2018 年新剧目创作及巡演经费绩效评价报告.pdf

财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018 年新剧目创作及巡演 经费 项目单位：中国福利会 儿童艺术剧院 主管部门：中国福利会 委托部门：中国福利会 评价机构：汉华评值（上海）资产评估有限公司 二 一九 年 四 月 目录 摘要 . 3 概述 . 3 评价结论和绩效分析 . 4 经验教训和建议 . 5 一、项目基本情况 . 8 （一）项目概况 . 8 （二）绩效目标 . 15 二、绩效评价工作情况 . 16 （一）绩效评价目的 . 16 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 16 （三）绩效评价原则、评价方法 . 17 （四）数据采集方法及过程 . 18 （五）绩效评价实施过程 . 19 三、评价结论和绩效分析 . 19 （一）评价结论 . 19 （二）具体绩效分析 . 20 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 30 （一）主要经验及做法 . 30 （二）存在的问题 . 31 （三）建议和改进措施 . 31 附件： . 33 1.绩效评价指标体系 . 33 2.社会调查问卷汇总分析报告 . 38 3.绩效评价工作底稿 . 40 3 摘要 概述 中国福利会儿童艺术剧院是由国家名誉主席宋庆龄站在缔造国 家未来的高度，希望“用戏剧点燃孩子们的想象力”，于 1947 年 4 月 10 日创立的全国第一家公益性、教育性的国家专业儿童艺术院团。 近年来，剧院每年平均创作 3-4 台新戏，演出二十多台剧目，年演出 场次超 330 场，观众人数达 17 万人次，足迹遍及国内大部分地区， 经常深入社区、学校、区县农村辅导少年儿童课外 戏剧活动，先后应 邀出访美国、俄罗斯、日本、德国、澳大利亚、 韩国等 10 多个国家 和地区，扩大了国际影响力。先后举办了 10 届上海国际儿童戏剧展 演， 20 多个国家和地区的儿童戏剧专业剧团参加展演。中国福利会 儿童艺术剧院的儿童文化事业立足上海、服务全国、面向世界，已成 为中国儿童戏剧文化传播、未成年人思想品德和爱国主义教育、儿童 戏剧教育和培训事业的重要组成部分。 为深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神和习近平总 书记在文艺工作座谈会上的重要讲话精神以及根据中共中央、国务 院关于进一步加强和改进未成年人思想道德建设的若干意见、中国 福利会 2010 2020 年发展规划、中国福利会儿童艺术剧院 2016 2020 年发展规划以及上海市委宣传 部的要求， 2018 年中国福利会 儿童艺术剧院以“中华创世神话系列”、“现实题材”二个系列板块， 加上经典复排剧目为剧院剧目创排演出。 根据中国福利会 儿童艺术剧院 2018 年预算批复， 新剧目创作及 4 巡演经费 预算 为 546.11 万元， 截止 2018 年 12 月 31 日，项目总支出 数 663.88 万元，预算执行率 121.56%（超出部分由中国福利院儿童艺 术剧院自有资金承担 124.03 万元 ），其中儿童剧大禹治水 创作排 演子项预算 190.50 万元、 支出数 262.08 万元 、 预算执行率 137.58%， 儿童剧丑公主创作排演子项 59.60 万元 、 支出数 53.33 万元 、 预 算执行率 89.49%，儿童剧那山有片粉色的云创作排演子项调整 后预算 212.81 万元 、 支出数 252.91 万元 、 预算执行率 118.84%，儿 童剧寻找创作排演子项调整后预算 83.2 万元 、 支出数 95.55 万元 、 预算执行率 114.84%，儿童剧小熊包子 2、悲惨世界因内部计 划调整 年初预算 全额调整至 儿童剧寻找、那山有片粉色的云。 评价结论和绩效分析 项目组严格按照工作方案确定的指标体系及评分标准，通过解读 相关文件、数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节， 对 中国福利会儿童艺术剧院 2018 年新剧目创作及巡演经费 项目 绩效 进行客观评价，项目总体组织比较规范，项目目标完成情况总体良好， 综合业绩较好，基本上实现了预期目标， 最终评分结 果为 86.16 分， 绩效评级为 “良 ”。 指标类别 权重分值 实际得分 得分率 项目决策类 10.00 10.00 100.00% 项目管理类 30.00 22.70 75.67% 项目绩效类 60.00 53.46 89.10% 总计 100.00 86.16 86.16% 5 经验教训和建议 一、主要经验及做法 1.通过儿童视角呈现世界经典 ，用戏剧传递真善美，释放正能量 2018 年中国福利会儿童艺术剧院以“中华创世神话系列”、“现 实题材”二个系列板块，加上经典复排剧目为剧院剧目创排演出。新 创剧目 3 部，分别是儿童剧大禹治水、那山有片粉色的云、寻 找，经典复排剧目 1 部，儿童剧丑公主。现实题材儿童剧那山 有片粉色的云是 2018 年剧院重点创作演出剧目。该剧由国家一级 编剧欧阳逸冰担任编剧，中国福利会儿童艺术剧院院长兼艺术总监蔡 金萍担任总导演，该剧讲述了少数民族彝族地区的留守儿童的故事， 围绕着亲情与爱的主题，具有浓 郁的少数民族风情。中华创世神话系 列儿童剧大禹治水，荣获 2018 第十二届上海优秀儿童剧展演活动 优秀剧目奖、 荣获 2018 年宝山大剧荟演出纪念； 现实题材儿童剧寻 找是一出关于生命教育的儿童剧，故事围绕初中学生面临学业压力 和与家人矛盾后所发生的种种遭遇，逐渐找到生命的意义，懂得了珍 惜生命。 2.各剧目均设置 80 元公益票 价 ， 扩大 了 项目受众 ， 体现中国福 利会相关项目的公益性 各剧目均设置了 80 元价格的公益票价 ， 扩大 了 项目受众 ，让更 多中小学生及学龄前儿童能够接触到新颖、寓教于乐的儿童剧，拓宽 知识面， 体现中国福利会相关项目的公益性 。 二、存在的问题 6 1.本项目预算 546.11 万元，总支出数 663.88 万元，预算执行率 121.56%，超预算支出 ，预算编制准确性 与成本控制有效性 不高 。 新剧目创作及巡演项目超预算执行 ， 超出部分由中国福利院儿童 艺术剧院自有资金承担 ，预算编制准确性 不高， 支出时未严格按明细 内容进行分类，影响对项目预算执行的监控能力。 2.儿童剧 寻找首轮公演时间略晚于计划安排，及时性有待加 强 儿童剧寻找 原计划于 2018 年 11 月底完成 装台、走台、合成 及 首轮公演 ，实际于 12 月中旬完成首轮公演 ， 略晚于计划时间安排 ， 对项目的整体时效控制有待进一步加强 。 3.新剧目宣传手段、购票便利性有待提高 根据问卷调查，部分观众表示了解 目前 信息发布和购票渠道的便 捷性有待提高， 主要 较多通过学校团体购票方式购买， 如自行购买不 是很便利，且对新剧发布没有有效方式及时了解， 马兰花剧场的信息 发布和购票渠道便利性有待加强。 三、建议和改进措施 1.加强预算编制准确性 ，提高对财政资金的使用效率 建议中国福利院儿童艺术剧院加强新剧目创作及巡演相关 预算 编制准确性 ，对历年均未能发生支出的 三 级明细 不予列支，顺应市场 需求，将预算安排至对于部分市场价格较目前年初安排较多的明细内 容，如编舞、造型设计等，从而进一步提高财政资金的使用效率 。 2.加强对各剧目时间节点的计划控制 ， 提高项目的执行效率 7 建议中国福利院儿童艺术剧院加强对各剧目时间节点的计划控 制， 对各环节产出严格进行监控，从而更好得为上海市少年儿童提供 儿童剧目， 通过戏剧去培育下一代，提高他们的素质，给予他们娱乐， 点燃他们的想像力 。 3.丰富新剧目宣传手段，提高潜在观众购票便利性 建议日后丰富新剧目的宣传手段 ， 通过中福会系统或与其他各政 府部门 、 社会团体等合作进行宣传 ， 拓宽购票渠道 ， 辐射更多潜在受 众 ， 为实践 宋庆龄先生的“实验性、示范性”的中国福利会儿童艺术 剧院办院宗旨，精心为孩子们打造最好的精神食粮。 8 中国福利会 儿童艺术剧院 2018 年新剧目创作及巡演 经费 项目绩效评价报告 为加强 上海市 财政支出管理，提高财政资金使用效益，遵循党的 十九大报告提出的 “建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算 制度，全面实施绩效管理 ”的精神， 中国福利会 根据上海市预算绩 效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）的要求， 委托 汉华评值（上 海）资产评估有限公司对 中国福利会 儿童艺术剧院 2018 年新剧目创 作及巡演 经费 项目 展开绩效评价。我公司经过资金使用情况核查、项 目数据采集、访谈、社会调查等必要的评价程序，运用绩效原理和统 计方法，在梳理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1.立项背景及目的 中国福利会儿童艺术剧院是由国家名誉主席宋庆龄站在缔造国 家未来的高度，希望“用戏剧点燃孩子们的想象力”，于 1947 年 4 月 10 日创立的全国第一家公益性、教育性的国家专业儿童艺术院团。 近年来，剧院每年平均创作 3-4 台新戏，演出二十多台剧目，年演出 场次超 330 场，观众人数达 17 万人次，足迹遍及国内大部分地区， 经常深入社区、学校、区县农村辅导少年儿童课 外戏剧活动，先后应 邀出访美国、俄罗斯、日本、德国、澳大利亚 、韩国等 10 多个国家 和地区，扩大了国际影响力。先后举办了 10 届上海国际儿童戏剧展 9 演， 20 多个国家和地区的儿童戏剧专业剧团参加展演。中国福利会 儿童艺术剧院的儿童文化事业立足上海、服务全国、面向世界，已成 为中国儿童戏剧文化传播、未成年人 思想品德和爱国主义教育、儿童 戏剧教育和培训事业的重要组成部分。 为深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神和习近平总 书记在文艺工作座谈会上的重要讲话精神以及根据中共中央、国务 院关于进一步加强和改进未成年人思想道德建设的若干意见、中国 福利会 2010 2020 年发展规划、中国福利会儿童艺术剧院 2016 2020 年发展规划以及上海市委宣传部的要求， 2018 年中国福利会 儿童艺术剧院以“中华创世神话系列”、“现实题材”二个系列板块， 加上经典复排剧目为剧院剧目创排演出。 2.项目实施的范围和对象 本项目 实施的范围 为中国福利会 儿童艺术剧院 新创剧目 3 部，分 别是儿童剧大禹治水、那山有片粉色的云、寻找，经典复排 剧目 1 部，儿童剧丑公主，其中 涉及的编剧稿酬、场地租赁费、 多媒体制作费、服装制作费、加班餐饮水、交通运输费、前期筹备费、 特邀编舞、特邀导演、特邀灯光设计、特邀多媒体设计、特邀服装设 计、特邀舞美设计、特邀音乐作曲、外请人员劳务费、舞美制作材料、 宣传品制作费 及 音乐制作费等各项 经费；潜在受益对象为全市 中小学 生 及学龄前儿童。 3.项目实施的内容 新创剧目 大禹治水 于 2018 年 6 月 16-18 日在马兰花剧场首 10 演 6 场，全年共计演出 13 场。荣获 2018 第十二届上海优秀儿童剧展 演活动优秀剧目奖；荣获 2018 年宝山大剧荟演出纪念。 经典复排儿童 剧目 丑公主 于 8 月 18-19 日在马兰花剧场演出 4 场， 该剧根据美国女作家菲利丝麦金莉的同名小说改编， 在 这个 故事中有一个 “丑”公主靠着诚实和辛勤的劳动完成了从“丑”到“美” 的完美蜕变 “真正的魔法效果来自内心的改变”，美丽纯善的心 灵让她成为一个真正美丽可爱的人，告诉观众“丑公主”为什么会丑， 而 改变“丑公主”面貌的不是药物也不是魔法，而是友情、亲情，以 及一颗热爱劳 动、体贴他人的心。 新创剧目 那山有片粉色的云是 2018 年剧院重点创作演出剧 目。 由国家一级编剧欧阳逸冰担任 编剧，中国福利会儿童艺术剧院院 长兼艺术总监蔡金萍担任总导演， 讲述了少数民族彝族地区的留守儿 童的故事，围绕着亲情与爱的主题，具有浓郁的少数民族风情。该剧 于 2018 年 9 月 14-16 日在马兰花剧场试首演 6 场，全年共演出 15场 。 这样一个强强联合的制作班底，呈现出的不仅仅是一部好看的儿童剧， 更多的是对艺术的感知与表达。同时剧作者在创作时追求含蓄和曲笔， 令人尝到严峻中的愉悦和愉悦中的严峻，制造了具有儿童想象的某些 场景和细节 。 新创剧目 寻找是一出关于生命教育的儿童剧，故事围绕初中 学生面临学业压力和与家人矛盾后所发生的种种遭遇，逐渐找到生命 的意义，懂得了珍惜生命。该剧于 2018 年 12 月 15、 16 日在金山区 文化馆首演 4 场。 11 4.预算资金来源及使用情况 （ 1）项目预算及实际支出 根据中国福利会儿童艺术剧院 2018 年预算批复， 新剧目创作及 巡演经费 预算为 546.11 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，项目总支出 数 663.88 万元，预算执行率 121.56%（超出部分由中国福利院儿童艺 术剧院自有资金承担 124.03 万元），其中儿童剧大禹治水创作排 演子项预算 190.50 万元、支出数 262.08 万元、预算执行率 137.58%， 儿童剧丑公主创作排演子项 59.60 万元、支出数 53.33 万元、预 算执行率 89.49%，儿童剧那山有片粉色的云创作排演子项调整 后预算 212.81 万元、支出数 252.91 万元、预算执行率 118.84%，儿 童剧 寻找创作排演子项调整后预算 83.2 万元、支出数 95.55 万元、 预算执行率 114.84%，儿童剧小熊包子 2、悲惨世界因内部计 划调整年初预算全额调整至儿童剧寻找、那山有片粉色的云 。 具体情况如下表所示： 表 1： 2018 年 新剧目创作及巡演 预算情况表 单位：元 序 号 子项目 年初预算 调整预算 调整后 预算 预算 执行数 预算执 行率 (%) 备注 1 儿童剧 大禹治水 1,905,000 0 1,905,000 2,620,826 137.58% 其中 715,825.52 元 由儿艺剧院自 有资金承担 2 经典复排儿童剧 丑公主 596,000 0 596,000 533,340 89.49% / 3 儿童剧 那山有片粉色 的云 0 2,128,100 2,128,100 2,529,100 118.84% 其中 400,999.55 元 由儿艺剧院自 有资金承担 4 儿童剧 寻找 0 832,000 832,000 955,501 114.84% 其中123,501.33 元 12 序 号 子项目 年初预算 调整预算 调整后 预算 预算 执行数 预算执 行率 (%) 备注 由儿艺剧院自 有资金承担 5 儿童剧 小熊包子 2 832,000 -832,000 0 / / 6 儿童剧 悲惨世界 2,128,100 -2,128,100 0 / / 合计 5,461,100 0 5,461,100 6,638,767 121.56% 儿艺剧院自有 资金合计承担 1,240,326 元 （ 2）资金拨付流程 中国福利会 儿童艺术剧院依据 中国福利会儿童艺术剧院专项经 费管理办法、中国福利会儿童艺术剧院预算管理制度、中国福利 会儿童艺术剧院收支审批制度、中国福利会儿童艺术剧院财务报销 制度、中国福利会儿童艺术剧院合同管理制度、中国福利会儿童 艺术剧院三重一大制度等有关规定，原则上对 1 万元以上经费严格 与供应商、个人签订合同，对 5 万元以上合同经三重一大办公会议决 议，支付程序严格按照相关条款的进度实施。 5.项目实施情况 儿童剧大禹治水、那山有片粉色的云、寻找，经典复排 剧目 1 部，儿童剧丑公主 2018 年共计演出 36 场次、 观众人数 13623、 平均上座率约 80.69%，具体情况如下表所示： 13 表 2： 2018 年新剧目创作及巡演演出情况表 序号 剧目 场次 观众人数 上座率 日期 演出场所 票价 1 大禹治水 6 1675 59% 6.1618 马兰花剧场 80、 150 1 200 100% 9.21 马兰花剧场（包场） 4 406 21% 9.22-23 马兰花剧场 80、 150 2 1000 95% 11.10 宝山月浦文化馆 小计 13 3281 69% 2 丑公主 4 1529 81% 8.18-19 马兰花剧场 80 小计 4 1529 81% 3 那山有片粉色 的云 4 713 38% 9.14-16 马兰花剧场 80、 150 1 100 100% 9.13 马兰花剧场（艺术体验） 1 200 100% 9.14 马兰花剧场（包场） 9 6000 99% 11.26-30 崇明青少年活动中心 小计 15 7013 84% 4 寻找 4 1800 95% 12.15-16 金山文化馆 小计 4 1800 95% 总计 36 13623 平均 80.69% 14 6.组织及管理情况 （ 1）项目组织管理情况 中国福利会 儿童艺术剧院 项目实施严 格遵守艺术创作原则，项目 支出部分遵循预算方案执行，并结合剧院一团一策进行劳务分配方案。 根据实际需求，确定符合条件的供应商或个人，签订相关合同，严格 按照有关规定实施。 新剧目须在规定时间内完成，创作制作部负责新 剧目的前期筹备工作，包括剧本甄选创作，剧组建组，演员遴选，确 保新剧目按时首演。在剧目建组后，参演导演、演员开始排演新剧目； 舞美制作部完成舞美制作、技术合成工作；演出经营部负责宣传，经 营工作。 （ 2）项目实施流程 项目实施过程将如下图所示： 创作制作部 剧本创作 剧院艺术委员会，院部邀请 外请专家评估 剧本评估 创作制作部 剧院立项，制定预算及创作制作 排演计划 财务部 剧院内部审核 财务部、上级部门 向上级部门申报 创作制作部、财务部、上级 部门 项目调整（如有） 财务部、上级部门 立项批复 创作制作部 项目前期筹备 创作制作部、舞美制作部、 演员俱乐部、财务部、院部 等 项目创作制作、排练执行 创作制作部、舞美制作部、 演员俱乐部、财务部、院部 、剧院艺术委员会，院部邀 请外请专家评估等 首演 创作制作部、财务部、院部 等 结项 15 （二）绩效目标 1.总目标 中国福利会 儿童艺术剧院 2018 年 新剧目创作及巡演经费的总目 标是 排演三 部新剧目， 包括儿童剧 大禹治水、那山有片粉色的云、 寻找 ，复排一部经典剧目丑公主， 实践宋庆龄先生的“实验性、 示范性”的办院宗旨，精心为孩子们打造最好的精神食粮。 2.阶段性目标 （ 1）产出目标 演出出票率 70% 新剧目 进入滚动剧目率 50% 新剧目首演场次 4 场 创意构思新颖、寓教于乐，主题思想健康向上、引导向往真善 美 项目前期筹备、按时建组排演、排演时间、新剧目演出时间及 时 项目成本控制有效 （ 2）效果目标 新剧目公益性演出率 90% 项目宣传渠道丰富、购票渠道便利多样 建立新剧目长效管理机制建立情况 观众满意度 90% 16 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 通过对 中国福利会儿童艺术剧院 2018 年新剧目创作及巡演经费 项目中资金使用情况、财务管理状况以及相关单位为加强管理所制定 的相关制度、采取的措施等方面进行分析，全面了解经费的使用效率 和效果，项目管理的过程是否规范、是否实现了预期绩效目标。同时， 通过绩效评价总结项目在决策、执行等方面的经验，查找其存在的不 足，为今后完善同类项目的管理，提供可行性参考建议。 （二）绩效评价工作方案制定过程 1.前期调研 在受托对项目开展绩效评价后，项目组及时与中国福利会 儿童艺 术剧院 进行沟通，了解项目的基本情况，包括项目实施背景、计划实 施内容、预算安排情况、组织实施流程、资金拨付流程等，并收集相 关文件资料。 2.文件研读 在对项目概况初步了解后，组织项目组成员对收集到的文件资料 进行研读，并查阅与项目实施密切相关的规章制度、文件规定，力求 获取对项目全方位的了解。根据中国福利会要求，结合本项目特点， 形成项目评价的总体思路。 3.绩效评价指标体系及工作方案的设计 根据前期调研结果和对相关文件资料的研读，结合项目计划实施 内容，形成项目绩效评价指标体系和方案初稿，并就方案的可行性、 17 合理性与中国福 利会 儿童艺术剧院 进行沟通，根据反馈意见修改后， 形成了最终的项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 （三）绩效评价原则、评价方法 1.绩效评价原则 本次绩效评价遵循以下基本原则： （ 1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有 效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。 （ 2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠， 依法公开并接受监督。 （ 3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评 价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2.绩效评价方法 本次绩效评价采用的方法包括指标评价、数据采集和社会调查。 中国福利会儿童艺术剧院 2018 年新剧目创作及巡演经费 项目绩效评 价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩 效三类指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观 分析项目的产出和效果，进而提出完善意见。整个评价框架构成体现 从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。 指标体系为评分所用，需要基础表、问卷调查和访谈的支持。为 完成绩效指标的分析评价工作，由项目组依据指标体系设计了调查问 卷和访谈提纲。 访谈计划选取项目负责人进行访谈并核 查项目需求、合同签订情 18 况、合同执行情况、验收情况、归档情况，了解相关意见与建议。 问卷调查计划选取 观演过儿童剧 巴黎圣母院、小熊包子的 观众进行发放。对于是否了解儿童剧演出、通过何种渠道了解儿童剧 演出相关信息、通过何种方式获得儿童剧演出门票、在马兰花剧场观 看过几次儿童剧演出、孩子喜欢儿童剧的原因、觉得马兰花剧场的信 息发布和购票渠道是否便捷 、 会 否推荐朋友来马兰花剧场观看儿童剧、 对演出的儿童剧的 满意 度， 以及其他意见与建议进行了解。 在评价过程中还将根据实际需要，应用现场勘察、档案法等获取 相应数据，设计评价模 型进行定量分析评价，处理数据。 （四）数据采集方法及过程 项目组严格按照工作方案中确定的评价思路，通过研读相关文件 资料、填写基础数据表格、问卷调查、访谈等方法收集相关数据。具 体实施过程如下： 1.数据填报和采集 2019 年 3 月，项目组就所需采集的数据与中国福利会 儿童艺术 剧院 项目负责人进行沟通，并赴中国福利会 儿童艺术剧院 收集项目预 算安排和资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执行情 况及项目能力建设情况等相关资料。 2.社会调查 2019 年 3 月，项目组采用电话访谈的形 式对项目负责人进行了 访谈，了解了项目组织、实施、管理的具体情况 。并根据工作方案中 确定的调查对象、调查内容和抽样方式， 2019 年 3 月，项目组以问 19 卷调 查的形式对 儿童剧 大禹治水、那山有片粉色的云、寻找、 丑公主 观众 开展满意度 调查，共发放问卷 325 份 ， 实际有效回收 观众满意度 问卷 325 份 ,有效回收率 100%。根据问卷调查结果， 项目 组撰写了社会调查问卷汇总分析报告（详见附件）。 （五）绩效评价实施过程 2019 年 4 月，项目组根据绩效评价的原理和市财政局预算绩效 管理有关要求，对采集的数据进行甄别、分析；同时，提炼结论、撰 写报告，并与项目单位保持充分的沟通，确保每个观点有理有据。在 规定时间内完成报告初稿后，提交中国福利会对报告进行审核。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1.评价结果 运用由项目组研发并经专家组论证的评价指标体系及评分标准， 通过数据采集、问卷调查及访谈等， 对 中国福利会儿童艺术剧院 2018 年新剧目创作及巡演经费项目 绩效进行客观评价 ，最终评分结果为 86.16 分，绩效评级为 “良 ”。各类指标权重和实际得分详 见表 3。 表 3： 项目绩效评分结果汇总表 指标 项目决策类 项目管理类 项目绩效类 合计 权重 10.00 30.00 60.00 100.00 得分 10.00 22.70 53.46 86.16 得分率 100.00% 75.67% 89.10% 86.16% 2.主要绩效 基于指标评分、问卷调查以及对若干关键绩效环节的访谈调研和 20 资料整理，得出如下综合评价结论： 2018 年新剧目创作及巡演 项目总体组织比较规范，资金使用合 规，项目目标完成情况良好，通过财政资金支持项目的投入， 用戏剧 传递真善美，释放 正能量。但也存在 超预算执行 ，新剧目宣传手段、 购票便利性有待提高的问题。建议 提高预算编制准确性 ， 同时 丰富新 剧目宣传手段，提高潜在观众购票便利性。 （二）具体绩效分析 1.项目决策 项目决策包括目标适应性和项目目标两方面内容。本次评价用 4 个三级指标进行考察，权重分值 10分，实际得分 10分，得分率 100%。 A1.目标适应性 反映项目立项依据是否充分、符合相关政策法规并为 新剧目创作 及巡演 所必须，以及申请、设立过程是否符合相关要求。各指标业绩 值和实际得分详见表 4-1。 表 4-1:A1 目标适应性指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 A11.立项依据充分性 2 充分 2.00 A12.项目立项规范性 2 规范 2.00 A13.计划内容科学性 2 科学 2.00 合计 6 6.00 A11.立项依据充分性： 项目符合 中 国福利会儿童艺术剧院秉承宋 庆龄先生“实验性、示范性”的办院宗旨，精心为孩子们打造最好的 精神食粮；中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发 21 展大繁荣若干重大问题的决定的目标要求， 本项目设立实施立项依 据充分。 该项指标满分为 2 分，根据评分标准得 2.00 分。 A12.项目立项规范性： 项 目符合 为深入贯彻党的十八大、十八届 三中、四中全会精神和习近平总书记在文艺工作座谈会上的重要讲话 精神以及根据中共中央、国务院关于进一步加强和改进未成年人思 想道德建设的若干意见、中国福利会 2010 2020 年发展规划、中 国福利会儿童艺术剧院 2016 2020 年发展规划以及上海市委宣传 部的要求 。本项目立项程序规范，符合相关要求。 该项指标满分为 2 分，根据评分标准得 2.00 分。 A13.项目计划内容科学性： 中国福利会儿童艺术剧院对新剧目创 作及巡演提出了明确的计划 ， 具体如表 4-2 所示 ， 项目计划实施内容 科学性良好。 表 4-2:2018 年新剧目创作及巡演工作计划表 剧目 时间 计划内容 儿童剧 大禹治水 2018 年 1 月中旬 -2 月底 前期筹备、剧本研讨、剧本修改 2018 年 3 月初 -4 月中旬 搭建主创班底，沟通二度创作方案，演员遴 选 2018 年 4 月底 -6 月初 落地排练、舞美制作 2018 年 6 月上旬 装台、走台、合成 2018 年 6 月 16-18 日 完成首轮公演 6 场 儿童剧 丑公主 2018 年 4 底 -6 月下旬 前期筹备、主创探讨方案 2018 年 7 月初 -8 月中旬 落地排练、舞美制作 2018 年 8 月 18-19 日 预计首轮公演 4 场 儿童剧 那山有片粉 色的云 2018 年 2 月中旬 -5 月中旬 前期筹备、剧本研讨、剧本修改 2018 年 5 月下旬 -7 月初 搭建主创班底，沟通二度创作方案，演员遴 选 2018 年 7 月中旬 -9 月上旬 落地排练、舞美制作 2018 年 9 月中旬 装台、走台、合成 2018 年 9 月 13-16 日 预计 首轮试演 6 场 22 剧目 时间 计划内容 儿童剧 寻找 2018 年 7 中旬 -9 月上旬 前期筹备、主创探讨方案 2018 年 9 月中旬 -10 月底 剧组建组、落地排练、舞美制作 2018 年 11 月 底 装台、走台、合成、首轮公演 该项指标满分为 2 分，根据评分标准得 2.00 分。 A2.项目目标 反映项目设立时确定的绩效目标是否合理，填报的绩效指标是否 明确、可衡量。各指标业绩值和实际得分详见表 4-2。 表 4-2:A2 项目目标指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 A21.绩效目标合理性 4 合理 4.00 合计 4 4.00 A21.绩效目标合理性： 本项目的总目标是 排演三部新剧目，包括 儿童剧大禹治水 、那山有片粉色的云、寻找，复排一部经典 剧目丑公主 ，实践宋庆龄先生的“实验性、示范性”的办院宗旨， 精心为孩子们打造最好的精神食粮 。年度绩效目标明确且细化；年度 绩效目标与相应预算关联性高；可通过清晰、可衡量的指标值予以体 现；年度绩效目标符合正常业绩水平。 该项指标满分为 4 分，根据评分标准得 4.00 分。 2.项目管理 项目管理包括投入管理、财务管理和项目实施三方面内容。本次 评价用 6 三级指标进行考察，权重分值 30 分，实际得分 22.70 分， 得分率 75.67%。 B1.投入管理 反映项目的预算执行率及预算编制依据合理性。各指标业绩值和 23 实际得分详见表 4-3。 表 4-3:B1 投入管理指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 B11.预算执行率 5 121.56% 1.70 B12.预算编制依据合理性 5 有待提高 1.00 合计 10 5.25 B11.预算执行率： 根据 中国福利会儿童艺术剧院 2018 年预算批 复，新剧目创作及巡演经费预算为 546.11 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，项目总支出数 663.88 万元，预算执行率 121.56%（超出部分 由中国福利院儿童艺术剧院自有资金承担 124.03 万元），其中儿童剧 大禹治水创作排演子项预算 190.50 万元、支出数 262.08 万元、 预算执行率 137.58%，儿童剧丑公主创作排演子项 59.60 万元、 支出数 53.33 万元、预算执行率 89.49%，儿童剧那山有片粉色的云 创作排演子项调整后预算 212.81 万元、支出数 252.91 万元、预算执 行率 118.84%，儿童剧寻找创作排演子项调整后预算 83.2 万元、 支出数 95.55 万元、预算执行率 114.84%，儿童剧小熊包子 2、悲 惨世界因 内部计划调整年初预算全额调整至儿童剧寻找、那山 有片粉色的云。 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 1.70 分。 B12.预算编制依据合理性： 新剧目创作及巡演项目超预算执行， 超出部分由中 国福利院儿童艺术剧院自有资金承担，预算编制准确性 不高， 支出时未严格按明细内容进行分类，影响对项目预算执行的监 控能力。 24 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 1.00 分。 B2.财务管理 反映项目资金使用是否符合国家、上海市和中国福利会的相关规 定，财务制度是否健全、完善、有效，财务监控程序是否有效运行。 各指标业绩值和实际得分详 见表 4-4。 表 4-4:B2 财务管理指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 B21.资金使用情况 5 良好 5.00 B22.财务监控有效性 5 有效 5.00 合计 10 10.00 B21.资金使用情况： 中国福利 会 儿童艺术剧院 严格根据 中国福 利会儿童艺术剧院专项经费管理办法、中国福利会儿童艺术剧院预 算管理制度、中国福利会儿童艺术剧院收支审批制度、中国福利 会儿童艺术剧院财务报销制度、中国福利会儿童艺术剧院合同管理 制度、中国福利会儿童艺术剧院三重一大制度 有关规定实施，项 目资金符合有关使用流程规定，且财政资金做到专款专用，未出现截 留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的现象。 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 5.00 分。 B22.财务监控有效性： 通 过对相关资料的核查，本项目财政资金 支持项目资金拨付由中国福利会 儿童艺术剧院 进行审核， 原则上对 1 万元以上经费严格与供应商、个人签订合同，对 5 万元以上合同经三 重一大办公会议决议，支付程序严格按照相关条款的进度实施。 资金 申请、审批手续完整。财务监控有效。 25 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 5.00 分。 B3.项目实施 反映 项目管理制度的健全性 以及 项目管理制度执行的有效性 。 各 指标业绩值和实际得分详见表 4-5。 表 4-5:B3 项目实施指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 B31.项目管理制度的健全性 4 健全 4.00 B32.项目管理制度执行的有 效性 6 有效 6.00 合计 10 10.00 B31.项目管理制度的健全性 ： 本项目 与项目直接相关的业务管理 制度健全、完善，能够对项目顺利实施提供保障。 该项指标满分为 4 分，根据评分标准得 4.00 分。 B32.项目管理制度执行的有效性 ： 本项目管理遵守相关法律法规 和业务管理规定；项目合同书、验收报告、技术鉴定 等资料齐全并及 时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等 落 实到位；已 制定或具有相应的项目质量要求或标准； 采取了相应的项目质量检查、 验收等必须的控制措施或手段 。 该项指标满分为 6 分，根据评分标准得 6.00 分。 3.项目绩效 项目绩效包括项目产出和项目效益两方面内容。本次评价用 13 个三级指标进行考察，权重分值 60 分，实际得分 53.46 分，得分率 89.10%。 C1.项目产出 26 反映 演出出票率、进入滚动剧目率、新剧目首演场次完成率、剧 目创意构思与主题思想、项目前期筹备及时率、项目按时建组排演及 时率、项目排演时间及时率、新剧目演出时间及时率 以及 成本控制有 效性 。 各指标业绩值和实际得分详见表 4-6。 表 4-6:C1 项目产出指标评分结果 指标名称 权重分值 业绩值 实际得分 C111.演出出票率 5 80.69% 5.00 C112.进入滚动剧目率 5 100% 5.00 C113.新剧目首演场次完成率 5 18 场 5.00 C121.剧目创意构思与主题思想 6 创意构思新颖、寓 教于乐；主题思想 健康向上、引导向 往真善美 6.00 C131.项目前期筹备及时率 2 100% 2.00 C132.项目按时建组排演及时率 2 100% 2.00 C133.项目排演时间及时率 2 100% 2.00 C134.新剧目演出时间及时率 2 75% 1.50 C14.成本控制有效性 6 121.56% 2.04 合计 35 30.54 C111.演出出票率： 根据中国福利会儿童艺术剧院演出数据统计， 2018 年 大禹治水出票率 69%、丑公主出票率 81%、那山有 片粉色的云出票率 84%、寻找出票率 95%， 平均出票率 80.69%， 达到 70%的目标要求。 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 5.00 分。 C112.进入滚动剧目率 ： 根据中国福利会儿童艺术剧院演出数据 27 统计， 2018 年 新排剧目大禹治水、那山有片粉色的云、寻找 进入儿童剧滚动剧目 ，达到 50%的目标要求。 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 5.00 分。 C113.新剧目首演场次完成率 ： 根据中国福利会儿童艺术剧院演 出数据统计， 2018 年 儿童剧大禹治水首演 6 场、丑公主首演 4 场、那山有片粉色的云首演 4 场、寻找首演 4 场 ，共计首演 18 场 ， 达到首演 4 场的目标要求。 该项指标满分为 5 分，根据评分标准得 5.00 分。 C121.剧目创意构思与主题思想 ： 新排剧目大禹治水、那山 有片粉色的云、寻找，复排剧目丑公主 创意构思新颖、寓教 于乐，遵循孩子的成长规律；主题思想健康向上、引导向往真善美、 净化少年儿童心灵。 该项指标满分为 6 分，根据评分标准得 6.00 分。 C131.项目前期筹备及时率 ： 根据 对项目负责人访谈 ， 本次各剧 目 前期筹备 均 及时，符合时效要求。 该项指标满分为 2 分，根据评分标准得 2.00 分。 C132.项目按时建组排演及时率 ： 根据对项目负责人访谈 ， 本次 各 剧 目均 按时建组排演，符合时效要求。 该项指标