2017年购置农机补贴项目绩效自评价报告.pdf

1 上海市财政支出绩效评价报告项目名称： 2017 年购置农机补贴项目项目单位：嘉定区农委种植业和农机办公室主管部门：上海市嘉定区农业委员会评价机构：嘉定区农委种植业和农机办公室2017 年 12 月 2 目录一、项目基本情况 3二、项目绩效评价工作情况 7三、绩效分析及评价结论 8四、主要经验及做法、存在的问题和建议 15附件 1：项目绩效评价自评分表 18 3 2017 年购置农机补贴项目绩效自评价报告为进一步提高政策项目绩效，加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用效率，促进上海市嘉定区购置农机补贴项目管理科学化、制度化、规范化，我嘉定区农业委员会种植业和农机办公室对 2017年购置农机补贴项目开展了绩效自评价工作。一、项目基本情况（一）项目概况1 项目立项背景根据国务院关于促进农业机械化和农机工业又好又快发展的意见（国发 2010 22 号）的精神，上海市人民政府办公厅转发了市农委关于促进本市农业机械化和农机工业又好又快发展实施意见的通知，明确了认真贯彻实施中华人民共和国农业机械化促进法、农业机械安全监督管理条例，加快转变农业机械化和农机工业发展方式，进一步落实完善农业机械化和农机工业政策的主要指导思想，为做好 2017 年农机购置补贴工作，加快推进本市农业机械化又好又快发展，根据上海市农业机械购置补贴管理办法（沪农委 2014 32 号），上海市农业委员会、上海市财政局印发了关于切实做好 2017 年农业机械购置补贴政策实施工作的通知（沪农委 2017 76号），明确了 2017年度农业机械购置补贴申报的指导思想、基本原则、主要任务和补贴内容。根据上述文件精神，嘉定区农委种植业和农机办为确保落实农机购置补贴政策执行到位，发挥财政补贴资金的利用率，经过深入各镇调研，精心组织实施，确定了补贴重点是水稻机械化播种、粮食烘干机、大功率拖拉机及收割机、高效植保机械和蔬菜机械。 4 实施 2017 年农机购置补贴项目后，嘉定区农委种植业和农机办通过引进先进适用、技术成熟的高效率农机具，达到了进一步提升农机化作业水平、优化农机结构、提高粮食作物播种及植保机械化水平和农业抗灾防风险能力的目的。2 项目实施情况根据上海市农业委员会、上海市财政局关于下达 2017 年度农机购置补贴资金的通知（沪财农 2017 12 号）文件，本项目主要是按相关文件规定落实并使用农机购置补贴资金。本项目实施单位为嘉定区农业委员会种植业和农机办公室，负责组织实施购机补贴工作，协助农民及时落实补贴机具，确保不误农时，同时做好与购置补贴农机相关的公示、资金结算、监督等工作。 5 区县农机管理部门根据补贴对象购机需求，结合年度农机化发展主推技术，制定上报年度补贴计划。申请者通过所在地乡镇农机管理机构向区县农机管理部门提出购机补贴申请。市农机管理部门和市财政部门审核下达补贴计划并将补贴资金及时拨付至区县财政部门。区县农机管理部门依据下达的补贴计划、申请需求和优选条件审核确定补贴对象。补贴对象名单公示 10个工作日无异议后，将补贴指标确认通知书发放给补贴对象。补贴对象凭确认通知书至经销商处进行购机，经销商出具全额发票，并开具农机送达验收单由补贴对象确认补贴对象完成购机后，将全额发票原件、补贴农机送达验收单等证明材料送交区县农机管理部门，提出补贴资金结算申请。区县农机管理部门、财政部门在做好补贴机具实地核实的基础上，审核材料并结算补贴资金。完成购机 3.管理流程及相关方责任（ 1）农机购置补贴申请流程图 6 （ 2）资金管理流程图下达计划资金下拨拨款申请拨付（ 3）项目涉及的主要相关方及主要职责表（ 1-1）项目相关方项目主要职责嘉定区农业委员会贯彻相关农机补贴购置政策，制定年度计划并组织实施。嘉定区财政局负责项目资金的监管、支付和审批。嘉定区农委种植业和农机办公室建立全区补贴农机档案，对全区落实农机购置补贴政策情况进行指导、监督并适时组织检查考核，加强补贴农机的管理，跟踪调查补贴农机的使用和售后服务情况。各镇农业主管部门按规范做好对象核实、实地核机、补贴登记、结算初审等工作。嘉定区农机购置补贴对象按技术规范要求做好补贴农机的日常使用、维护和保养工作，接受区农委农机管理办公室、监理部门定期或不定期检查。补贴农具经销商做好补贴农机的供应，并保证农机产品的质量能达到用户的使用要求。在 “ 三包 ” 服务期内，要确保补贴农机能得到及时维修和保养。（二）资金来源和使用情况1 资金来源本项目 2017 年资金预算总额为 2600 万元，其中中央、市级 1032.239万元，其余为区级补贴资金。项目实际使用金额为 2537.098 中央、市级补贴资金由市农委、市财政审核市财政有关部门区农机管理部门区财政有关部门补贴农机购置对象 7 万元，其中：中央、市级财政补贴按实际购买情况进行定额补贴，共计 1013.928万元，区财政以同样的方式共计补贴 1523.17 万元。资金来源及执行情况表单位：万元表（ 1-2）项目预算资金实际执行资金差异金额中央、市级补贴区级补贴小计中央、市级补贴区级补贴小计中央、市级补贴区级补贴小计金额 1032.239 1567.761 2600 1013.928 1523.17 2537.098 18.311 44.591 62.902数据来源：嘉定区 2017 年农机购置审核表2 资金使用情况实际补贴农机购置类型单位：万元表（ 1-3）类别种植机械收获机械耕作机械其他机械合计购置设备插秧机直播机育秧机及辅助设备烘干机收割机拖拉机各类农具补贴金额 161.1 105.5 128.05 431.2 869.74 457.4 131.19 252.918 2537.098所占比例（ %） 6.35 4.16 5.04 17.00 34.28 18.03 5.17 9.97 100金额小计 394.65 1300.94 588.59 252.918 2537.098所占比例小计（ %） 15.55 51.28 23.20 9.97 100.00数据来源：嘉定区 2017 年农机购置审核表二、项目绩效评价工作情况（一）绩效评价目的和过程本次绩效评价是针对农业机械购置补贴资金投入所产生的绩效及实施管理过程进行评价。绩效评价起止日期从 2017年 12 月 13 日启动， 2017年 12月 14日完成，为期两个工作日。（二）绩效评价设计过程及框架参照上海市财政支出绩效评价指标框架，在总体框架体系下， 8 结合我单位 2017 年具体工作，制定出本次的绩效自评价指标体系（见附件 1）。1、评价指标体系本次绩效评价指标从层次划分，由一级指标、二级指标和三级指标构成。从项目决策、项目管理、项目绩效三个方面对本项目进行全面的评价。一级指标的权重设置：项目决策 15%，项目管理 20%，项目绩效 65%。2、绩效评价等级（分为四级）优：得分高于 90分（含 90分）；良：得分 75分 90分（含 75分）；合格：得分 60分 75分（含 60分）；不合格或绩效无法显现： 60分以下。3、评价方法采取项目立项时的计划标准值和历史标准等。（三）评价原则1. 科学性、规范性、客观性原则；2、定量分析与定性分析相结合的原则。（四）证据收集方法主要采取书面资料和电子档案结合审查的方式。三、绩效分析及评价结论（一）绩效指标分析1、 A 项目决策 9 本指标包括以下二级指标： “ A1战略目标适应性 ” 、 “ A2立项合理性 ” ，权重总分值 10 分，总得分为 10 分。具体情况如下：（ 1） A1 战略目标适应性A11 项目与战略目标（部门职能）的适应性本单位的主要工作职责之一就是落实农机购置补贴政策，项目与职责完全符合，能支持部门目标的实现。本指标分值 3 分，得分 3 分。（ 2） A2 立项合理性A21 立项依据充分性本项目依据上海市农业委员会、上海市财政局关于下达 2017年度农机购置补贴资金的通知（沪财农 2017 12 号）和关于切实做好 2017 年农业机械购置补贴政策实施工作的通知（沪农委 2017 76号）文件，落实 2017 年农机购置补贴项目，依据充分。本指标分值 3 分，得分 3分。A22 绩效目标合理本项目在 2016年绩效评价目标的基础上结合了 2017年嘉定区农机购置的重点工作，制定了本次绩效目标，目标合理。本指标分值 4分，得分 4分。2、 B 项目管理本指标包括以下二级指标： “ B1投入管理 ” 、 “ B2财务管理 ” 、 “ B3项目实施 ” ，权重总分值 25分，总得分为 24分。具体情况如下：（ 1） B1 投入管理B11 预算资金到位率，标杆值 100%本项目 2017 年预算资金中央及市补贴 1032.239万元、区级补贴1567.761万元，合计 2600 万元均已到位，到位率 100%。依据评分标准，本指标分值 5分，得分 5 分。B12 预算资金执行率，标杆值 100% 10 本项目 2017 年预算资金计划数 2600 万元，购置农机实际执行资金 2537.098万元，预算资金执行率 97.58%。依据评分标准，本指标分值 4 分，得分 3分。(2)B2财务管理B21 专款专用率，标杆值 100%本项目资金支付经区农委种植业和农机办负责人、区农委主管负责人、区财政局综合管理科三级审批，由区财政局将农机购置补贴款直接拨付给补贴对象。项目资金无挪用、借用现象，专款专用率 100%，完全符合制度规定。依据评分标准，本指标分值 5 分，得分 5 分。B22 管理制度及成本控制情况本项目资金均在明细账单独核算；项目明细账、凭证及后附的单据真实、完整、准确；所有补贴款均按实际申报，经区农机管理部门和区财政局核实后下拨。本指标分值 3分，得分 3 分。（ 3） B3 项目实施B31 项目资金审批的合规性市财政部门根据项目计划通知将中央、市级补贴资金拨付区县财政部门，区县补贴由区县财力按比例配套，以上资金均由区财政局统一监管。购机对象完成购机后，将相关材料交本单位，经本单位复核汇总并经负责人审批后将拨款清单交至区财政局综合管理科审核批准，由区财政局将农机购置补贴款直接拨付给购机对象。本项目资金审批程序符合规定且手续完整。本指标分值 4 分，得分 4分。 B32项目实施信息规范性本项目补贴对象为嘉定区 20 家农机专业合作社和其他蔬果、养殖生产经营组织，补贴对象的购置申请表经镇、区两级农机管理部门审核确认； 2017 年购置农机均在市农机办下发的补贴农机明细表以及区购机补贴实施方案中纳入补贴范围的农机中选取；购置农机的补贴对象按要求在各村公示、补贴政策及补贴农机相关信息均在嘉定农 11 业网上予以公示，做到了信息公开、透明、规范。本指标分值 4 分，得分 4 分。3、 C 项目绩效本指标包括以下二级指标： “ C1 项目产出 ” 、 “ C2 项目结果 ” 、“ C3能力建设及可持续影响 ” ，权重总分值 65分，总得分为 60.6 分。具体情况如下：（ 1） C1 项目产出C11 粮食作物机耕率，标杆值 100%2017 年嘉定区农业粮食作物面积为 102864.9亩，其中水稻种植面积为 79692.9 亩、机耕面积 79692.9 亩，二麦种植面积为 23172亩、机耕面积 23172 亩，粮食作物机耕面积合计为 102864.9 亩，机耕率达到 100%。依据评分标准，本指标分值 5分，得分 5分。C12 粮食作物机收率，标杆值 100%2017 年嘉定区粮食作物种植面积为 102864.9亩，其中水稻种植面积为 79692.9 亩、机收面积 79692.9 亩，二麦种植面积为 23172亩、机收面积 23172 亩，粮食作物机收面积合计为 102864.9 亩，机收率达到 100%。依据评分标准，本指标分值 5分，得分 5分。C13 粮食作物机种面积，标杆值 6.5 万亩该指标在上年基础上考虑水稻面积的增加将 2017 年我区水稻机种面积目标定为 65000亩，实际粮食作物机种面积为 72547亩，其中水稻机插面积为 35061.3亩，机播面积为 37485.7亩，超额完成计划指标值。依据评分标准，本指标分值 5分，得分 5 分。C14 秸秆机械化综合利用率，标杆值 99%嘉定区秸秆机械化综合利用率计划目标值为 99%。 2017年嘉定区“ 三夏 ” 麦秸秆还田面积 23172亩， “ 三秋 ” 水稻秸秆还田面积 79118亩和综合利用 246 亩，综合利用率 99.97%，超额完成计划指标值。 12 依据评分标准，本指标分值 5 分，得分 5 分。C15 大型农机配套比，标杆值为拖拉机 300 亩 /台，收割机 400亩 /台依据嘉定区 “ 大型农机动力配套比 ” 计划为标准，大马力拖拉机配套比 300 亩 /台，收割机配套比 400 亩 /台。 2017 年年底，嘉定区用于粮食生产大中型拖拉机 374台、收割机 253台，按照粮食作物种植面积 79693 亩计算，拖拉机和收割机配套比分别达到 213 亩 /台、315 亩 /台。从数据分析，大型农机配套比超出了标准，目标达成率为 75.43%。依据评分标准，本指标分值 5分，得分 3.77分。C16 烘干能力，标杆值 70%本项目烘干率计划目标值为 70%， 2017年嘉定区对烘干设备进行大力投入，年末烘干机总吨位达 2852吨。根据经验，按照按 0.6 吨/亩的水稻产量及 14 天的烘干天数计算，嘉定区一季水稻收获46111吨， 100%烘干能力需 3415 吨，实际烘干能力达到 83.5%。从数据分析，目标完成率已超 100%，完成了计划任务。依据评分标准，本指标分值 5 分，得分 5分。(2)C2项目结果C21 净增加农机总动力，标杆值 2836千瓦本指标采用前三年平均值 2836千瓦作为标杆值， 2017年新购置与报废农机相抵后净增加农机总动力 2689 千瓦，达到标杆值的94.8%。主要原因是前几年，尤其是 2015年农机数量增加较多，机具更新换代速度较快，最近两年新置机具与去年相当，但淘汰机具数量明显多于以往，故净增动力数略低。依据评分标准，本指标分值 4 分，得分 2.23 分。C22 净增加粮食烘干吨位，标杆值 82 吨本指标采用前三年平均值 82吨作为标杆值， 2017 年大幅提升了粮食抗灾防风险能力，共购置 10台 30吨烘干机和 4台 12吨烘干机， 13 并淘汰了 7台 12吨和 1 台 6吨烘干机，净增加粮食烘干能力 262吨，超过标杆值的 100%。依据评分标准，本指标分值 4 分，得分 2分。C23 补贴农机利用率，标杆值 100%根据拖拉机、收割机、插秧机和直播机等主要农机具的出勤使用情况计算， 2017年补贴农机出勤利用率为 58%。主要原因是一部分老旧收割机、拖拉机效率低、作业风险大，已不适合现代农业生产，以及 2017 年已基本不种植小麦，故影响了出勤率。依据评分标准，本指标分值 4分，得分 2 分。C24 主要农机维修率，标杆值 50%根据经验，一年内主要农机的维修率应控制在 50%以下。 2017年拖拉机、收割机、插秧机和穴播机共 886台，四类农机维修次数共计 312 次，维修率为 35.2%，控制在 50%以下。依据评分标准，本指标分值 4 分，得分 2分。C25 农业化经营效益，标杆值 393 万本指标采用前三年平均值 393万作为标杆值，今年的农业化经营净效益达到 439 万，超标杆值。依据评分标准，本指标分值 4分，得分 2分。C26 补贴对象满意度，标杆值 100%农机购置补贴对象对项目总体满意度较高。在对补贴象的调查问卷中有 6 个满意度问题： “ 您对该项目政策宣传、公示公告是否到位的评价 ” 、 “ 您对项目购置农具补贴力度的评价 ” 、 “ 您对该项目实施后提升的机械化水平及农业抗灾能力效果的评价 ” 、“ 您对区农委种植业和农机办及其主管单位在本项目实施过程中的日常管理工作的评价 ” 、 “ 您对该项目农机经销商提供的售机及售后服务的评价 ” 、 “ 您对项目的总体评价 ” 。综合统计显示，补贴对象的整体满意度为 94.2%。依据评分标准，本指标分值 5 分，得分 2 分。(3)C3能力建设及可持续影响 14 C31 补贴设备登记率，标杆值 100%2017 年新购农机均记录在清册中，登记率 100%。依据评分标准，本指标分值 4 分，得分 4分。C32 保管养护措施情况嘉定区农委、农机技术推广站建立了相关的维护保养实施细则，并通过 “ 一用就管 ” 等形式加以落实， 2017 年更新了嘉定区补贴农机管理办法（嘉农委 201747号）及其附件嘉定区补贴农机购置实施细则和嘉定区补贴农机处置实施细则，使补贴农机购置、使用、维护、处置各个环节有了完整的监管。但考虑到农忙的特殊性，我区的零配件供应点及二级维修点数量仍显不足，对农机维修养护的支持和帮助仍有欠缺，本指标分值 6 分，得分 5 分。（二）评价结论1、评分结果本项目总得分为 84分，评价等级为 “ 良 ” 。其中项目决策类指标得 10分，项目管理类指标得 24分，项目绩效类指标得 50分。（具体得分见 “ 项目绩效评价评分表 ” ）从三类一级指标得分情况来看：项目决策类指标获得 100%的分值；项目管理类指标获得 96%的分值；项目绩效类指标获得 93.2%的分值。2、主要结论综合上述评分结果，说明本项资金投入和财务管理规范，项目执行情况良好，取得了较好的预期成果。（ 1）本项目同国家和上海市农业发展规划相适应，通过补贴农 15 机购置提升了粮食抗灾防风险能力，解决农忙时间紧、劳动力不足的状况，这种目标的适应性是项目最终实施效果的根本保障。（ 2）本项目资金和财务管理规范，项目执行情况良好，管理工作总体水平较高。（ 3）本项目取得了较好的预期绩效成果，实现了提升粮食抗灾防风险能力和提升农业机械化水平的主要目的，获得了补贴对象的较好满意度。但是在大型农机配套比和补贴农机利用率方面还有进一步提升的空间。四、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法（ 1）项目决策充分体现了国家及上海市的农业发展规划。农业机械是发展现代农业的重要物质基础，农业机械化是农业现代化的重要标志。加快促进农业机械化和农机工业又好又快发展，对提高农业装备水平、改善农业生产条件、增强农业综合生产能力、促进农民增收，具有重要作用。本项目完全适应国务院关于促进农业机械化和农机工业又好又快发展的意见和上海市人民政府关于促进本市农业机械化和农机工业又好又快发展实施意见的通知中对农机投入的规定，符合文件中提出的加快转变农业机械化和农机工业发展方式，进一步落实完善农业机械化和农机工业政策的主要指导思想，体现了加大政策支持力度，建立农机化投入保障制度，继续实施农机购置补贴和作业补贴政策，完善农机购置补贴管理办法等保障措施的要求。 16 可见，嘉定区从实际情况出发，以提高粮食烘干能力和提升农业生产机械化率为目标，通过实施 2017 年农机购置补贴项目，引进先进适用、技术成熟的农机具进一步提升农机化作业水平、优化农机结构、提高农业生产单机作业效率和农业抗灾防风险能力，充分体现了国家及上海市的农业发展规划。（ 2）项目资金来源稳定，执行确保专款专用，保障了项目的顺利实施。从中央到地方各级政府重视对农机购置补贴资金的投入，项目预算资金 100%到位，资金的拨付使用条理清晰，监管严格，确保了资金专款专用，有利的保障了项目的顺利实施。（ 3）项目实施经过深入调研，购置农机目标明确，有效的弥补了嘉定区农机作业的薄弱环节。嘉定区农委、种植业和农机办通过深入调研明确 2017年购机重点是粮食烘干机械、播种机械和高效率耕作、收获机械，提高了粮食的烘干能力和单机作业效率，保证了粮食生产安全的同时也缓解了农业生产上劳动力不足的问题。通过购置新型的大型拖拉机、收割机，以及水稻播种机械，已实现了主要粮食作物机耕机收机械化率的 100%，水稻机械化播种率也已达到 91%。本项目实施中购机目标明确，重点突出，有效的弥补了嘉定区农机作业的薄弱环节，获得了补贴对象和受益农户的较高满意度。 (二 )存在的问题（ 1）农机配套有待完善经过近几年的更新换代，目前嘉定区农机具单机作业效率已明显提升。但受到 “ 拖拉机使用年限 8 年、其他机具 5 年 ” 这一规定的限制，拖拉机结构仍不合理，用于粮食生产的拖拉机 70马力以下的有 17 116 台，占了总量 374 台的 31%，这些机具已很难适应现代农业生产的需求；经过近几年的推广，高效植保机械已有 38 台，但显然无法满足我区 8万亩水稻植保的需要，在机械化植保方面需进一步推广及加大政策力度。（ 2）补贴农机出勤率偏低今年的补贴农机出勤率仅为 58%，主要原因为不少老旧农机已不适合本区现代农业的机械化生产。另外，水稻机械化播种插秧与穴播只能二选一以及本区今年已基本不种植小麦的特性也一定程度上制约了农机的出勤率。（三 )政策建议（ 1