2018 年度高技能人才培养基地建设资助项目绩效评价报告.pdf

2018年度高技能人才培养基地建设资助项目财政支出绩效评价报告项目单位：上海市就业促进中心主管单位：上海市人力资源和社会保障局委托单位：上海市人力资源和社会保障局评价机构：上海森漾企业管理咨询事务所二一九年六月目录摘要 . 1 前言 . 6 一、项目基本情况 . 7 （一）项目立项的背景及目的 . 7 （二）项目的实施情况 . 8 （三）项目预算资金来源及使用情况 . 11 （四）项目的组织与管理 . 15 （五）项目依据的相关政策文件 . 18 （六）项目绩效目标 . 20 （七）利益相关方 . 20 二、绩效评价工作情况 . 21 （一）绩效评价目的 . 21 （二）绩效评价的原则 . 22 （三）绩效评价思路和方法 . 22 （四）绩效评价实施过程 . 23 （五）评价指标整体框架说明 . 26 （六）绩效评价的局限性 . 27 四、评价结论和绩效分析 . 28 （一）评价结论 . 28 五、主要经验及做法，存在的主要问题及改进建议 . 40 （一）主要经验及做法 . 40 （二）存在的主要问题 . 40 （三）建议和改进措施 . 41 附件一、 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目支出绩效评价评分表 . 42 附件二、教师满意度调查问卷 . 51 附件三、管理人员满意度调查问卷 . 53 附件四、参训人员满意度调查问卷 . 54 1 摘要项目概述：高技能人才是人才队伍的重要组成部分，是技术工人队伍的核心骨干，高技能人才是一个国家核心竞争力的体现。总体上看，目前我国高技能人才培训工作基础薄弱，培养体系尚不完善，评价、激励、保障机制也不够健全，高技能人才的总量、结构和素质还不能完全适应经济社会发展的需要。所以，必须大力加强高技能人才培训工作，不断提高劳动者职业素质，以便加快经济发展方式转变，促进产业结构调整，提高企业自主创新能力和核心竞争力。培养造就一大批具有高超技艺和精湛技能的高技能人才，是我国的产业升级和产业链提升的人力资源保证，是增强我国核心竞争力和自主创新能力、建设创新型国家的重要举措。为加强市财政支出管理，强化支出责任，发挥财政资金对上海市就业促进中心 2018 年高技能人才培养基地建设资助项目的扶持作用，进一步提高上海市职业培训的针对性和有效性，加快培养高素质高技能的劳动者，受上海市人力资源和社会保障局的委托，上海森漾企业管理咨询事务所承担了 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目的绩效评价工作。本次绩效评价的对象为上海市就业促进中心 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目，资金来源全部为市级财政资金。该项目年初预算金额 276,832,000.00元，调整后预算金额为 196,272,000.00元，当年实际执行金额 191,959,741.20元，预算执行率 97.80%。本次绩效评价时段为 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日。本项目包含 2个子项目：（ 1）高技能人才培养 -基地师资队伍建设资助项目： 2 市财政统筹运用地方教育附加专项资金对本市经认定的高技能人才培养基地（以下简称“培养基地”）在实训设施设备添置、培养项目开发、师资队伍建设等方面给予经费资助。按照培养基地建设“十三五”规划和当年度建设计划，对师资队伍建设资助项目，资助资金可用于提升培养基地专、兼职教师执教能力和教学水平的各类培训，包括教学方法、教学理论和专业理论、教育学和教育心理学、技能提升培训等。（ 2）高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目：为进一步提高本市企业职工整体素质，加强技能人才队伍建设，根据相关政策文件的要求，开展历年年高技能人才培养基地实训设施设备资助项目相关工作，支付给 2018年度通过评审的资助项目第一笔资助款及通过验收项目相应建设尾款 ,以及对高技能人才培养基地项目建设工作进行中期评估工作。为进一步做好设施设备资助项目的管理工作，我处拟采用中央监控、大数据分析等新技术新手段，将各培养基地的统计数据、音视频资料及监控画面等内容直接联入监控数据系统，相关人员可直接了解到各地培养基地的运行状况，对其进行行之有效的指导和服务。本项目将对运监平台进行调研及方案设计，为下一阶段平台建设做好准备。为进一步发挥创业者公共实训基地在本市创新创业工作中的积极作用，根据相关文件要求，开展“中国（上海）创业者公共实训基地分基地”工作，支付给 2018年通过分基地设施设备资助项目评审的第一笔资助款及通过验收项目相应建设尾款。此外，高技能人才培养 -基地师资队伍建设资助项目：本市高技能人才培养基地工作从 2012年开展至今，基地数量从 2012年 25家增长到 2016 年底的 94家，数量逐年递增。期间，高技能人才培养基地设施设备资助项目的申报、验收、变更等工作已逐步趋于常态化，为确保设施设备资助工作的顺利开 3 展及工作的延续性， 2018年起，“本市高技能人才培养基地实训设施设备资助项目评审”项目拟提前启动并一招三年。 2018年高技能人才培养基地建设资助项目的设立有助于大力加强高技能人才培养工作，不断提高劳动者职业素质，加快经济发展方式的转变，促进产业结构的调整，提高企业自主创新能力和核心竞争力。评价结论：（一）评分结果运用由绩效评价小组设计并通过专家论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等多种方式，对上海市就业促进中心 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目的最终评分结果为 89.79分，评定等级为“ 良 ”。（二）主要经验和做法 1、建立了完善的长效管理机制：上海市就业促进中心针对高技能人才培养基地资助项目在各层面设立了相应的岗位，配备了专职的人员，并通过多年高技能人才培养基地资助项目管理经验的积累，与上海市人社局职建处合作建立了一套完善的项目管理体系，涵盖从预算编制、申请受理、资料审核、项目验收，项目公示、资金发放、档案管理等一整套完整的管理流程，有力的保障了项目的安全有效运行。（三）存在的问题 1、项目预算编制依据不充分： 2018年度高技能人才培养基地资助项目年初预算金额为 276,832,000.00元，预算调减金额 80,560,000.00元，调整后预算金额为 196,272,000.00元，调整 4 率为 70.89%。主要原因是该项目为 2017年新设项目， 2018年初预算金额系上海市就业促进中心根据以前年度资助资金执行情况适度调整而形成的，所以无预算形成的明细基础数据，编制依据不够充分。 2、项目管理制度尚不健全：上海市就业促进中心按照上海市人力资源和社会保障局对高技能人才培养基地管理的相关文件规定开展日常项目管理工作，并制定了相应的业务管理制度，但制度中并未列明项目的申请受理、申请审批、项目验收的审核时限，也未列明公示时长等具体时间规定，项目的业务管理制度尚不健全。 3、项目在实施计划中的时间安排不够合理： 2018年高技能人才培养基地建设资助项目中的子项目：历年项目验收申请的受理截止日期为 2018年 10月 31 日，其后还要经过项目初审、验收、评审、复审等环节才能进行公示，公示期结束后才能进行资金发放。造成项目的大量工作集中在第四季度完成，项目在实施计划中的时间安排不够合理。（四）建议和改进措施 1、强化预算管理，提高预算编制的精准度建议上海市就业促进中心在编制年初预算前先做个调研，了解各单位的申请意向及申请金额，了解项目的具体情况，统计分析后再结合以前年度资助资金执行情况科学合理地编制年度预算，尽量减少年中预算调整，确保财政资金规范、合理、高效使用。 2、健全项目管理制度 5 建议上海市就业促进中心在项目业务管理制度中明确项目审核时限、验收时限、公示时长等具体规定，便于实务操作，提高工作效率。 3、落实年度工作计划，确保项目产出达到预期建议上海市就业促进中心制定详细的年度工作计划，合理安排时间，将项目验收的受理时间提前，其后的项目评审、项目验收、项目公示、项目的资金拨付等环节的实施时间也能提前，圆满完成年度项目工作。 6 前言为深入推进财政预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用绩效，受上海市人力资源和社会保障局委托，上海森漾企业管理咨询事务所作为第三方绩效评价中介机构，承担了 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目支出绩效评价工作。评价组通过开展实地调研、问卷调查、访谈调查、数据采集和分析等工作，并在此基础上完成绩效评价报告，作为对本次高技能人才培养基地建设资助项目支出绩效评价结果的梳理和总结。 7 一、项目基本情况（一）项目立项的背景及目的高技能人才是人才队伍的重要组成部分，是技术工人队伍的核心骨干，高技能人才是一个国家核心竞争力的体现。总体上看，目前我国高技能人才培训工作基础薄弱，培养体系尚不完善，评价、激励、保障机制也不够健全，高技能人才的总量、结构和素质还不能完全适应经济社会发展的需要。所以，必须大力加强高技能人才培训工作，不断提高劳动者职业素质，以便加快经济发展方式转变，促进产业结构调整，提高企业自主创新能力和核心竞争力。培养造就一大批具有高超技艺和精湛技能的高技能人才，是我国的产业升级和产业链提升的人力资源保证，是增强我国核心竞争力和自主创新能力、建设创新型国家的重要举措。国务院关于加快发展现代职业教育的决定（国发 2014 19号）指出： “鼓励行业和企业举办或参与举办职业教育，发挥企业重要办学主体作用。多种形式支持企业建设兼具生产与教学功能的公共实训基地。”，“各级人民政府要建立与办学规模和培养要求相适应的财政投入制度，地方教育附加费用于职业教育的比例不低于 30%。加大地方人民政府经费统筹力度，发挥好企业职工教育经费等各类资金在职业培训中的作用，提高资金使用效益”。市政府办公厅转发市财政局等四部门关于完善地方教育附加专项资金分配使用办法进一步加强企业职工职业培训实施意见的通知（沪府办 2014 70 号）指出：“以提高企业职工综合素质和技能水平为着力点，通过财政专项资金的引导、示范和培育，促进劳动力潜能的充分发挥和劳动力培训市场的健康发展，建立健全政府推动、市场主导、多方参与、符合企业实际需求的职工职业培训体系，培养和造就一支适应本市加快转变经济发展方式和产业结构调整要求的高素质人 8 才队伍，特别是科技型和中小微企业人才队伍，切实提升本市重点产业领域的人才竞争比较优势”。 2011 年起，上海市依托重点产业领域的大型企业、协会、园区和院校，建立高技能人才培养基地，聚焦专项资助等政策，促进其辐射带动本行业和上下游企业的技能人才培养。上海市就业促进中心自 2012 年起开展高技能人才培养基地资助项目相关工作。截止 2018年底，全市共批准成立 102家高技能人才基地，期中 70家基地申报实训设施设备资助项目共 161批次，有 126批次项目通过专家评审后获得经费资助，实训设施设备资助项目总资助金额累计达 24.4 亿元。截止 2018年底，已有 57批次的实训设施设备项目完成建设工作并通过验收，另有 69 批次的实训设施设备项目还处于建设过程中。 2014 年到 2018 年，高技能人才培养基地资助项目共批准增加师资建设项目 88 个，资助总金额 1507.79 万元。（二）项目的实施情况 1、项目范围（ 1）高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目：市财政统筹运用地方教育附加专项资金对本市经认定的高技能人才培养基地（以下简称“培养基地”）在实训设施设备添置、培养项目开发、师资队伍建设等方面给予经费资助。按照培养基地建设“十三五”规划和当年度建设计划，对师资队伍建设资助项目，资助资金可用于提升培养基地专、兼职教师执教能力和教学水平的各类培训，包括教学方法、教学理论和专业理论、教育学和教育心理学、技能提升培训等。（ 2）高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目：为进一步提高本市企业职工整体素质，加强技能人才队伍建设，根据相关政策文件的要求，开展历 9 年年高技能人才培养基地实训设施设备资助项目相关工作，支付给 2018 年度通过评审的资助项目第一笔资助款及通过验收项目相应建设尾款，以及对高技能人才培养基地项目建设工作进行中期评估工作。为进一步做好设施设备资助项目的管理工作，上海市就业促进中心拟采用中央监控、大数据分析等新技术新手段，将各培养基地的统计数据、音视频资料及监控画面等内容直接联入监控数据系统，相关人员可直接了解到各地培养基地的运行状况，对其进行行之有效的指导和服务。本项目将对运监平台进行调研及方案设计，为下一阶段平台建设做好准备。为进一步发挥创业者公共实训基地在本市创新创业工作中的积极作用，根据相关文件要求，开展“中国（上海）创业者公共实训基地分基地”工作，支付给 2018 年通过分基地设施设备资助项目评审的第一笔资助款及通过验收项目相应建设尾款。此外，高技能人才培养 -基地师资队伍建设资助项目：本市高技能人才培养基地工作从 2012 年开展至今，基地数量从 2012 年 25 家增长到 2016 年底的 94 家，数量逐年递增。期间，高技能人才培养基地设施设备资助项目的申报、验收、变更等工作已逐步趋于常态化，为确保设施设备资助工作的顺利开展及工作的延续性， 2018 年起，“本市高技能人才培养基地实训设施设备资助项目评审”项目拟提前启动并一招三年。 2、项目内容（ 1） 2014-2017年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目：资助对象为当年通过验收的 2014-2017年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目。资助金额为当年验收审定的项目总金额，扣除前期已支付 50%部分 10 后的余款。（ 2） 2018年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目：资助对象为经上海市人力资源和社会保障局认定的在有效期内的高技能人才培养基地。资助内容主要为基地师资队伍建设，用于提升培养基地师资聘请、进修培训、带教补贴等支出。最高资助额度原则上为 50万元 /年。资助资金的拨付方式、申报企业条件同高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目要求。（ 3）历年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（验收）：资助对象为历年已审批通过、已获得高技能人才培养基地实训设施设备添置资助、且 2018 年已完成建设并通过验收的高技能人才培养基地实训设施设备添置项目。资助内容主要为高技能人才培养基地实训设施设备的添置，包括实训硬件和软件的购置。资助金额为当年验收审定的项目总金额，扣除前期已支付 50%部分后的余款。（ 4） 2018年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（申报）：资助对象为经上海市人力资源和社会保障局认定的在有效期内的高技能人才培养基地。资助内容主要为基地实训设施设备的添置、更新、运行和维护等支出，包括实训硬件和软件的购置等。资助比例最高不超过项目预算资金总额的 50%。 2014 年度及以往年度资助项目尚未通过验收的单位，不能申请 2018 年度同类资助项目申报。单个资助项目建设周期原则上为一年，但对规模较大、建设内容较为复 11 杂的资助项目，建设周期最长不超过两年。资助经费采取一次核定，分期拨付的办法，一般项目启动后拨付 50%，项目结束验收通过后拨付余款。（ 5）中国（上海）创业者公共实训基地分基地实训设施设备添置资助项目：资助对象为经上海市人力资源和社会保障局认定的在有效期内的中国（上海）创业者公共实训基地分基地。资助内容主要为分基地实训设施设备的添置，包括实训硬件和软件的购置。单个资助项目建设周期原则上为一年，但对规模较大、建设内容较为复杂的资助项目，建设周期最长不超过两年。资助经费采取一次核定，分期拨付的办法，一般项目启动后拨付 50%，项目结束验收通过后拨付余款。（ 6）高技能人才培养基地运监平台调研及方案设计。（ 7）高技能人才培养基地资助设施设备中期评估项目。 3、项目期限项目的计划实施期限： 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日本次项目的评价时期为： 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日（三）项目预算资金来源及使用情况 1、项目预算资金来源 2018年高技能人才培养基地建设资助项目的资金为 2018度财政支出部门预算，按照国库集中支付的要求，由上海市财政部门直接拨付到受资助单位。上海市就业促进中心对受理的项目建立项目库，对入库的高技能人才培养基地资助项目实施动态化管理，对获得支持的项目实行跟踪管理，监管资金使用，监督项目建设并验收。涉及项目资金管理的主要流程图如下： 12 2、项目资金支出预算及执行情况 2018 年度上海市就业促进中心高技能人才培养基地建设资助项目支出年初预算总额为 276,832,000.00元，调整后预算总额为 196,272,000.00元，实际执行金额为 191,959,741.20元，预算执行率为 97.80%，项目资金预算安排分别为高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目、高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目这两部分。项目资金支出预算及使用明细如表 1-1、表 1-2所示：上海市就业促进中心公共实训处、职业培训处将请款单等相关资料上报上海市就业促进中心财务处审批。上海市就业促进中心财务处将审核后的资料送至上海市就业促进中心法定代表人或其授权委托人审批。上海市就业促进中心法定代表人审核批准后，市就业中心财务处向市财政部门申请拨付。市财政部门核准后直接拨付到受资助单位市就业促进中心财务处收到银行付款回单市就业促进中心财务处记账。就业促进中心公共实训处、职业培训处归档项目资料、并监管资助资金使用。 13 表 1-1项目资金支出预算明细表（单位：元）项目构成（二级）构成明细（三级）原预算金额预算调整调整后预算金额高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 2014-2017年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 4,000,000.00 -400,000.00 3,600,000.00 2018年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 2,352,000.00 0 2,352,000.00 高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目历年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（验收） 160,000,000.00 -70,000,000.00 90,000,000.00 2018年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（申报） 100,000,000.00 -4,000,000.00 96,000,000.00 中国（上海）创业者公共实训基地分基地实训设施设备添置资助项目 10,000,000.00 -5,980,000.00 4,020,000.00 高技能人才培养基地运监平台调研及方案设计 180,000.00 -180,000.00 0 高技能人才培养基地资助设施设备中期评估项目 300,000.00 -70,000,000.00 300,000.00 合计 276,832,000.00 196,272,000.00 14 表 1-2项目资金支出明细表（单位：元）项目构成（二级）构成明细（三级）预算金额实际支出金额预算执行率（ %）高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 2014-2017年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 3,600,000.00 2,663,505.50 73.99 2018年度高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目 2,352,000.00 2,271,155.00 96.56 高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目历年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（验收） 90,000,000.00 89,388,192.33 99.32 2018年高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目（申报） 96,000,000.00 93,534,250.00 97.43 中国（上海）创业者公共实训基地分基地实训设施设备添置资助项目 4,020,000.00 3,817,638.37 94.97 高技能人才培养基地运监平台调研及方案设计 - - - 高技能人才培养基地资助设施设备中期评估项目 300,000.00 285,000.00 95.0 合计 196,272,000.00 191,959,741.20 97.80 15 3、 2017年项目预算执行情况上海市就业促进中心高技能人才培养基地建设资助项目是经常性项目。该项目 2017 年初预算金额 34,622.47 万元，调整后预算金额为 34,359.67 万元，当年实际执行金额 28,074.36 万元，预算执行率 81.71%。（四）项目的组织与管理 2018年高技能人才培养基地资助项目的组织实施情况如下： 1、项目的组织管理上海市人力资源和社会保障局是政策制定单位及项目核准的决策机构，负责相关业务指导和政策解释工作，同时也对资助项目的实施过程进行监督，对项目实施结果进行验收。上海市就业促进中心是项目的实施单位，主要负责高技能人才培养基地资助项目申请受理、组织初步预审、参与项目评审与复审、项目监督、项目验收等相关工作。其中高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目主要由上海市就业促进中心公共实训处负责实施，高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目主要由上海市就业促进中心职业培训处负责实施。上海市财政评审中心、上海市人力资源和社会保障局职业能力建设处（以下简称“市职建处”）是项目的参与单位，协助上海市就业促进中心进行项目的组织实施。 2、项目的实施管理（ 1）当年新申请资助项目管理流程： 2018年高技能人才培养基地资助项目对当年新申请资助项目按照申报通知发布、项目申报培训、项目方案受理、项目申报预审、项目专家评审、项目专家复审、项目核准公示、项目资金拨付、项目 16 鉴定与验收等流程的设定进行管理。其中项目初审由上海市就业促进中心进行，主要审核项目是否符合资助重点方向、具备申报材料形式要件；项目预审由上海市就业促进中心牵头，市经信委、市财政评审中心共同参与，主要审核申报项目的必要性、可行性；项目评审和项目复审由市财政评审中心牵头，上海市就业促进中心共同组织实施，市职建处派专人参与评审工作，主要审核申报项目的预算合理性。上海市就业促进中心通过招投标方式委托上海中智科创服务外包有限公司对 2018 年度高技能人才培养基地实训设施设备添置资助项目进行全过程协助管理，委托上海职教协会对 2018 年高技能人才培养基地师资队伍建设资助项目进行全过程协助管理。包括对申报、变更和验收等各阶段的有关项目进行评审，对基地评审资料进行整理归档，在项目建设过程中根据评审要求对基地进行抽查和指导，以及对历年资助项目库进行评审等工作。项目的实施管理流程主要如下：收到申报通知后，启动项目申报工作组织项目申报培训受理申报方案开展项目申报预审工作申报项目未通过未通过预审通过预审 17 修改后进行复审（ 2）历年资助项目管理流程： 2018 年高技能人才培养基地资助项目对历年资助项目的验收按照验收通知发布、验收申请受理、验收组织实施、验收结果公布、资助资金拨付的设定进行管理。管理流程主要如下：汇总基本符合本市高技能人才培养基地资助项目申报要求的项目召开项目评审会基地修改项目方案召开项目复审会最终申报方案备案最终申报方案备案申报项目未通过申报项目未通过市人力资源社会保障局向社会公示通过评审未通过评审通过复审发布项目验收通知。培养基地完成资助项目全部建设内容并通过内部验收后，向市就业促进中心提出项目验收申请。未通过复审 18 （五）项目依据的相关政策文件为了保障工作顺利开展，上海市就业促进中心根据相关政策文件、制定规章开展项目活动，政策制度依据包括但不限于：（ 1）关于全面推进预算绩效管理意见的通知（沪府办发 2013 55号）。（ 2）关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩 201422 号）。（ 3）国务院关于加快发展现代职业教育的决定（国发 2014 19 号）。市就业促进中心受理项目验收申请受理市就业促进中心组织相关专家或委托第三方有资质的专业机构进行验收，出具验收评审意见培养基地根据专家意见进行整改后，提出验收复审市人力资源社会保障局向社会公示。公示无异议的，发文确认。通过验收未通过验收通过验收 19 （ 4）市政府办公厅转发市财政局等四部门关于完善地方教育附加专项资金分配使用办法进一步加强企业职工职业培训实施意见的通知（沪府办发 2014 70号）。（ 5）关于印发的通知（沪财教 2015 46 号）。（ 6）上海市人民政府办公厅关于印发的通知（沪府办发 2018 24号）。（ 7）关于在本市各区“中国（上海）创业者公共实训基地分基地”建设的通知（沪人社就 2017 275 号）。（ 8）关于开展 2018 年本市高技能人才培养基地资助项目申报工作的通知（沪人社职 2018 77 号）。（ 9）关于开展本市高技能人才培养基地历年资助项目验收工作的通知（沪人社职 2018 78 号）。（ 10）上海市就业促进中心资金使用内部管理控制的若干规定。（ 11）关于印发中共上海市就业促进中心委员会议事决策规则的通知（沪就促党委 2016 18号）。（ 12）关于印发上海市就业促进中心项目采购管理办法的通知（沪就促 2018 35号）。（ 13）关于印发上海市就业促进中心合同管理办法（试行）的通知（沪就促 2017 64号）。（ 14）关于印发中共上海市就业促进中心委员会关于贯彻执行“三重一大” 制度的实施意见的通知（沪就促党委 2016 26号）。 20 （六）项目绩效目标项目总目标为：通过对本市经认定的高技能人才培养基地（以下简称“培养基地”）的扶持，从而软实力和硬件两方面进行补贴，一方面提升本基地职业培训师资的技能和水平，建立和完善本基地职业培训师资队伍和职业培训制度，另一方面提高硬件设施水平，从而进一步促进高技能人才的培养。项目主要有五个年度绩效目标，详情如下： 1、对新申报的高技能人才培养基地实训设施设备资助项目进行评审，完成率 100%。 2、对申请验收的高技能人才培养基地实训设施设备资助项目进行评审，完成率 100%。 3、完成其他与高技能人才培养基地实训设施设备资助项目相关的评审工作。 4、对建设中的高技能人才培养基地进行监督管理，出具评估报告。 5、完成当年度高技能人才培养基地各阶段评审资料的汇总、整理和归档工作。（七）利益相关方根据项目决策，管理到职责履行和履职效益的全过程，上海市就业促进中心高技能人才培养基地建设资助支出包括的相关利益方，具体为： 1、预算部门：上海市就业促进中心 2、相关单位：所有与高技能人才培养基地建设资助项目有关的单位 3、相关受益者：高技能人才 21 二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的 1、贯彻落实上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知（沪财绩 2014 22 号）的要求，推进建立 “ 预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用 ” 的预算绩效管理机制，加强和规范上海市就业促进中心的财政预算管理工作。 2、通过项目设置、职责分工、重点工作确定、配置资源等角度，评价上海市就业促进中心对 2018 年度高技能人才培养基地建设资助项目决策的合理性与科学性，并进一步剖析该项目预算编制内容的细化程度，与计划任务的相关性，与业绩的匹配性，提高项目预算绩效重视程度，有效促进该项目目标的实现。为进一步强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置和提高公共服务水平提供依据和参考。 3、通过管理制度建设、人力管理落实、资产管理落实、运行机制与信息公开落实等多个方面，评价该项目资源配置与管理的控制水平，并进一步剖析财政资金使用的安全性和规范性，促进项目资源管控措施的重视程度。同时，通过项目的各项管理制度落实情况，评价项目进行过程的管理水平及执行过程的规范程度。 4、通过项目完成的数量、质量以及时效等情况，评价该项目支出预算管理绩效水平，并进一步剖析完成的工作和履职程度，全面反映项目实际执行情况和取得的实际成效，注重绩效管理链中的事中环节，及时发现问题、及时纠偏整改，促进绩效目标的实现。 22 （二）绩效评价的原则为加强财政支出管理，强化支出责任，科学、合理地评价项目建设成绩，反映财政资金使用效益，促进项目管理水平、项目资金使用效益的提高，上海森漾企业管理咨询事务所（以下简称森漾事务所）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对被评价对象，即 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目的产出和效果进行客观、公正的评价。在绩效评价过程中，遵循以下基本原则： 1、科学规范原则，绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 2、公正公开原则。绩效评价的过程公开；评价过程尊重事实，凡是要求被评价人提供的资料都必须经过核实；评价结果透明，评价结果应当征求被评价人意见。 3、绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。（三）绩效评价思路和方法 1、评价思路财政支出项目绩效评价需考虑绩效目标的特殊性。从规划中定位目标、关注目标特征，确定其协调选、发展性、可实现性及多元性。此外，目标制定是否准确、完整表达绩效目标及目标的核心价值也是涉及绩效目标策略的组成部分。财政支出项目绩效评价应当注重项目支出的经济性、效率性和有效性，采用定量与定性分析相结合的方法，主要采用定量分析法。财政支出项目绩效评价应 23 当针对项目支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映项目支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2、评价方法绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。绩效评价标准主要包括：（ 1）计划标准：是指以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为评价的标准。（ 2）行业标准：是指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。（ 3）历史标准：是指参照同类指标的历史数据制定的评价标准。（ 4）其他标准：本次项目绩效评价的评分标准以计划标准为主，同时依据实际情况参照行业标准、历史标准以及其他标准等。本次绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为 100分，绩效评级分优、良、合格、不合格。评价得分高于 90分（含 90分）的，绩效评级为优；得分在 75分（含 75分） 90分的，绩效评级为良；得分在 60分（含 60分） 75分的，绩效评级为合格；得分在 60分以下的，绩效评级为不合格。（四）绩效评价实施过程 1、收集项目依据的文件并提取与绩效目标相关的条文：关于在本市各区“中国（上海）创业者公共实训基地分基地”建设的通知（沪人社就 2017 275 号）规定，中国上海创业者公共实训基地实训设施设备添置资助申报企业需满足以下条件：场地面积 10000 平方米左右，并能满足创业能力实训、创业产品试制、企业孵化、创业服务功能定位的要求。开发建设和日常运行有明确且可持续的资金保障。配备专业的服务管理机构，服务管 24 理机构应具备独立法人资格，具有创业孵化、创业投资、企业管理等相应的专业资质和经验。具备规范完整的创业服务流程、创业实体的准入与退出机制和日常运作管理等制度。关于印发的通知（沪财教 2015 46 号）规定：实训设施设备、师资队伍建设资助经费采取一次核定，分期拨付的办法，即项目启动后拨付 50%，项目结束验收通过后拨付剩余的 50%。各项目资助资金应专款专用，其中实训设施设备资助项目经费主要用于基地实训设施设备的添置、更新、运行和维护等支出；师资队伍建设资助经费主要用于基地师资聘请、进修培训、带教补贴等支出。本市人力资源社会保障局、财政部门对资助项目的实施过程进行监督，对项目实施结果进行验收。资助项目建设周期原值为 1 年，但对于规模较大的实训设施设备添置资助项目，建设周期最长不超过两年。关于开展 2018 年本市高技能人才培养基地资助项目申报工作的通知（沪人社职 201877 号）规定， 2018 年高技能人才培养基地资助项目申报企业需满足以下条件：符合本市产业或区域经济发展方向、重视高技能人才培养，按相关规定被认定的“高技能人才培养基地”，企业类培养基地的高技能人才占本单位技能劳动者比重达 30%以上。积极开展职工技能培养评价工作，落实高技能人才使用激励措施，年职工培训量 2000 人以上（培养基地聚焦新产业、新职业领域且相关从业人员规模较小的，每年培训量应占从业人员的 30%），并积极参与技能竞赛、首席技师评聘、技能大师工作室建设、企业内高技能人才培养评价、企业新型学徒制试点、高师带徒、校企合作等专项工作。面向上下游产业或同行业技能岗位从业人员开放，提供技能培训服务，每年培训量占年度总培 25 训量的 20%以上（培养基地技能人才培养项目主要为行业企业特有工种的，每年开放培训量应占年度总培训量的 10%以上）。申请实训设施设备添置资助项目的，自筹资金原则上应达到项目总投资额的 50%；师资队伍建设资助项目，最高资助额度一般为 50 万元 /年。单个资助项目建设周期原则上为一年，但对规模较大、建设内容较复杂的资助项目，建设周期最长不超过两年，且项目资助资金应一次申请，不按年度分批申请。关于开展本市高技能人才培养基地历年资助项目验收工作的通知（沪人社职 201878 号）规定：验收结果由市人力资源社会保障局向社会公示。公示无异议的，确定验收合格。在 2018 年 5月 31日前提交验收申请材料的，通过验收后，将在 2018年当年拨付资助余款； 2018 年 6月 1日至 8月 31日提交验收申请材料的，通过验收后，原则上将在 2019年拨付资助余款；在 2018年 9 月 1日以后提交验收申请材料的，通过验收后，列入高技能人才培养基地资助验收项目库，根据预算安排情况另行确定资助余款和资助资金拨付日期。 2、前期调研：上海森漾企业管理咨询事务所接受委托后，成立了专门的绩效。评价小组对上海市就业促进中心、市职建处、申请资助项目的所有单位进行前期调研。通过收集和查阅相关政策、文献及前期论证资料，研读相关文件、网络资料，与市就业促进中心、市职建处、各申请单位等相关人员进行电话（邮件）、面谈等途径沟通交流，了解 2018年度高技能人才培养基地建设资助项目预算编制、组织实施