2017年度新虹图书馆改建项目财政支出项目绩效评价报告.pdf

新虹街道爱博家园 216 地块图书馆改建项目财政支出绩效评价报告项目名称：新虹街道爱博家园 216 地块图书馆改建项目委托单位：上海市闵行区新虹街道办事处项目单位：闵行区新虹街道党建服务中心（文体组）评价单位：上海港融投资管理有限公司二一八年七月港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 0 目录一、概述 .1二、评价结论和绩效分析 .1三、经验教训和建议 .2正文 . 5一、项目基本情况 .5（一）概况 .5（二）项目绩效目标 .22二、绩效评价工作情况 .25（一）绩效评价目的和依据 .25（二）评价思路及权重设置 .27 （三）评价原则及评价方法 .28（四）数据采集方法及过程 .29（五）绩效评价实施过程 .32三、评价结论和绩效分析 .33（一）主要评价结论 .33（二）具体绩效分析 .34四、主要经验和做法、存在的问题和建议 . 47（一）主要经验和做法 .47（二）存在的问题 .47（三）建议和改进措施 .48附件一：相关附件 .51 附件二：评价底稿 .53附件三：调查问卷 .90附件四：问卷分析 .94附件五：访谈报告 .95 港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 1 摘要一、概述随着新虹街道商务区建设项目的全面铺开，高端、现代、国际化的规模效应正在凸显，新虹街道特殊的区位优势逐渐显现。在把握区域特点和阶段特征的基础上，新虹街道以服务建设现代化高端商务区为目标，以构建和谐社会为宗旨，以发展社会事业和解决群众民生问题为重点，通过优化规划和统筹发展，着力解决规划遗留难题，积极突破阻碍经济和社会发展的瓶颈，不断完善商务区配套服务，增强区域可持续发展能力。随着街道人口的导入和商务区建设的推进，现文化活动场地与街道发展步伐不匹配，无法为虹桥商务区的工作员工和社区居民提供优质的服务。故新虹街道设立爱博家园 216 地块幼儿园改造工程项目（即 “ 图书馆改建项目 ” ），通过对幼儿园内部格局及外立面进行局部改造，改建为新虹图书馆，以满足新虹街道文化活动的使用功能，提升服务品质，扩大服务辐射范围，为虹桥商务区和街道不同层次、不同需求的读者提供优质公共服务。新虹街道爱博家园 216地块图书馆改建项目，预算单位为新虹街道党建服务中心（文体组），由代建单位上海新虹投资发展有限公司（以下简称 “ 投资发展公司 ” ）负责项目实施管理工作。项目涉及改造的建筑面积为 4237 ，占原幼儿园建筑面积（ 8518 ）的 1/2，改建完成的图书馆内设有各型阅览室（如报刊阅览室、主题阅览室、电子阅览室等）、综合活动室等功能用房。项目于 2016 年开始筹备建设工作，施工时间为 2017年 7月 12日 -2017年 12 月 20 日，于 2018 年 3 月完成工程验收，截至 2018 年 5 月 30 日尚未审价及投入使用。项目财政资金共安排 987.50 万元，实际执行 987.50万元，财政预算执行率为 100%；项目实际执行 729.61万元，项目预算执行率为 74%。二、评价结论和绩效分析经评价，新虹街道爱博家园 216地块图书馆改建项目绩效得分为 83.64分，评价等级为 “ 良 ” 。港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 2 项目决策方面，立项依据充分，流程合规，绩效目标设置合理、明确。项目管理方面，采购管理规范，资金使用合规，各项管理考核制度健全但项目预算安排、预算执行率、合同签订规范性、管理制度执行有效性等方面仍需完善。项目绩效方面，工程完成率和验收达标率较好，但工程计划完成及时性有待提高。三、经验教训和建议（一）主要经验和做法1.管理有特色，分层次考核，考核结果与工程结算、后续招投标挂钩为加强和完善工程管理，在项目实施过程中，投资发展公司（即项目代建单位）除了对项目进行不定期巡查监督，开展每周例会监督项目进度，并对项目的质量及施工安全进行管理外，还制定了一套施工单位考核办法。从工作进度、工程质量规范、工程配合、整改考核、安全文明、资料审核六个部分对施工单位进行综合打分，根据考核结果分为四档，相应考核款在施工单位最近一次工程款付款申请时予以扣除，并视情节轻重，作通报批评、停工整顿等处罚，情况严重者报街道予以备案，在项目招投标中予以参考。2.项目立项依据充分、流程规范新虹街道对爱博家园 216地块图书馆改建工程高度重视，明确图书馆改建工作的相关目标、内容、职责和措施，项目设立时立项依据充分、流程规范，通过租用爱博家园 216地块幼儿园，进行局部改造和装修，形成功能齐全的街道级图书馆，提高新虹街道文化设施的软硬件实力，满足新虹街道文化活动的使用功能。（二）存在的问题1.项目前期排摸不到位，计划安排合理性有待提高项目前期排摸不到位，设计蓝图提供滞后且反复更改，造成工程施工进场延误；工程量变动较大，整体施工进度延后，截至报告截稿期止，项目未港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 3 进行审价。项目立项时原定于 2016 年年底完成工程施工，实际施工时间为 2017年 7月 12日 -2017年 12月 20日，与最初计划偏差较大；项目按施工合同，工期为 4 个月，实际施工工期为 5 个月，除设计蓝图提供滞后外，因 9 月份前半月因配合闵行区创全工作，暂时停工半个月；受天气影响， 9-10 月份因连续降雨影响室外施工等原因，致使工程进度延迟；设计方案反复更改，施工计划和内容也应作出及时调整和更改，从项目签证单、设计变更、漏项等资料可知，项目变更工作量较大，前期排摸不到位。2.项目预算调整流程规范性有待加强2016 年 3 月，新虹街道党工委会议决议项目建设投资 985.60 万元； 2016 年 4月，区发改委批复项目总投资为 954万元；项目预算安排时，在 985.60万元基础上，另安排改造工程保险费用 1.90万元，共计安排预算 987.50万元，项目调整后总预算超出项目总投资 33.50万元。街道项目预算超发改委批复数，虽在实际执行中严格控制资金使用不超总投资，但未及时调整项目项目预算，相关流程缺失。3.主管部门与代建单位权责划分需进一步加强上海新虹投资发展有限公司（项目代建单位）于 2017年春节后新成立，新虹街道党建服务中心（文体组）（项目主管部门）与投资发展公司于 2017年 7月签订补充合同，将与施工单位签订的一体化合同中所承担的责任、权利和义务包括剩余未付款项全部转移至投资发展公司，由投资发展公司负责工程的全程监管，并根据项目验收情况支付资金至各施工、验收单位。投资发展公司实际收到款项 686.50万元，截至 2018 年 5月根据工程进度支付 428.61万元，投资发展公司层面的预算执行率为 62%，主管部门对资金转移至投资发展公司后的后续跟踪管理及使用效率的监管有所欠缺；主管部门与代建单位签订补充合同、完成项目交接时，档案管理有效港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 4 性有所不足，评价组查阅投资发展公司档案，缺少投资监理合同等。（三）建议和改进措施1.加强工程前期排摸工作，提高计划安排合理性建议项目立项后开展充分排摸工作，并对设计图纸和资料进行充分的审查，审查内容包括：是否符合实际施工需求、是否符合国家有关工程建设的设计施工方面的方针和政策、是否满足主管部门要求等内容，以便在施工开始前为施工单位提供较为可行的设计方案，避免由于设计原因造成的工期延误。同时，主管单位及代建单位应考虑工作量合理安排、并及时调整计划，在项目整个实施过程中应加强跟踪与监管，确保项目的施工、验收工作均能在时间节点内完成，保证工程完成及时性。 2.预算安排超上级批复数，需规范追加预算流程工程类项目严格按照上级批复数控制预算，如确实存在预算安排不足或工程量大量变动的情况，需有充分依据支撑，并向上级部门申请追加或调整总投资批复数，提高预算安排规范性、合理性。3.完善资金跟踪监管制度，加强档案管理签订补充合同时要进一步明确双方管理职责，建立和完善资金跟踪管理机制，保障项目有效实施和项目资金的有效利用。项目交接过程中，制定档案清单，明确交接资料内容，避免档案遗失或缺漏。4.及时进行项目清算，避免财政资金沉积考虑到财政预算执行率，项目资金全额拨付至投资发展公司，但项目结束归档后，街道保障办要及时与上海新虹投资发展有限公司进行单项目清算，避免财政资金在投资发展公司沉积。港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 5 正文一、项目基本情况（一）概况1.项目立项背景和目的（ 1）项目背景新虹街道位于闵行区西北部，地处虹桥商务区核心区域，辖区面积 19.26平方公里，地理位置优越，直接受虹桥综合交通枢纽辐射。随着商务区建设项目的全面铺开，高端、现代、国际化规模初显，新虹街道特殊的区位优势逐渐显现。新虹街道在把握区域特点和阶段特征的基础上，以发展社会是事业和解决群众民生问题为重点，通过优化规划和统筹发展，不断完善商务区配套服务，增强区域可持续发展能力。随着虹桥商务区建设的推进，商务楼宇入住率逐步提升，居民入住已越来越多，人民群众对精神文化需求愈发迫切。现文化活动场地与街道发展步伐不匹配，无法为虹桥商务区的工作员工和社区居民提供优质服务，也与上海市其他街道级的文化活动场地存在一定差距。原新虹图书馆规模小，功能区域划分不明显，配套设施不完善，为了尽快完善商务区文化配套设施，满足广大群众的精神文化需求，充分发挥存量建筑功能，根据闵行区新虹街道党工委会议纪要意见，新虹街道办事处拟租借爱博家园 216地块的新建新虹街道幼儿园，将部分设施改造为新虹图书馆，补街道文化设施之缺，适应虹桥商务区快速发展之需。新虹图书馆建设的初衷，坚持 “ 政府主导、市场运作、一体运营、科学管理、持续发展 ” 的理念，把图书馆建成市民修身行动培训基地、市民终身教育学习基地、青年白领休闲基地、未成年人校外教育基地、家庭亲子活动基地。开展新虹读书会、新虹名人书房、 “ 上海书展 ” 主题活动、市区级各类读书活动，满足社区百姓、楼宇白领的文化需求。（ 2）项目立项港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 6 2015 年 12月，由时任副区长主持召开关于新虹街道爱博家园 216 地块图书馆改建项目的区府专题会议，区府办、区发改委、区财政局、区教育局、区文广影视剧、区城投公司、虹桥管委会、新虹街道有关代表出席，确定新虹街道借用闵行区教育局所属配套幼儿园用房改建图书馆，签订借用合同，借用期限暂定为 5年，具体时间为 2016 年 4月 8日至 2021年 4 月 7日，借用期满后交还区教育局举办幼儿园。2016 年 3 月，经新虹街道党工委会议决议，向区发改委提交关于报批上海市闵行区新虹街道爱博家园 216 地块幼儿园改造工程可行性研究报告（暨项目建议书）的请示（闵新办 2016 26号），初步匡算项目建设投资985.60万元，计划项目于 2016年 7 月开工， 2016年 12月竣工，建设期为 6个月。 2016 年 4 月，区发改委下达闵行区发展和改革委员会关于新虹街道爱博家园 2016地块幼儿园改造工程可行性研究报告（暨项目建议书）的批复（闵发改投综 2016 103号），批复项目总投资估算 954 万元，在不改变建筑结构前提下，对建筑内部进行功能改造、室内装修、外立面改造及相应附属工程等，项目涉及建筑面积约为 4237平方米。（ 3）项目概况2016 年 8 月，新虹街道通过公开招投标确定上海市莘庄工业区建筑安装工程有限公司、宝钢建筑集成设计有限公司为项目施工单位及设计单位；在政府采购名录中随机选取上海天佑工程咨询有限公司、上海吉励建设造价咨询有限公司为项目施工监理及投资监理单位。2017 年 7 月，新虹街道办事处与上海新虹投资发展有限公司（以下简称 “ 投资发展公司 ” ）签订补充合同，将新虹街道办事处与施工单位签订的上海市建设工程一体化合同中所承担的责任、权利和义务包括剩余未付款项全部转移至投资发展公司。截至 2018年 5月 30日，项目已完成竣工验收，尚未审价及投入使用。港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 7 2.预算资金来源及使用情况（ 1）预算来源及预算编制新虹街道爱博家园 216地块幼儿园改造工程项目（以下简称 “ 图书馆改建项目 ” ）为一次性工程类项目，新虹街道委托上海投资咨询公司编制新虹街道爱博家园 2016地块幼儿园改造工程可行性研究报告（暨项目建议书），项目概算明细如下表所示：表 1.1 项目概算明细表项目名称项目明细子项目明细金额（万元）工程量（）单价（元 / ）建安工程费室内改造室内装修 508.40 4237 1200外立面改造外墙面粉刷 69.60 5800 120外立面铝板 60.00 1500 400底层玻璃幕墙 60.00 500 1200脚手架工程 31.20 7800 40拆除及垃圾外运 46.80 7800 60工程配套修复费室外道路修复 30.00 1200 250室外绿化修复 18.00 1200 150小计 824.00 - -工程建设其他费用（二类费）场地准备费 - 12.40 工程费用 1.5%，包括施工准备费工程设计费 - 32.50 计价格 2002 10号前期工作咨询费 - 18.00 计价格 1999 1283号招标代理费 - 6.30 沪建计联 2005 834号、沪价费 2005 056号、沪价费 2011 007号施工监理费 - 25.30 发改价格 2007 670号、沪府发 2011 1号投资监理费 - 7.90 沪建计联 2005 834号、沪价费 2005 056号建设单位管理费 - 12.40 财建 2002 394号小计 114.80 港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 8 项目名称项目明细子项目明细金额（万元）工程量（）单价（元 / ）预备费 - - 46.90 按第一、二部分费用之和的5%之和合计 985.60 -其他工程保险费 - 1.90 -总计 987.50 -经区发改委批复，项目总投资为 954万元，由区级财政安排。2016 年年初项目未安排预算，向发改委报批立项后，开展招投标工作，根据合同价与项目计划，申请追加当年度预算 309万元，后根据实际情况调减 166.58万元，实际执行 142.42万元，预算执行率为 100%。2017 年年初根据项目剩余未支付款项安排预算 582.73万元，后调增预算 262.34万元，实际执行 845.08万元，预算执行率为 100%。项目调整后总预算安排 987.50万元，实际执行 987.50万元，财政预算执行率为 100%。表 1.2 项目预算安排及执行情况表（单位：元）年份预算安排预算调整调整后预算实际执行预算执行率2016年 3,090,000 -1,665,788 1,424,212 1,424,212 100%2017年 5,827,399 2,623,469 8,450,868 8,450,868 100%合计 8,917,399 957,681 9,875,080 9,875,080 100%注：项目调整后总预算超出项目批复文件，原因为：区发改委批复项目总投资为 954 万元，新虹街道党工委会议决议项目建设投资 985.60 万元，另安排改造工程保险费用 1.90 万元，共计安排预算 987.50万元，超出项目总投资 33.50万元，但实际使用未超发改委批复数。（ 2）预算执行情况截至 2018年 5月 30日，财政资金安排 987.50万元，实际执行 987.50万元（其中：拨至各服务商 301万元，拨至投资发展公司 686.50万元），财政预算执行率为 100%。2016 年，由预算单位（新虹街道党建服务中心（文体组））负责项目的港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 9 前期准备工作，包括委托编制项目可研报告、组织招投标、签订合同等，并按合同约定支付 10%建安工程费和其他二类费用， 142.42万元； 2017 年，根据合同约定支付 20%建安工程费， 158.58万元；共计支付服务商 301万元。2017 年 7 月，由于新虹街道管理模式调整，新虹街道办事处与投资发展公司签订补充合同，将新虹街道办事处与施工单位签订的上海市建设工程一体化合同中所承担的责任、权利和义务包括剩余未付款项全部转移至投资发展公司，共计 686.50万元。具体明细如下表所示：表 1.3 项目资金拨付情况明细表（单位：万元）年份费用名称付款内容合同价付款时间占合同价比例付款金额 2016年建安工程费工程款 792.90 2016年 10月 10% 79.29小计 79.29二类费用咨询服务 9.60 2016年 10月 100% 9.60施工监理 31.17 2016年 10月 29% 8.92招标代理 3.01 2016年 10月 100% 3.01设计费 49.60 2016年 11月 80% 39.68改造工程保险 - 2016年 11月 - 1.90小计 63.13合计 142.422017年建安工程费工程款 792.90 2017年 2月 20% 158.58小计 158.58拨至投资发展公司 2017年 9月 - 424.152017年 10月 - 262.35 小计 686.50合计 845.08总计 987.50截至 2018年 5月 30日，投资发展公司共收到财政拨款 686.50万元，港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 10 实际执行 428.61万元，投资发展公司预算执行率为 62%。具体明细如下表所示：表 1.4 资金使用明细表（单位：万元）费用名称付款内容合同价付款时间占合同价比例付款金额建安工程费工程款 792.90 2017年 11月 30% 237.872018年 1月 20% 158.58小计 396.45二类费用施工监理 31.17 2018年 2月 71% 22.24设计费 49.6 2018年 3月 20% 9.92小计 32.16 总计 428.61由以上两表可知，项目总预算为 987.50万元，截至 2018年 5 月 30日，实际执行 729.61万元，项目预算执行率为 74%。具体明细如下表所示：港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 11 表 1.5 项目资金使用情况汇总表项目分类二级构成单位名称概算金额（万元）合同金额（万元）应付金额（万元）已付金额（万元）备注建安工程费工程施工费上海市莘庄工业区建筑安装工程有限公司 824.00 792.90 634.32 634.32 施工单位与设计单位联合投标工程建设其他费用（二类费）设计费宝钢建筑系统集成有限公司 32.50 49.60 49.60 49.60项目可研编制上海投资咨询公司 18.00 9.60 9.60 9.60招标代理上海申莘建设工程造价有限公司 6.30 3.01 3.01 3.01中标交易费招标办 - 0.37 0.37 0施工监理上海天佑工程咨询有限公司 25.30 31.17 31.17 31.17 监理服务费29.79万元；平行检测费 1.41万元投资监理上海吉励建设造价咨询有限公司 7.90 6.53 0代建单位上海新虹投资发展有限公司 12.40 19.08 0 代建单位管理费改造工程保险 - 1.90 1.90 1.90预备费 46.90 - -合计 987.50 914.19 729.61 港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 12 注 1：项目设计、施工监理、代建单位管理费超项目概算；预算安排超发改委批复数，但实际使用过程中严格控制，未超发改委批复数；注 2：截至报告截稿期，预备费并未使用。3.项目实施情况（ 1）项目范围原爱博家园 216 地块幼儿园总占地面积为 9987 ，主要包括 1 幢 3 层的幼儿园教学楼，总建筑面积约为 8518平方米。项目主要对幼儿园进行局部改造，将 4237 的建筑面积改建为新虹图书馆。（ 2）项目内容在保持总建筑面积、主体结构、防烟防火分区不变的前提下，按照图书馆的实际使用需求和建设标准，进行室内和外立面的改造，建设内容包括室内装修、外立面改造，并对因施工而造成损坏的室外地面、绿化等进行修复，改造后的建筑各层功能如下表所示：表 1.6 改造后建筑功能分类表楼层建设功能建筑面积（）1 大厅、阅览室、报刊阅览室、休闲空间、管理用房 15992 公共空间、主题阅览室、少儿电子阅览室、亲子阅览室、文化活动用房、儿童活动室 13193 活动空间、综合活动室、公共空间、电子阅览室 1319 合计 4237主要施工内容：所有房间及大厅各式各样造型吊顶、墙面更换大理石及墙壁砖腻子粉打底乳胶漆墙面、更换木质门及玻璃门、新拍电线灯具安装、墙顶面涂料，自流平 PVC地面、大理石地面、地板砖地面；一、二、三层走道桥架、消防管油漆、铝方通吊顶、吸音板吊顶，轻钢港融投资新虹街道爱博家园216地块图书馆改建项目 13 龙骨石膏板吊顶、排线灯具安装、自流平 PVC地面、大理石地面 4个楼梯 PVC地面成品铝合金压条、做木扶手刷漆、墙顶面涂料；墙地面砖铺贴、幼儿及成人便池及马桶、隔断、轻钢龙骨吊顶灯具洁具安装；食堂改造墙地面砖、铝合金吊顶、新做消毒间门、灯具洁具安装；3个幼儿活动室、休息室局部吊顶、墙顶面涂料、新装空调、所有