了多项任务，在项目实际开 展过程中存在个别任务 在计划时间后 1 到 2 个月 完成 的 情况 ， 项目过 程管理中对各项任务进度管理有待加强 。 （二） 改进 建议 进一步 完善 项目进度控制机制，确保按时间节点完成任务，以保 障项目的完成 效果 。 建议 商会部进一步明确 事 前 、事中 进度控制机制，采取 定期召开 项目例会 、跟踪改进 项目执行进度情况 等进度控制 措施 ，对比项目实 际进度与计划进度，分析出现偏差原因，及时纠偏，以保障项目 按时 完成。 1 前 言 为了进一步加强财政支出绩效管理，根据关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）文件规定， 上海市工商业联合会 （以下简称 “市工商联 ”） 委托本公司于 2018 年 5 月起针对 2017 年 “行业商会、会员 工作经费 ”项目（以下简称 “项目 ”） 财政资金支出情况开展绩效评价工作。为落实绩效评价工作的开展， 本公司成立了评价工作组，对项目管理情况、财政资金使用情况、取 得的效益情况进行评价，评价情况具体如下。 一、基本情况 （一） 项目基本背景及绩效目标 1、立项背景及目的 中国工商业联合会是中国共产党领导的以非公有制企业和非公 有制经济人士为主体，具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特 征的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁 纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手，是中国人民政治协商 会议的重要组成部分。工商联工作是党的统一战线工作和经济工作的 重要内容。工商联事业是中国特色社会主义事业的重要组成部分。 2010 年中共中央、国务院下发了中共中央 国务院关于加强和 改进新形势下工商联工作的意见（中发 2010 16 号） ， 明确在 新形势下需 加强行业协会商会建设，服务非公有制企业发展，参与协 2 调劳动关系，促进社会和谐稳定。 为贯彻中央文件精神，中共上海市 委、 上海 市 人民 政府颁发了关于贯彻中共中央 国务院关于加强 和改进新形势下工商联工作的意见的实施意见（沪委发 2011 12 号），提出 要促进行业协会、商会改革发展，努力当好构建和谐 劳动关系的推动者。 为了贯彻落实中央 和上海市文件 精神，更好地完成新形势下工商 联的职能和任务，市工商联 商会 部 在 2017 年持续 开展了 “行业商会、 会员工作经费 ”项目，旨在 根据全国工商联和市委、市政府的工作部 署，围绕加强行业商会和基层组织建设 、 会员队伍和非公经济代表人 士队伍建设 ，充分发挥工商联在行业商会改革发展中的促进作用以及 构建和谐劳动关系中的积极作用，从而更好地履行工商联职能，发挥 桥梁、纽带和助手作用。 2、项目立项依据 （ 1）中国共产党统一战线工作条例（试行）（ 2015 年 5 月）； （ 2）中共中央 国务院关于加强和改进新形势下工商联工作的 意见（中发 2010 16 号）； （ 3）中国工商业联合会章程（ 2012 年 12 月）； （ 4）全国工商联关于加强法律服务工作的意见（ 2015 年 4 月）； （ 5）全国工商联开展上规模民营企业调研等相关工作的通知 ； （ 6）中共上海市委、上海市人民政府关于贯彻 的实施意见（沪 委发 2011 12 号）； 3 （ 7）关于印发关于完善本市人民调解、行政调解、司法调解 联动工作体系进一步加强人民调解工作的意见的通知（ 沪 司规 2015 6 号） ； （ 8） 上海市工商联民商事人民调解委员会调解员办案补贴标准 实施办法（ 2016 年 1 月） 。 3、 绩效目标 （ 1） 总目标 围绕工商联年度工作重点，指导基层商会、行业商会建设 ， 做好 会员发展工作 ；推进民商事及劳动争议案件调解工作深入开展；进一 步加强与司法、行政机关合作；推动企业法务管理建设，开展法治宣 传和培训；依法维护企业合法权益；积极参与和谐劳动关系建设工作。 （ 2） 年度目标 当年完成会员发展指标数，完成上规模民营企业调研报告并报全 国工商联；按计划开展会员企业、行业商会培训工作，开展企业法务、 劳动关系、民商事调解等相关法治培训以及普法宣传，满意率达到 80%以上；组织开展民商事、劳动争议等案件调解 220 件，化解率达 到 75%以上 1；组织开展 3 次专项调研或典型案例分析，均形成书面 材料。 （ 3）项目目标分解 围绕项目总体目标和年度目标，评价工作组按照产出、效果、影 响力三方面为项目梳理了绩效目标。其中，产出目标包括数量目标、 质量目标、时效目标；效果目标 为 社会效益 目标 ；影响力目标包括可 1 根据前期执行情况估算。 4 持续影响和满意度目标。具体内容如下： 产出目标 数量目标： 举行各区工商联会员工作会议 1 次 ； 法律服务工作会议 1 次 ； 商 协会工作会议 1 次 ； 民商事工作例会 1 次 ； 商协会秘书长培训 1 次 ； 民商事调解员培训 1 次 ； 企业法务及劳动关系培训 15 次 ； 开展上规 模企业调研工作 ； 完成直属商会年度审计、案例汇编、纠纷调解、章 程印制工作。 质量目标： 上规模民营企业 调研数量 达到 400家 ； 直属商会年度 审计 12家 ； 案例汇编 10 例 ； 纠纷调解 220 件 ； 章程印制 500 份。 时效目标： 工作完成及时率 100%。 效果目标 社会效益： 调解案件成功率 达到 75%； 全市范围新增 2000 家企业入会 ； 法 务研习会和劳动关系沙龙吸引更多的工商联骨干企业参加， 其中 占工 商联执常委企业数 30%。 影响力目标 满意度目标： 服务对象满意度达到 80%。 绩效目标细化说明如下表： 5 表 1： 项目绩效目标分解表 绩 效 目 标 一级目标 二级目标 三级目标 项目完成时的绩效目标值 产出目标 数量目标 项目计划完成率 100% 质量目标 完成项目预期规模及要点要求 100% 时效目标 项目完成及时率 100% 效果目标 社会效益目标 调解案件成功率 75% 吸引全市更多的企业入会（增加） 2000 家 法务研习会和劳动关系沙龙吸引 更多的工商联骨干企业参加 占市工商联执常委企业数 30% 影响力目标 满意度目标 服务对象满意度 80% （二）预算资金规模、来源及使用情况 1、预算资金来源 本次评价的项目年初财政批复预算为 75.70 万 元，全部来源于市 级财政资金。主要用于 行业商会、会员工作，法律服务工作 等内容 。 具体预算安排参见下表。 表 2：项目 2017 年 预算安排表 项目构成 构成明细 预算金额 (万 元 ) 行业商会、会员工作 费用 行业商会、会员工作会议经费 2.20 行业商会、会员工作培训经费 15.00 会员发展工作经费 11.00 行业商会建设经费 2.50 法律服务工作费用 法律工作会议经费 0.50 法律工作培训经费 5.00 专题调研经费 5.00 普法宣传经费 5.00 6 民商事 调解 委员会工作经费 19.50 法律维权工作经费 10.00 合计 75.70 2、 预算调整 及执行情况 2017 年 ，市工商联根据 上半年工作情况 2， 申请 调 减 预算 120， 000 元 ， 调整后项目预算为 637， 000 元 。 项目 实际支出 为 615,381.54 元，预算执行率为 96.61%。项目具体 预算调整及 执行情况参见下表。 表 3： 项目预算调整及执行情况明细表 类别 市财政批复预算 构成明细 市财政批复 预算资金数 （元） 预算调整 后金额 （元） 实际支出 金额 （元） 行业商会、 会员工作费 用 行业商会、会员工作会议经费 22,000 12,000 5,367 行业商会、会员工作培训经费 150,000 70,000 67,130 会员发展工作经费 110,000 110,000 94,100 行业商会建设经费 25,000 25,000 30,534 小计 307,000 217,000 197,131 法律服务工 作费用 法律工作会议经费 5,000 5,000 1,500 法律工作培训经费 50,000 40,000 45,882.5 专题调研经费 50,000 50,000 70,280 普法宣传经费 50,000 50,000 31,261.26 民商事 调解 委员会工作经费 195,000 175,000 169,326.78 法律维权工作经费 100,000 100,000 100,000 小计 450,000 420,000 418,250.54 总计 757,000 637,000 615,381.54 （三）项目组织实施管理情况 1、项目内容及实施情况 通过实施该项目， 重点 完成 7点总体要求 涵盖的 22项 工作 内容， 2 在执行中部分培训场地由年初计划的会外转至会内，导致会议时间缩短，住宿和交通相应 费用减少 10 万元。根据 2017 年上半年民商事调委会办理案件的数量情况及调解员实际发放 的补贴数额，相应费用调减 2 万元，共计调减经费 12 万元。 7 进一步做好工商联 行业商会 建设 、 会员发展、法律服务 等 工作。 项目 具体完成情况如下表 ： 表 4： 项目完成情况一览表 序号 总体要求 主要工作内容 计划 完成时间 实际完成时间 完成情况 1 继续加强法律服 务平台建设，帮 助民营企业进一 步增强法制观 念、加强守法意 识，引导民营企 业依法经营、规 范管理，提升防 范法律风险的能 力。 微信公众号开设 “民企法务微 窗 ”，及时推送法律法规、风 险防控和法务管理等相关内 容。 2月 2月 微信公众号：上海工商 联已开设 “民企法务微 窗 ”专栏 以企业法务研习会为学习交 流平台，组织开展涉企法务管 理各类专题培训讲座和研讨。 1-12月 1-12月 全年共开展专题培训讲座和研讨 26次。 编撰商事纠纷案例、劳动争议 纠纷案例、民商事诉讼指引、 企业合同管理指南等，引导企 业规范管理，提升风险防控能 力。 11月 12月 完成典型案例 50例收集 编撰工作和诉讼指引、 企业合同管理简明手册 等法律实务材料编撰工 作。 2 推动全市工商联 系统民商事调解 网络体系建设， 搭建专业工作平 台和维权合作机 制，化解民营企 业各类矛盾纠 纷，依法维护民 营企业合法权 益。 组织召开法律工作专题会，推 进全市各区工商联加强调解 组织或调解功能建设。 3月 3月 召开了全市工商联系统 法律工作会议，推动全 市工商联系统民商事调 解网络体系建立。 与上海市第二中级人民法院 建立诉调对接合作机制，推动 调解网络体系建设，积极参与 多元化纠纷解决机制建设。 6月 6月 与市二中院建立诉调对 接合作机制，合作开展 商事案件诉前调解、业 务培训、法律宣讲等活 动。 调整充实市工商联民商事调 委会调解员队伍，并组织开展 相关业务培训，组织全市工商 联系统调解组织开展学习和 交流。 5月、 9 月 6月、 10 月 组织开展 了 1次调解员 专题培训和 业务交流； 1 次 案例研讨会 。全年共 计培训 调解员 60人 次。 3 进一步细化和落 实与公、检、法 等相关工作机 制，推动营造公 平竞争、平等保 护的法治环境； 加强对民营企业 家依法经营、守 法诚信的法治宣 推进落实与市检察院合作机 制，设立企业家法律服务工作 站，在全市检察机关和工商联 系统范围召开 “保障和促进本 市非公有制经济健康发展工 作推进会 ”。 1月 1月 与检察机关和专业法律 研究机构合作，在直属 行业商会中试点开展了 检企联动等专项调研活 动；召开了全市检察机 关和工商联系统 “保障 和促进本市非公有制经 济健康发展工作推进 会 ”，并成立上海市企业 8 传教育；畅通正 当的组织渠道， 依法维护民营企 业的合法权益。 家法律服务工作站。 与法院、检察院联合举办法 官、检察官与民营企业家代表 座谈会，就产权保护、法务管 理等进行座谈研讨，畅通交流 渠道。 9月 / 未完成。 （ 6月 ， 市工商 联完成相关工作方案与 市检察院沟通， 由于 检 察院内部职能重大调 整 ， 故 无法 合作 开展 此 项活动。 ） 与市法学会合作开展有关民 营企业刑事司法平等保护的 课题研究并提出相关修法建 议，推动营造公平竞争、平等 保护的法治环境。 8月 8月 开展了有关民营企业刑 事司法平等保护的课题 研究的专题调研活动。 4 进一步发挥 “上 海市协调劳动关 系三方委员会 ” 成员单位作用， 共同推进劳动关 系立法和劳动关 系协调机制建 设，研究解决劳 动关系中的重大 问题和调处劳动 争议，促进社会 和谐稳定。 开展民营企业劳动关系监测 项目，监测和分析本市 200家 民营企业劳动关系现状和发 展动态。 6月、 12 月 6月、 12 月 以 200家民企为样本，全 年展开了两次问卷调 查，并以全年的监测数 据为基础，形成了本市 2017年度民营企业劳动 关系报告。 开展劳动关系沙龙活动，定期 开展劳动保障法律政策专题 讲座。 1-12月 1-12月 全年开展了 3次劳动关系沙龙活动。 加强劳动关系调解员队伍建 设，组织相关业务培训。 6月、 12 月 6月、 12 月 开展了劳动关系调解员 相关业务培训。 5 要完善会员发现 发展机制，加快 会员发展，优化 会员结构，扩大 组织覆盖面。要 针对行业商（协） 会结构调整的工 作短板，进一步 加大力度推进落 实，努力适应上 海加快产业结构 调整、推动 “ 四 新 ” 经济发展和 科创中心建设的 形势需要。 召开年度会员发现发展会议， 完善并下发会员发现发展机 制，对各区工商联会员发展情 况实行通报制度，切实提升工 商联系统会员发现发展水平。 3月、 10 月 3月、 10 月 召开了全市工商联系统 会员发现发展建设会 议，制定工商联系统发 现优秀民营企业工作机 制， 2017年起，实行全 市工商联系统会员发展 通报制度。全年新发展 会员 2193家。 根据 “四新 ”经济发展新业态， 组建物流商会、金融创新服务 业商会。 10月 10月 完成上海市工商联现代 物流业商会更名为上海 市国际物流商会工作； 金融创新服务业商会已 进入筹备关键阶段。 积极配合科创中心建设，完成 市工商联科技装备业商会更 名为科技创新商会。 6月 6月 已完成上海市工商联科 技装备业商会更名为上 海市工商联科技 创新 商 会工作。 9 6 要加强对行业商 会、异地商会、 基层商会等各类 商会组织的联系 和指导，协同做 好工商联所属商 会党建工作，推 动统战工作向商 会组织进一步有 效覆盖。 加强基层商会发展，全面开展 “四好 ”商会建设。 3-12月 3-12月 在基层商会和直属商会 兴起以 “四好 ”为目标的 商会建设浪潮。截止 2017年 12月，全市共有 基层商会 440家，其中街 道商会 104家，乡镇商会 109家。 深入推进 “五好 ”县级工商联 建设。 10月 10月 完成了全市创 “五好 ”县 级工商联 100%的目标。 共有长宁、普陀、松江 等 15个区推荐为 2017年 度全国 “五好 ”县级工商 联。 设立直属商会党建工作联络 站，建立直属商会及团体会员 党建工作联络员队伍，协同做 好所属商会党建工作。 3-12月 3-12月 设立直属商会党建工作 联络站 ，完成所属商会 党建工作 。 建立商会秘书长例会制度，定 期沟通商会建设问题，引导商 会健康发展。 3、 6、 9、 12 月 3、 6、 9、 12月 全面实行了秘书长例会 制度和商会负责人培训 制度，共召开 4次商会秘 书长例会。 举办秘书长培训班，加强对商 会的引导、指导、服务工作， 提升商会工作者理论修养与 服务能力。 10月 10月 举办 1次秘书长培训班。 7 要引导商会增强 服务意识，提升 商会法治化建设 水平和法律服务 能力，做好宣传 政策、反映诉求、 维护权益等工 作，建立健全行 业规范和行业自 律制度。 通过开展检企联动等活动，指 导部分行业商（协）会进行试 点，制定自律公约，引导会员 守法经营，自律发展。 10月 12月 已在直属行业商会中试 点开展检企联动等专项 调研活动 ，并形成相关 报告 ，指导商会开展行 业自律。 推进落实全联关于第二批非 公有制企业商（协）会劳动争 议预防调解示范工作，协助示 范商会建立劳动争议预防工 作机制。 12月 12月 指导了市电线电缆行业 协会和市工商联环保商 会开展和谐劳动关系建 设，培训并发放劳动关 系调解员相关证书计 30 人次。 2、项目组织及管理 （ 1）项目管理组织架构 项目预算主管单位：市工商联，负责项目经费统筹管理，工作指 导以及管理制度的制定。 10 项目实施部室：市工商联商会部，负 责 会员发展和数据统计工作； 基层商会 、 行业商协会建设工作以及会员的法律服务工作 ； 项目申报、 项目政府采购、项目具体实施和执行与后期管理等工作。 项目协同部室：市工商联办公室，负责 汇总 编制各部室的预算、 编报 年度决算、划拨 项目经费 等工作 。 项目 配合部门 ： 各区工商联、基层商会、行业商协会 ， 根据市工 商联下发的计划和任务，完成相应的工作内容 。 图 1 项目管理组织架构图 （ 2）项目实施管理流程 在项目实施过程中， 商会部 主要依照市工商联内部控制制度进行 管理。在具体业务操作上，按照项目具体工作内容和方法进行实施。 项目 工作具体流程如下： 11 制定活动方案 根据 2017 年工作计划， 商会部 制定详细的活动方案，需要外部 委托服务的业务，按照 政府采购 相关要求和管理制度向服务供应商询 价比价，择优选择使用。 签订合同 商会部 根据业务需要，按照制度规定和审批流程管理要求，确定 服务供应商，与委托服务供应商签订服务合同。 活动实施 根据前期制定的活动方案， 商会部 按照市工商联相关制度规定的 要求，规范开展项目活动。活动进行过程中，实施部室对现已完成内 容进行汇报，上报相关领导审批，对活动进展情况及时跟踪和了解。 活动总结 活动结束后， 商会部 对完成工作的产出及成效进行整理总结，最 终形成该活动的总结报告，报相关领导审阅并备案。 （ 3）项目资金管理流程 申请经费 项目经费支出依据项目完成进度以及合同的约定进行；由部室经 办人提出申请，部室负责人、分管领导、分管财务会领导签字审批。 资金拨付 市工商联每季度根据用款需求先向市财政局提出用款申请，经财 政局审核后下拨用款额度，采用财政预算平台授权支付 的方式付款 。 12 （四）评价依据及数据采集情况 1、评价目的 按照上海市财政局“关于印发上海市预算绩效管理实施办法 的通知”（沪财绩 2014 22 号）文件要求， 行业商会、会员工作 经 费项目 财政支出绩效评价在充分调研的基础上，从项目决策、项目管 理、项目绩效等维度考查项目总体管理及执行表现，以期通过评价达 到优化资源配置、提高财政资金使用效益、强化预算主管部门预算绩 效管理的目的。具体而言，评价目的主要包括以下三个方面： （ 1） 通过对项目实施成效和成果产出的评价，分析项目决策合 理性和绩效目标实现程度，并进一步剖析社会影响、管理能力建设、 持续影响力等情况。 （ 2） 通过对项目财政资金投入和执行情况的评价，分析项目投 入管理和资金管理水平，并进一步剖析财政资金使用的安全性和规范 性。 （ 3） 通过对项目实施管理 和相关制度措施的评价，分析项目管 理有效性和实施管理水平，并进一步剖析管理中尚需改进之处。 2、评价范围和依据 （ 1）评价对象与范围 本次绩效评价主要是针对 “行业商会、会员工作经费 ”项目工作经 费支出所产生的绩效情况进行 评价， 评价范围包括项目的前期 立项 、 中期管理以及后期产出绩效三大环节。 1）项目前期立项：包括项目的立项依据、预算编制依据、绩效 13 目标设立情况等。 2）项目中期管理：包括项目的资金管理、采购管理、项目执行 管理等具体管理环节。 3）项目绩效产出：包括项目的产出效益、社会效益、经济效益、 服务对象 满意度等绩效产出环节。 （ 2）评价时段 本次绩效评价时段为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （ 3）评价依据 本次评价依据主要有两方面来源，一是有关绩效评价的财政部门 政策依据，二是有关项目实施的业务部室政策依据，主要如下： 1）财政部关于印发 的通知 （财预 2013 53 号）； 2） 中共中央、国务院关于加强和改进新形势下工商联工作的 意见（中发 2010 16 号）； 3）中共上海市委 上海市人民政府关于贯彻 的实施意见（沪委发 2011 12 号） ； 4）上海市财政局预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 。 3、数据采集方法及过程 （ 1）数据来源 数据来源主要包括由被评价单位填列的表格、提供的制度文件、 预算资料、财务账册、与相关单位进行访谈以及对受益对象进行问卷 14 调查。同时，对项目情况进行了现场的座谈和询问、对项目单位提供 的会计资料进行了核查、对 业务 合同、 专题调研合作 协议书 等程序性 资料进行了抽查、对项目立项时的报批和文件进行了收集与查阅。 （ 2）调查过程 1） 案卷研究。通过 商会部 获取项目立项及全过程管理实施的相 关资料信息，对项目决策和过程管理的要素信息进行分析，并确定评 价要素指标。 2） 现场访谈。通过与 商会部 相关 项目责任 人进行现场访谈与交 流，了解项目的实施情况、经验和问题，选择确定评价要素及指标。 3） 满意度调查。通过对被服务 单位 进行问卷调查，获取被服务 单位 满意度数据。根据评价方案及现场访谈沟通，本次问 卷 采用发放 被服务 单位 满意度问卷的形式，共计发放问卷 4 份，回收有效问卷 4 份，有效问卷回收率为 100%。 二 、评价结论和绩效分析 （一）评价 结果 2017 年 “行业商会、会员工作经费 ”项目总体得分为 93.84 分 。 该项目财政支出绩效评价等级为： 优 。 （二）主要绩效及分析 1、 主要绩效 （ 1）项目的实施有效指导了基层商会、行业商会建设，切实推 进了会员发现 发展 工作。 15 项目 实施过程中 在 基层商会和直属商会中开展班子建设好、团结 教育好、服务发展好、自律规范好的 “四好 ”商会建设工作 、 开展直属 商会 清理整顿工作及对 12 家直属商会进行审计工作均 加强了 基 层 商 会和 行业商会 建设 ， 起到 夯实 市 工商联工作基础、扩大工作覆盖面 的 作用； 召开了全市工商联系统会员发现发展建设会议， 制定完成工商 联系统发现优秀民营企业工作机制 并实行全年工商联系统年中年末 会员发展通报制度， 对会员发现发展全过程起到保障作用 。 全年发展 会员 2193 家 ， 超出年初设定的目标要求， 会员的发现 发展 工作 取得 了较大成绩 。 （ 2）项目的实施创建和深化了法律服务平台，切实提升了法律 服务水平。 项目实施过程中召开了 全市检察机关和工商联系统 “保障和促进 本市非公有制经济健康发展工作推进会 ”并 成立 了 上海市企业家法律 服务工作站， 基本形成了市工商联、 检察 机关合作框架 。 在此框架下 已有 10 个区工商联 与检察院建立了企业家法律工作站 ， 增强了法律 服务实效 ； 在市工商联微信公众号“上海工商联”上开设 “ 民企法务 微窗 ” 推送相关法律法规等内容 、完成典型 法律服务 案例收集编撰、 开展法律专题讲座及培训等 工作 深化了法律服务平台 ，有效提升了各 类法律服务水平。 2、 具体分析 该项目绩效评价主要是对财政资金管理与使用情况及整个项目 产生的绩效进行客观、公正的评价。绩效评价内容主要包括项目决策 16 的科学性、项目管理的规范性和项目绩效的有效性。 评分见下表， 具 体指标分析详见附件 1。 表 5：项目绩效评价指标得分情况 一级指标 二级指标 三级指标 满分值 得分值 A 项目决策 A1 项目立项 A11 战略目标适应性 2 2 A12 立项依据充分性 2 2 A13 项目立项规范性 2 2 A2 项目目标 A21 绩效目标合理性 2 2 A22 绩效指标明确性 2 2 B 项目管理 B1 投入管理 B11 项目 预算执行率 4 3.66 B12 项目预算编制情况 4 2 B2 财务管理 B21 资金使用情况 4 4 B22 财务管理制度健全性 2 2 B23 财务监控有效性 2 2 B3 实施管理 B31 实施管理制度建设 2 1 B32 实施管理执行情况 8 8 C 项目绩效 C1 项目产出 C11 项目工作实际完成率 12 11.45 C12 项目工作完成质量达标率 10 10 C13 项目工作完成及时率 10 7.73 C2 项目效益 C21 提升为会员服务水平 12 12 C22项目完成所产生的特色社会效益 12 12 C23 服务对象满意度 8 8 合计 100 93.84 17 三 、 存在问题和改进措施建议 （一）存在问题 项目个别任务完成不及时，项目过程管理有待加强。 项目年初工作计划依照时间节点安排了多项任务，在项目实际开 展过程中存在个别任务在计划时间后 1 到 2 个月完成的情况，项目过 程管理中对各项任务进度管理有待加强。 （二）建议 及 改进措施 进一步完善项目进度控制机制，确保按时间节点完成任务，以保 障项目的完成效果。 建议商会部进一步明确事前、事中进度控制机制，采取定期召开 项目例会、跟踪改进项目执行进度情况等进度控制措施，对比项目实 际进度与计划进度，分析出现偏差原因，及时纠偏，以保障项目按时 完成。