2018 年上海博物馆考古发掘与研究经费项目支出绩效评价报告.pdf

2018 年上 海博物馆考 古发掘与研 究经 费 绩效自 评 价报告 2019 年 6 月1 目 录 摘 要 . 2 前 言 . 2 一、项目 基本情 况 . 6 （一）项 目概况 . 6 1 、项目立项 背景及 目的 . 6 2 、预算资金 来源及 使用情况 . 7 3 、项目实施 情况 . 10 4 、项目组织 及管理 . 12 （二）项 目绩效 目 标 . 94 1 、总目标 . 94 2 、年度绩效 目标 . 104 二、绩效 评价工 作 情况 . 106 （一）绩 效评价 目 的 . 106 （二）绩 效评价 设 计过程 . 117 （三）绩 效评价 框 架 . 117 （四）证 据收集 方 法 . 22 （五）绩 效评价 实 施过程 . 22 （六）本 次绩效 评 价的局限 性 . 173 三、评价 结论和 绩 效分析 . 173 （一）评 价结论 . 173 1 、评价结果 . 173 2 、主要绩效 . 173 （二）具 体绩效 分 析 . 184 四、主要 经验及 做 法、存在 的问题 和 建议 . 32 （一）主 要经验 及 做法 . 32 （二）存 在的主 要 问题 . 错误! 未定义 书签。4 （三）建 议和改 进 举措 . 错误! 未定义 书签。5 附件1 ：绩效评 价指 标体系及 得分情 况 . 36 附件2 ：绩效评 价指 标体系工 作底稿 . 372 摘 要 一、概述 上海博物 馆考古 发 掘与研究 经费的 绩 效总目标 是：通 过 开展考古 调查、考 古发掘 、 考古资料 整理与 研 究工作， 加强对 上 海地下的 古代 文物遗存 的保护 ， 深入进行 古代社 会 研究。进一 步 提升 上海博物 馆考 古发掘与 研究能 力 。 2018 年考古发掘 与 研究经费 预算安 排 1350000 元，经当 年申请调 减350000 元， 实际 到位预算 资金1000000 元。2018 年考古 发掘与研 究 经费资金 实际支 出 962330.61 元，预 算执行率 为 96.23% 。项目由 上海 博物 馆考古研究部负责 实施。考古发掘与 研究经费由市级财 政预算安 排，纳入 上海博 物 馆部门预 算。 二、评价结论和绩效分析 2018 年考古发掘 与 研究经费 绩效评 价 总得分 92.10 分 ， 绩效评级 为“优” 。绩效 目标 完成情况 ： （1） 投 入目 标： 2018 年考古发 掘与研 究 经费全年 财政拨 款1000000 元，预算 执行率 96.23, 专项的财 务 管理制度 和实施 管 理制度得 到有 效执行， 财政资 金 使用的合 规性和 有 效性情况 良好。 （2 ） 产出目标： 较 好地完成2018 年度广富林遗 址发掘 资 料整理、 柘林 遗址考古发掘与资 料整理、青龙镇遗 址考古发掘与资料 整理 等各 项工作计 划。3 （3） 效益和影响 力目标 ：在一定 程度上提 高了考古 发掘与研 究， 推进 了考古相关研究。 取得的考古发现与 研究成果产生了一 定的学术 影响。 三、主要做法及经验、存在的问题和建议 （一 ）主 要做 法及 经验 1 、 管 理规范， 可持续发展 有保障。 （1 ） 考古工作 机制。 一是内部 工作协调 有效。 考古研 究 部 高 度配合 上 博展览和 文保工 作。 二是相关 管 理制度逐 步建立。 考 古研究部 严格遵 守 上博财务 制度， 资 金 使用专款 专 用， 未 发现违 规情 况， 符 合预算 规定 的用途 ， 财务 监控 有效。 考古部 严 格按照国 家文物 局 颁布的 考古 调查 、 勘探、 发掘经 费预 算定额管 理办 法（ 1990 文物字第248 号） 编制执 行预算； 严 格按照 国家文物 局颁 布 的 田 野考古 工作 规程 、 考古 勘探 工作规程 执 行。 根 据各项目 实际 情况制 定了 相应 的 规章制度 ， 总 体管 理规范有 效。 （2 ） 资 金保障 。 上博 高度 重视考古发掘与研 究工作，把考古发 掘与研究经费列入 每年的财 政预算 ， 资金 保障 充分。 （3 ） 人力资 源 保障。 上海博 物馆 考古研究 部目 前拥有一 支专业 素 质过硬、 既 分工明 确 又相互协 作、 责任 心 强的考古 专 业队伍 ， 为考 古发 掘与研究 工作提 供 了必要的 人力资 源 保障。 （4）合 作 平台 保障。上海博物馆 是一家具有国家文 物主管部门颁布考 古发掘资 质的单位， 考古研 究 部是上博 唯一可 以 进行考古 发掘的 部 门， 十分注 重 与外省市 相关考 古 单位、高 校 合作建 立 平台， 形成 技术互 补 和学术交 流。 上述四方 面为考古发 掘 与 研究 工 作提供 了 可持 续发展 的 有力保障 。 2、注 重 “两个结 合”， 考古发掘与 研究 工作 开展良好。 一是抢救 性考 古与主动性考古结 合。抢救性考古是 因基本建设中发现 古文化遗 存而进行 的考古 发 掘， 这 类工作 往往 面临时间 紧、 任务 重的难题 ， 往 往 以抢 救文物为主要目标 。主动性考古是根 据科研需要而进行 的考古发 掘， 有 明确的 工作 目标， 这类工 作时 间较为充 裕、 发掘 面积较小 ， 可 以4 有充足的 资源开 展 考古工作。 上博考 古 部在面临 抢救性 考 古时， 为 了尽 最大可能 提取科 学 的考古学 材料， 考 古 部会根据 实际情 况， 制定相应 的 考古工作 计划， 以 主 动性考古 的理念 与 方法执行， 尽最大 可 能平衡好建 设与文物 保护。 这 样 的工作模 式已经 被 国内考古 单位所 借 鉴。二 是 考古 发掘 研究与文物保护利 用结合。考古部承 担着上海地区考古 发掘的实 际任务， 也 为文物 保 护利用工 作提供 专 业的支持。 考古发 掘 研究与文 物 保护利用 紧密结 合 ， 相互 促进 ， 成为 考古 部 的一 大优势 ， 也是 “ 让文物 活起来” 的有效实践。 “两个结 合” 使得考古部 工作的开展全面有 效。 3 、 强化服务意识， 社会效益较好 实现 。 （1 ） 加强对 内技 术支撑。 考古部配 合上博 “ 鸿古余音 ： 早期 中 国文明展 ” 等提 供 文物及内 容支 撑。 配 合上博 东馆 建设， 编制考 古艺 术展展览 大纲 。 （2 ） 拓展对外 合作 发掘 与研究。参与青海 省文物考古研究所 羊曲水电站抢救性 考古发掘 项目。 推进 “一带 一 路” 考 古项目 斯里兰卡 海丝史 迹 调查。 参与国 家文物局 “考古 中 国” 长江下 游 区域文明 模式研 究 课题。 （ 二） 存在 的主 要问题 1 、 预算编制 精准性需提高。2018 年考 古发掘与 研究经 费 项目预算 安排1350000 元， 当年9 、10 月份， 根 据实际工 作情况 ， 由上博统 一申 请将其中部分难以执行 的 经费 调减 了 350000 元，故 预算资金 实际为 1000000 元，实际 支出 962330.61 元，预算执 行率 96.23% ，主 要是 部 分考 古发掘项目经费的 调减。 这其中存在 临时性的抢救性考 古工作的 加入 和国家文物局颁发 的考古发掘执照中 发掘时间的限制， 导致项目 启动时间已临近第 四季度的客观原因 ， 但也反映出发掘 项目申报时间 不科学、 对财 政资金 使用的 规定不 了 解等问 题。 2 、 工作进度管理 有待进一 步加强。2018 年度， 考古 部 相关 工作的 进度管理 、 过 程管 理力度不 够， 主要 体现在 ： 一是 对照 部门年度 计划， 有两个项 目未能 及 时启动； 二是各 项 目经费支 出大多 集 中在下半 年度5 三是科研 项目的 相 关资料整 理、汇 总 和归档不 够及时 。 （三 ）建 议和 改进 举措 1 、 更 加科学合理地编制经 费预算， 提高执行 率。 建 议上 海博物馆 考古研究 部具 体分析 2018 年度预算编 制中存在 的问题 ， 深入分析 影响 预算 执行的原因，在下 一年度合理编制和 调整考古发掘与研 究经费的 预算方案。 建议考 古 部调整发 掘项目 的 启动时间， 制定完 善 的工作计 划， 确保 项目在年内完成。 提高项目预算编制 的精确度和预算执 行的执行 度。 2、完 善 工作管理， 保障考古 工作长远发展。 考 古研究 是 上海博物 馆的学科 部门，也 承 担着上海 市的文 物 考古工作。 根据上海市 文 物 保护 工作的需 要以及 上 博的发展 定位， 今 后部门的 抢 救 性考古 任务会 更重 ， 这些 不可预估的考古项 目对内部管理的要 求也会越来越高。 建议 考古 研究部根 据自身 特 点加快完 善制度， 加 强人才培 养和人 员 储备， 预留 足 够的 余量以应对抢救性 考古任务。同时编 制合理高效的工作 方案并确 保方案的 实施， 以 提 高工作效 率，保 障 考 古发掘与 研究工作 的长远发 展。6 前 言 为贯彻财 政支出 预 算绩效管 理思想， 强 化预算支 出责任 理 念， 受上 海博 物馆委托，上海社 会科学院政府绩效 评估中心作为第三 方绩效评 价中介机 构， 承担2018 年考古发掘 与研 究经费绩 效评价 工 作。 本次评 价方式为 绩效后 评 价， 绩效评 价工作 按 照 上海市 预算绩 效 管理实施 办 法 （ 沪财绩201422 号）的要 求展开 。 一、项目基本情 况 （ 一） 项目 概况 1 、项目立项 背景及目的 中华人民 共 和国文物 保护法 、 国务院 关于进 一 步加强文 物工 作的指导 意见 （国 发201617 号）以及国 家文物 事 业发展“ 十 三五”规 划强 调 ，加强文 物保护 对 于“传承 中华优 秀 传统文化 、满 足人民群 众精神 文 化需求、 提升国 民 素质、增 强民族 凝 聚力、展 示文 明大国形 象、促 进 经济社会 发展” 、 “促进文 明交流 互 鉴、实现 中华 民族伟大 复兴中 国 梦”具有 重要意 义 。根据 国家创 新 驱动发展 战略 纲要 、 国家文 物 事业发展 “十三 五 ”规划 和国 家 “十三五 ”文 化遗产保 护与公 共 文化服务 科技创 新 规划等 文件精 神 ，国家文 物局 于2017 年出台了 关于加强 “十三 五 ”文物科 技工作 的 意见 （文物 博发201715号 ）。 提升考 古在文 物 保护中的 基础性 地 位和作用 。 开展“考 古中国 ” 重大研究 工程， 对 古文化遗 址有重 点 地进行系 统考 古发掘， 不断加 深 对中华文 明悠久 历 史和宝贵 价值的 认 识。继续 重视 基本建设 考古。 研 究建立文 物影响 评 估制度, 推动 地下文 物埋藏区 的 认定与公 布。全 面 推进大遗 址保护 利 用，实施 国家考 古 遗址公园 建设 工程，推 动考古 、 保护、研 究与展 示 、利用的 良性循 环 。7 上海博物 馆一直 高 度重视考古 工 作， 在融合上 海博物 馆 考古研 究、文物 研究、 文 物保护、 文物修 复 科技资源 、博物 馆 展示、博 物馆 教育、文 创的 基础上 ， 打造 全方位 的 ，集发掘 、保护 、 研究、展 示、 教育、利 用、文 创 为一体的 考古工 作 团队。 考古发掘 与研究 经 费设立的 目的是 ： 通过开展 考古调 查 、考古发 掘、考古 资料整 理 与研究工 作，加 强 对上海地 下的古 代 文物遗存 的保 护，深入 进行古 代 社会研究 。进 一步提 升 上海 博物馆 考 古发掘与 研究 能力。 2 、预算资金 来源及使用情 况 （1 ）资金预 算与来源 考 古发掘与 研究经费 由市级财 政预算安 排，纳入 上海博物 馆部 门 预算。 2018 年文物 保护科技 经费项 目 预算年初 批复为1350000 元， 2018 年 10 月申请调减 350000 元，最终 预 算资金 1000000 元。项目时 间为 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日。 （2 ）预算调 整 在项目执 行过程 中， 因实际工 作有变 化， 部分预算 进行了 调 整：一 、 柘林遗址 发掘预 算 由 40 万调整为 25 万元；二 、青龙 镇 遗址发掘 预算 60 万元、 整理经 费 10 万元， 调整为 青 龙镇遗址 发掘预 算 45 万元、 整 理经费5 万元。 （3 ）预算执 行 2018 年文物保护科技专项资金预算 1000000 元，实际支出 962330.61 元，预算 执行率96.232% 。 表 1 2018 年度 考古发掘 与研究经费 预算执 行情况 单 位：元 项 目名称 预 算金额 实 际支出 余额 预 算执行率 柘林遗址发掘与资料整理 400000 250000 210769.74 84.318 广富林遗址发掘资料整理 100000 100000 116735.84 116.74% 青龙镇 遗址发 掘与 资料整 理 850000 650000 634825.03 97.67% 合计 1350000 1000000 962330.61 96.23% 3 、项目实施 情况 “2018 年考古发掘 与研究经 费”执 行 部门为考古 研 究部 。根据上 海博 物馆和本部门工作 计划，考古部具体 围绕 三 个方面开展 项目实施 工作： 一是柘 林遗址发掘与资料 整理 。 （1 ） 发掘面积400 平方 米。 （2 ） 出土修复 各类文 物 百余件 。 （3 ）确 认 良渚文化 墓地一 处。 （4 ）确认柘 林遗址是 一处位 于 古海岸线 上的良 渚 文化聚落 。 （5 ） 确 认柘林遗 址面 积约3 万平方米 。 二是广 富林遗址发掘资料 整理 。 （1 ） 核对考古 发掘资料200 余个 单位。 （2 ）考古 器 物绘图500 余件。 （3 ）完成报告 撰写约8 万字。 三是青 龙镇遗址发掘与资 料整理。 （1 ）发掘面积1000 平方米。 （2 ）出土修 复各类 文物千余 件。 4 、项目组织 及管理 （1 ）组织情 况 上 海博物馆 考古发掘 与研究经 费由上海 博物馆考 古研究部 负责 ， 组织架构 如下。 考古部共 8 名成员 ，其中高 级职称 3 名。学历 方面， 博士 1 名， 研究生5 人， 能够 基本满足 文物科 研 工作开展 。 岗位 分工 方 面， 考古 研 究人员 6 名（ 其中 3 名具备考 古项目 负责人资 格）； 文 物修复人 员 1 名；资料 管理员1 名。 （2 ）管理措 施与制度 考古发掘 与研究 经 费遵循上 海博物 馆 的相关管 理制度 和 措施。9 财务管理 规定具 体 包括： 考古调 查 、勘探、 发掘经 费 预算定额 管理办法 （1990 文物字第248 号 ）、 上海 博物馆 专 项资金管 理条 例 、 上 海博物 馆 财政支出 绩效评 价 管理暂行 办法 、 上海博物 馆财 务报销审 批管理 制 度及实施 细则 ， 财务收支 预决算 管 理规定 、 预 算专项用 款计划 申 报的规定 等。 业务管理 规定包 括： 中华人 民共和 国 文物保护 法 、田 野考古 工作规程 、 考 古勘探工 作规程 等 （3 ）资金管 理 考古发掘 与研究 的 资金管理 主要遵 循 上海博物 馆制定 的 上海博 物馆专项 资金管 理 条例 、 上海博 物 馆财务报 销审批 管 理制度及 实施 细则 。 上海博 物 馆专项资 金管理 条 例对专 项资金 的 申请和批 复做 了明确规 定，同 时 规定专项 资金的 各 项支出， 须按申 报 内容和金 额进 行报销， 所有报 销 内容均应 经得起 内 审部门的 检查。 各 部门的专 项资 金在年度 预算的 总 额度内， 按季度 申 报和使用 ；专项 资 金支出， 严格 按照项目 预算中 所 列科目， 凭合法 的 票据及相 应的合 同 ，经分管 领导 和/ 或部门负 责人签 字后报销 。专项 资 金必须专 款专用 ， 各部门负 责 人严格把 好资金 的 支出关， 不得将 资 金用于与 本项目 无 关的开支 。财 务处负责 对专项 资 金的使用 进行监 督 ，严格审 核把关 ， 内审部门 对各 专项资金 的使用 情 况进行跟 踪审计 ， 发现问题 及时纠 正。 上海博 物 馆财务报 销审批 管 理制度及 实施细 则 对报销 审批流 程 、审批权 限、 公务接待 费、公 务 用车购置 和运行 维 护费、因 公出国 （ 境）费、 差旅 费、会议 费、劳 务 费、课题 费等报 销 做出了明 确的说 明 。 （ 二） 项目 绩效 目标 1 、总目标 考古发掘 与研究 的 绩效总目 标是： 通 过开展考 古调查 、 考古发 掘、考古 资料整 理 与研究工 作，加 强 对上海地 下的古 代 文物遗存 的保10 护，深入 进行古 代 社会研究 。进 一步提 升 上海 博物馆 考 古发掘与 研究 能力。 2 、年度绩效 目标 （1 ）进行考 古发掘 项目 2 项： 柘林遗 址发掘、 青龙镇 遗 址发掘 。 （2 ） 进行考 古资料 整理项目3 项： 柘 林遗址发 掘资料 整 理、 广富 林遗址发 掘资料 整 理、青龙 镇遗址 发 掘资料整 理。 根据2018 年考古发 掘与研究 经费项 目 绩效目标 申报表 和 年度工作 计划，2018 年考古 发掘与研 究经费 绩 效目标具 体分为 投 入目标、 产出 目标和效 益目标 （ 表2）。 表 2 2018 年 考古发掘与 研究经费 绩效目标 分解目标内容 指标目标值 投入和管 理目标 预算执 行率 =90% 项目资 料归 档情 况 完全归 档 制度执 行有 效性 =100.00% 实施管 理制 度健 全性 =100.00% 财务管 理制 度执 行情 况 =100.00% 财务管 理制 度健 全性 =100.00% 产出目 标 考古发 掘项 目数 量 2 考古资 料整 理项 目数 量 3 时效 =90% 效益目 标 提升考 古发 掘与 研究 能力 有提高 推进考 古相 关研 究 有 影响力 目标 产生学 术影 响 有 二、绩效评价工 作情况 （ 一） 绩效 评价 目的 通过对2018 年考古 发掘与研 究经费 进 行绩效后 评价， 达 到两个目 的： 一 是根据 绩效 目标， 客观公 正地 评价2018 年考古发 掘与研究 经费 使用的合 理性和 有 效性， 总结经 验， 发 现问题 ， 为今 后优 化专项资 金的 分配和使 用提供 意 见和建议； 二是通 过 评价， 进一 步优化 绩 效评价指 标 体系， 进 一步加 强 和规范考 古发掘 与 研究经费 的预算 和 支出管理 工作 ， 为完成2019 年度预 算的绩效 目标编 制 提供参考 和依据 ， 为今后开 展预11 算绩效管 理提供 经 验和借鉴 。 （ 二） 绩效 评价 设计 过程 绩效评价 设计过 程 分成三个 阶段： 1 、 沟通调研 ， 形成 工作框架 。 评估 组 仔细研读 上海 博 物馆 “十 三五” 发展规 划 等 相关资料 ， 与 上海 博物馆相 关处室 进 行现场沟 通， 在资 料研读和沟通调研 的基础上提炼绩效 评价重点，形成 考 古发掘与 研究经费 的绩效 评 价工作框 架和工 作 流程。 2 、 研讨分析 ， 凝炼 指标体系 。 在确 定 评价框架 和评价 重 点的基础 上， 通 过收集 资料 和研究分 析， 总结 专项特点 ， 评 估组 提出评价 指标体 系初稿。 3 、 理清思路， 确 定 工作方案。 评估组 理清评价 思路， 设 计评价工 作方案， 并根据 委 托方的要 求，修 改 完善工作 方案。 （ 三） 绩效 评价 框架 1 、绩效评价 原则和范围 绩效评价 原则包 括 ： （1 ） 独立性 原则。 作为独立 的第三 方 开展绩效 评价， 公 开公平公 正。 （2 ） 重要性原 则。 在开展绩 效评价 工 作时， 抓住 项目的 特点， 反 映项目要 求的核 心 内容。 （3 ） 系统性 原则。 评价时应 当将定 量 指标与定 性指标 相 结合， 定 量指标应 量化， 定 性 指标可衡 量， 系统 反 映财政支 出所产 生 的社会效 益、 经济效益 、环境 效 益和可持 续影响 等 。 （4 ） 可比 性原则 。 在22 号文的 框架下 开展评价 工作 ， 对 同类评价 对象 要设定共性的绩效 评价指标，以便于 评价标准的规范和 评价结果 可相互比 较。 （5 ） 经济性 原则。 评价工作 考虑现 实 条件和可 操作性 ， 符合成本12 效益原则 。能够 恰 当反映目 标的实 现 程度。 绩效评价 范围： 本 次绩效评 价的范 围 是2018 年考古发掘 与研究经 费，评价 期限为2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日。 2 、绩效评价 指标体系 绩效评价 指标体 系 如表3 所示。13 表 3 上 海博物馆 2018 年度 考古发掘与研究 经费 绩效评价指标 体系 指标名 称 指标解 释 权重 评分规 则 一、项目设立 的规范性 项目的申 请、设 立过程 是 否符合相 关要求， 用以反 映和考 核 项目立项 的规范情 况。 5 项目是 否与本 部门（ 单 位）职责 密切相 关； （1 分） 项目是 否符合 部门（ 单 位）年度 目标和 年度计 划 ；(2 分） 项目是 否经过 本部门 （ 单位）预 算评审； （2 分） 二、绩效目标 合理性 项目所设 定的绩 效目标 是 否依据充 分，是否 符合客 观实际 ， 绩效目标 与预算是 否匹配 。 8 是否随 同项目 预算同 时 设置和报 送绩效 目标; （1 分） 绩效目 标是否 与项目 预 算相匹配; （2 分） 是否将 项目绩 效目标 细 化分解为 具体的 绩效指 标 和指标值; （1 分） 项目预 算编制 是否细 化 和量化（ 主要体 现为依 据 充分、流 程合规 、 数量合适 、单价 合理） （4 分） 其中 ：科学 细化量 化 的得 4 分 ，基本 细化量 化 的得 2 分， 未 细化 量化的不 得分。 三、预算执行 率和资金使用 的合规性 反映项目 预算执 行的进 度 。 8 预算执行 率在 75% 及 以上 的按公式 计算： 预算执 行 率得分= 实际预 算执 行率/100%8； 完成 率在 75% 以下的 不得分 。 反映项目资金使用是否符合相关法 律法规、 制度和 规定， 项 目资金使 用 是否规范 和安全 。 6 资金使 用是否 符合国 家 财经法规 、财政 管理改 革 要求、财 务管理 制 度，以及 有关专 项资金 管 理办法的 规定； （ 包括公 务卡、 “三 公”经 费、政府 采购等） （3 分） 资金的 拨付是 否有完 整 的审批程 序和手 续； （1 分） 是否符 合项目 预算批 复 或合同规 定的用 途； （1 分） 资金使 用是否 执行预 算 管理改革 的相关 要求（1 分）14 四、财务（资 产）管理制度 的健全性和执 行的有效性 项目的 财务制 度是否 健全、完 善、有效 ，用以 反映和 考 核财务管 理制度对 资金规 范、安 全 运行的保 障情况， 以及反 映和考 核 项目实施 单位对资 金运行 的控制 情 况。 5 是否已 制定或 具有相 应 的项目资 金（资 产）管 理 办法； (1 分） 项目资 金管理 办法是 否 符合相关 财务会 计制度 的 规定； （1 分） 是否已 制定或 具有相 应 的监控机 制； （1 分） 是否采 取了相 应的财 务 检查等必 要的监 控措施 或 手段； （1 分） 是否按 项目进 行成本 核 算，开展 必要的 项目成 本 控制。 （1 分） 五、项目管理 制度的健全性 和执行的有效 性 与项目 直接相 关的业 务管理制 度 是否健全 、完善 和有效 ， 项目实施 是否符合 相关业 务管理 规 定，是否 为达到项 目质量 要求而 采 取了必需 的措施。 4 是否已 制定或 具有科 学 合理的业 务管理 制度； （1 分） 项目调 整及支 出调整 手 续是否完 备； （1 分） 项目合 同书、 验收报 告 、技术鉴 定等资 料是否 齐 全; （1 分） 是否采 取了有 效的项 目 推进、质 量检查 、验收 等 必需的控 制措施 或 手段。 （1 分） 六、实际完成 率（产出数 量） 项目实施 的实际 产出数 量 与计划产 出数量的 比率， 用以反 映 和考核项 目产出数 量目标 的实现 程 度。 （对照 项目具体 绩效目 标和指 标 ） 12 实际完成 率在 60% 及 以上 的按公式 计算： 实际完 成 率得分= 实际完 率 /100%12 ；完成 率在 60% 以下 的不得 分。 七、完成及时 率（产出时 效） 项目实际 完成时 限与项 目 计划完成 时限的比 例，用 以反映 项 目完成的 及时程度。 （对照 项目具 体绩效目 标 和指标） 10 完成及时 率在 60% 及 以上 的按公式 计算： 完成及 时 率得分= 实际完 成及 时率/100%10；及 时 率在 60% 以下的 不得分 。 八、质量达标 率（产出质 量） 项目完成 的质量 达标产 出 数与实际 产出数的 比率， 用以反 映 和考核项 目产出的 质量状 况（对 照 项目具体 绩效目标 和指标 ） 12 质量达标 率在 60% 及 以上 的按公式 计算： 达标率 得 分= 实际 达标率 /100%12 ；达标 率在 60% 以下 的不得 分。15 九、效果达标 率 项目实施 是否解 决了项 目 设立时要 解决的问 题和要 达到的 效 果（含社 会效益、 生态效 益、经 济 效益，各 10 分） ， 如无生 态效益 和 经济效益 要求的， 则社会 效益分 值 为 30 分） （对照项 目具体 绩效目 标 和指标） ； 属于政府 购买服 务项目 的,应结合实 际收集社 会公众 满意度 信 息。 30 达标率在 60% 及以上 的按 公式计算 ：达标 率得分= 实际达标 率/100% 30；达标 率在 60% 以 下的 不得分。 10016 3 、 绩效 标准 4 、 评价 方法 项目组综 合运用 了 文献研究 、 资料对 比 分析、 数 据分析、 座 谈访谈 、 制度核查 、案卷 研 究等方法 开展绩 效 评价工作 。 （ 四） 证据 收集 方法 评估组综 合运用 以 下方法收 集证据 ： 1 、 文件研读 。 通过 研读与文 物保护 科 技专项有 关的上 海 博物馆及 其相关业 务部门 的 文件资料 来获取 证 据。 2 、 文档检查 。 通过 检查文物 保护科 技 专项实施 的过程 文 件和总结 统计文档 获取信 息 。 3 、 调研访谈 。 评估 组通过和 专项实 施 过程中相 关业务 部 门的工作 人员进行 交流访 谈 获取信息 。 具体参见： 附件2 “绩效评价 指标体 系 工作底稿” 中 “数据 来源” 。 （ 五） 绩效 评价 实施 过程 绩效评价 实施过 程 分四个阶 段： 第一阶段 ：前期 调 研，准确 掌握项 目 基本情况 ； 第二阶段 ：确定 绩 效评价工 作方案 ； 第三阶段 ：调查 取 数，实施 绩效评 价 工作； 第四阶段 ：完成 绩 效评价报 告。17 （ 六） 本次 绩效 评价 的局 限性 本 次绩效评 价的局限 性主要在 于：由于 考古发掘 与研究是一 项十 分专业的 工作 ， 一 般公众难 以对考古发 掘 与 研究 提 出评价 ， 因此， 本 次 绩效 评价不进行项目受 益对象的满意度问 卷调查。成果的同 行专家评 价较难收 集， 学术 评 奖也非每 年开展， 故 仅以成果 统计比 较 来反映项 目 效果和影 响力。 此 外 考古发掘 的对象 是 地下遗存， 地下遗 存 的情况是 无 法事先预 估和判 断 的， 因此 具体指 标 的设置也 仅能按 照 项目数量 进行 。 三、评价结论和 绩效分析 （ 一） 评价 结论 1 、 评价 结果 根据2018 年考古发 掘与研究 经费绩 效 评价指标 体系中 各 评价指标 的评分标 准， 结合 访谈调查 等取得 数 据， 得 出以下 评价 结果： 专项绩 效 评价总得分92.1 分， 绩效评级 为 “优 ” 。 其中项目 决策得 分10 分（ 满 分10 分） ， 项 目管 理得分21.9 分 （满分 25 分） ， 项 目绩 效得分60.2 分 （满分65分 ）。 2 、 主要 绩效 2018 年考古 发掘与 研究经费 绩效目 标 完成情况 ： （1 ） 投 入目 标： 2018 年考古发 掘与研 究 经费全年 财政拨 款1000000 元，实际 支出 962330.61 元，预 算执 行率 96.23, 专项 的财务管 理制 度和 实施管理制度得到 有效执行，财政资 金使用的合规性和 有效性情 况良好。 （2 ） 产出目标： 较 好地完成2018 年度柘林遗址 发掘与 资 料整理、 广富林遗 址发掘 资 料整理、 青龙镇 遗 址发掘与 资料整 理 各项工作 计划 ， 有效推进 内部建 设 。18 （3 ） 效益和 影响力 目标： 通 过项目 实 施， 在一 定程度 上 提高了考 古发掘与 研究水平， 推进 了考古 相关 研究， 产生了 一定 的学术影 响，逐 步建立健 全考古 发 掘与研究 长效机 制 ，为项目 可持续 发 展提供保 障。 （ 二） 具体 绩效 分析 1 、项目设立 的规范性 项目的申 请、 设立 过 程是否符 合相关 要 求， 用以反 映和考 核 项目立 项的规范 情况。 该项 权重为5 分， 考 古发掘与 研究得分值 5 分。 指标 名称 评分 规则 满 分值 得 分值 项目设立的 规范性 项目是否与本部门（单位）职责密切相关 1 1 项目是否符合部门 （单位） 年度目标和年度计 划 2 2 项目是否经过本部门（单位）预算评审 2 2 小 计 5 5 （1 ） 项目是 否与本部门（ 单位）职责密切相 关 ： 指标满 分值1 分， 考古发掘 与研究 得分 值 1 分。 项目 与上博职责高度吻合 。 根据 国 务院关于 进一步 加 强文物工 作的指导 意见 （ 国发201617 号）、上 海博物 馆 “十三五 ”发 展规划 和上 海 博物馆打 响“上 海 文化”品 牌五年 行 动计划 （2018-2022 ）， 考古发掘 与研究 工 作都是上 述决策 文 件规定的 一 项重要工 作。 国 家文物事 业发展 “ 十三五” 规划 指 出，提升 考古 在文物保 护中的 基 础性地位 和作用 。 开展“考 古中国 ” 重大研究 工 程，对古 文化遗 址 有重点地 进行系 统 考古发掘 ，不断 加 深对中华 文明 悠久历史 和宝贵 价 值的认识 。继续 重 视基本建 设考古 。 研究建立 文物 影响评估 制度, 推动 地下文物 埋藏区 的 认定与公 布。全 面 推进大遗 址 保护利用 ，实施 国 家考古遗 址公园 建 设工程， 推动考 古 、保护、 研究 与展示、 利用的 良 性循环。 本项目 能 够支撑上 博职能 的 履行，项 目立 项以相关 决策及 规 划文件为 依据， 立 项依据充 分。19 （2 ） 项目是 否符合部门（ 单位）年度目标和 年度计划 ： 指标满分值2 分，考 古发 掘 与研究 得分值2 分。 对照 上海博 物馆打 响 “上海文化” 品牌 五年行动 计划 （2018-2022） 提出的相 关目标 ： “ 加强上海 文明起 源 及发展研 究。 继续 开展上海 市青 龙镇遗址 、 柘 林遗 址、 福 泉山遗 址、 金 山坟遗址 等的考 古 发掘， 深化江 南文化研 究， 积极 开 展跨省市 考古项 目 合作， 并推 进上海 地 区出土文 物 科学保管 与利用 ， 积极筹措 上海博 物 馆考古基 地建设 。 ” 因此， 该 专项 与上博发 展规划 的 战略目标 高度吻 合 ，符合国 家文化 发 展需要。 （3 ）项目是否经过本部 门（单位）预算评 审： 指标满分值2 分 ， 考古发掘 与研究 得 分值2 分。 2018 年考古发 掘 与研究经 费设 立符合 上海 博物馆 专 项资金管 理 条例规 定的程 序 ，项目立 项规范 。 2 、绩效目标 合理性 项目所设 定的绩 效 目标是否 依据充 分， 是否符合 客观实 际， 绩效目 标与预算 是否匹 配 。该项权重 为 8 分，考古发 掘与研 究 经费得分值 4 分。 指标 名称 评分 规则 满 分值 得 分值 绩效目标 合理性 是否随同项目预算同时设置和报送绩效目标 1 1 绩效目标是否与项目预算相匹配 2 1 是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效 指标和指标值 1 0 项目预算编制是否细化和量化 4 4 小 计 8 6 （1 ）是否随 同项目预算同 时设置和报送绩效 目标 ： 指标满分值1 分 ， 本专项得 分值1 分。 根据项目 预算编 制 要求，同 时设置 和 报送绩效 目标。 （2 ）绩效目 标是否与项目 预算相匹配 ：20 指标满分值2 分 ， 本专项得 分值1 分。 由于考古 工作的 特 殊性， 相关 绩效目 标 难以量化 设置， 故 匹 配度较 低。 （3 ）是否将 项目绩效目标 细化分解为具体的 绩效指标和指标值 ： 指标满分值1 分 ， 本专项得 分值0 分。 由于考古 工作的 特 殊性， 相关 绩效目 标 难以量化 设置， 故 未 能分解 成有效的 绩效指 标 和指标值 。 （4 ）项目预 算编制是否细 化和量化 ： 指标满分值4 分 ， 本专项得 分值2 分。 考古发掘 与研究 经 费按照国 家文物 局 考古 调查 、 勘探 、 发掘经费 预算定额 管理办 法（ 1990 文物字第 248 号）编制， 经科 学细化量 化。 3 、预算执行 率和资金使用 的合规性 该项权重为14 分， 考古发掘 与研究 得分 值 13.69 分。 （1 ）预算执 行率： 反映项目 预算执 行 的进度。 该 项 权重为 8 分，考 古发掘 与研究经 费得分值7.69 分。 项目名称 年初预算 调整后预 算 支出 执行率 考古发掘 与研究 经费（135 万） 1,350,000.00 1,000,000.00 962,330.61 96.23% 柘林遗址 发掘与 资料整 理 400,000.00 250,000.00 210,769.74 84.31% 广富林遗 址发掘 资料整 理 100,000.00 100,000.00 116,735.84 116.74% 青龙镇遗 址发掘 与资料 整理 850,000.00 650,000.00 634,825.03 97.67% 2018 年考古发掘 与 研究经费 年初预 算 安排 1350000 元，经申请调 整后，实 际到位 预 算资金 1000000 元。2018 年考古发 掘 与研究经 费实 际支出经费962330.61 元， 预算执 行率96.23% 。 根据评分 细则， 得分 7.69 分。 （2 ）资金使 用的合规性 ： 反映项目 资金使 用 是否符合 相关法 律 法规、 制度 和规定， 项目资金 使用是否 规范和 安 全。 该项 权重为6 分， 考古 发掘与 研 究经费得 分值621 分。 指标 名称 评分 规则 满 分值 得 分值 资金使用 的合规性 资金使用是否符合国家财经法规、财政管理 改革要求、 财务管理制度， 以及有关专项资金 管理办法的规定 3 3 资金的拨付是否有完整的审批程序和手续 1 1 是否符合项目预算批复或合同规定的用途 1 1 资金使用是否执行预算管理改革的相关要求 1 1 小 计 6 6 考古 发掘与研 究经费的 使用符合 国家财经 法规、财 政管理改 革要 求、 财 务管理 制度 ， 以及有关 专项资 金 管理办法 的规定 ， 涉及 “ 三公” 经费和政 府采购 的 内容， 皆按照 相关 规定执行 。 一 般费 用支出 ， 无特 殊 原因，皆 采用公