2018 年工本费绩效评价报告.pdf

上海市公安局人口管理办公室 财政支出绩效评价报告 项目名称： 2018年 工本费 项目单位： 上海市公安局人口管理办公室 委托单位：上海市公安局 评价机构：上海一页税务师事务所有限公司 2019年 5月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 4 （一）项目背景、目的及依据 . 4 （二）项目预算及资金使用合规性 . 5 （三）项目实施情况 . 6 （四）项目的组织和管理 . 7 （五）项目绩效目标 . 9 二、 绩效评 价工作情况 . 10 （一）绩效评价目的 . 10 （二）绩效评价指标体系的制定 . 10 （三）绩效评价原则、评价方法 . 10 （四）数据采集方法及过程 . 11 （五）绩效评价实施过程 . 12 三、评价结论及绩效分析 . 13 （一）评价结论 . 13 （二）具体绩效分析 . 14 A项目决策 . 14 B项目管理 . 17 C项目绩效 . 21 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 26 （一）主要经验及做法 . 26 （二）存在的问题 . 26 （三）建议与改进措施 . 27 五、其他需要说明的问题 . 27 附件 1 绩效评价指标体系表 . 28 附件 2 访谈和问卷调查内容汇总 . 32 附件 3 访谈提纲和访谈人员名单 . 38 附件 4 调查问卷样张 . 40 附件 5 指标底稿 . 42 1 摘 要 为更好地发挥财政资金激励引导作用，促进财政资金充分发挥作用，进一步 加强 财政支出绩效管理，根据上海市财政局关于印发上海市预算绩效管理实施 办法的通知 (沪财绩 2014 22 号 )的规定，受上海市公安局的委托，上海一 页税务师事务所有限公司承担 上海市公安局人口管理办公室 “ 2018 年 工本费 ” 项目财政支出绩效评价工作。 一、项目概况 居民身份证、临时身份证与户口簿作为居民有效身份证件在公民的日常 生 活 中发挥了重要的作用，而相关有效身份证件的制作需要原材料进行保障， 为 了保障身份证件的制作工作以及人口管理的工作的正常开展，有必要设立工本 费项目以确保身份证件原材料的充足。因此，上海市公安局人 口管理办公室（以 下简称“人口办”）设立了 “ 2018年工本费 ” 项目 。 该项目为人口办经常性项目 ， 由身份证工本费 、 临时身份证工本费 、 户口簿工本费以及工本费其他费用 4 个 子项组成。 二、项目执行情况 该项目财政支出部门 批复 预算 为 18,203,860.00 元 ， 由 人口办 申请立项， 上报至上海市公安局及上海市财政局，经批准后，纳入财政预算支出 。 2018年 ， 该 项目 累计支出 18,202,819.36元，预算执行率为 99.99%。 项目资金 主要用于居民身份证、临时身份证以及户口簿制作原材料的采购 工作 ，以及支付工本费相关的邮寄费、 维保费等。 三、评价结论和绩效分析 经考察， 人口办 “ 2018 年 工本费 ”项目能够较好 地适应 人口办 的 整体 战略 规划 ，项目 的实施 流程较为规范、资金支出及时 。 项目 立项依据充分，项目立项必要性较强；项目 很好 地适应 了总体 目标 ，项 目 的实施 流程规范、 监管到位 ， 市民 满意度 较 高，长效管理机制建立健全。项目 在绩效目标的 合理性 上有待提高，以及 身份证办理废证率和原材料利用率两项指 标 的完成情况 还 需 进一步提高 。 2 最终评分结果：总分为 90.90分，评价等级“ 优 ”。 四、经验、问题及建议 （一）项目主要经验 1. 人口办根据上海市公安 局居民身份证办证工作规定制定了一套成熟 的项目 管理制度 ，审批 层级清晰 、流程 规范 ，从而确保项目完成的及时性。同时 人口办制定了一套完整的长效管理机制，对于身份证件的采购、制作、档案管理 工作做出了明确要求，管理责任明确，能够有效提升工本费项目的实施效率，提 升居民办理身份证件业务的效率。 2. 上海市公安局通过网络 、 电视 、微信公众号等途径，公开身份证件办理 业务的流程和规定，相关业务信息可在上海市公安局官网首页的醒目位置通过点 击相关链接查看。微信公众号内也有相关业务的流程介绍，为居民办理身份证件 业务提供了较大的便利。 （二）存在的问题 1. 部分指标绩效目标 合理性需加强 。 项目绩效目标中产出类指标缺少质量、时效指标，无法对项目完成的质量和 时效性进行 有效地 考察；效果类指标中“居民满意度”指标的标杆值为 100%， 该指标的目标合理 性需进一步加强。 2. 身份证办理废证率未达预期 。 根据人口办提供的身份证制作数据和废证数据， 2018年度 ， 共制作居民身份证 1,043,720张 ， 废证 3,137张 ， 身份证办理废证率为 0.3%。身份证办理废证率未 达预期目标。 （三）建议与改进措施 1. 加强绩效目标 编制合理性 。 建议 人口办 在编制绩效目 标时 ， 应当对项目产出情况设立与预算资金相匹配 的质量、时效类指标，并采用定量的方法来考核，例如“原材料验收合格率”、 “采购工作完成及时率”等指标，能够更好地衡量项目的产出情况；应加强绩效 目标标杆值的合理性，设立可达到的目标值，如“市民满意度”指标可设立的标 杆值为“大于等于 90%”。 2. 加强对身份证废证数量的控制 。 3 建议人口办在身份证件制作过程中，加强对身份证废证数量的控制，将其控 制在较低的水平，避免可能导致身份证废证出现的情况，做好相应的风险评估， 提高身份证件原材料的使用效率。 4 前 言 财政支出绩效 评价从深化部门预算改革，加强预算绩效管理的实际需要出 发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的经济性、效率性和效 益性，是强化部门预算支出责任，改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公 共服务水平的重要手段。 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285号）、上 海市人民政府办公厅上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预算绩 效管理意见的通知（沪府办发 2013 55 号）、上海市财政局关于印发上海 市预算绩效管理实施办法的通知 (沪财绩 2014 22 号 )，为了进一步加强财 政支出绩效管理，受上海市公安局的委托，上海一页税务师事务所承担 上海市公 安局人口管理办公室 “ 2018年 工本费 ”项目财政支出绩效评价工作。 绩效评价工作运用与 上海市公安局人口管理办公室 沟通后确认的评价指标 体系及评分标准，通过数据采集、满意度调查及访谈，对 上海市公安局人口管理 办公室 “ 2018年 工本费 ”项目财政支出绩效进行客观评价，形成评价结果。 一、项目基本情况 （一）项目背景、目的及 依据 1. 立项背景和目的 居民身份证，是用于证明持有人身份的一种法定证件，多由各国或地区政府 发行予公民。并作为每个人重要的身份 证明文件。居住在中华人民共和国境内的 中国公民，在申请领取换领、补领居民身份证期间，急需使用居民身份证的，可 以申请领取临时居民身份证。居民户口簿是我国公民的重要证件，是公民依法履 行常驻人口和进行户籍调查、核对的主要依据。居民身份证、临时身份证以及居 民户口簿均为公民的有效身份证件，可证明居住在中华人民共和国境内的公民的 身份，保障公民的合法权益，便于公民进行社会活动。 居民身份证、临时身份证与户口簿作为居民有效身份证件在公民的日常 生活 中发挥了重要的作用，而相关有效身份证件的制作需要原材料进行保障， 为了保 障身份证件 的制作工作以及人口管理的工作的正常开展，有必要设立工本费项目 以确保身份证件原材料的充足。因此，上海市公安局人口管理办公室（以下简称 “人口办”）设立了 “ 2018年工本费 ” 项目 。 该项目为人口办经常性项目 ， 由身 5 份证工本费 、 临时身份证工本费 、 户口簿工本费以及工本费其他费用 4个子项组 成。 2. 项目 实施内容 工本费项目主要用于居民身份证、临时身份证以及户口簿制作原料的采购， 以及支付工本费相关的邮寄费用等方面，公安部第一材料研究所负责身份证制证 材料的统一供货，绿安盛得（北京）安全防伪技术有限公司负责临时身份证制证 材料的 统一供货，上海市人民政府办公厅文印中心负责户口簿材料的统一供货。 3. 项目立项 依据 （ 1）中华人民共和国居民身份证法（中华人民共和国主席令第五十一号）； （ 2） 关于第二代居民身份证工本费有关问题的通知（公治 2004 176 号）； （ 3）关于认真做好制发新版临时居民身份证工作的通知公治 2005 242 号）； （ 4） 公安部关于启用新的常住人口登记表和居民户口簿有关事项的通知 （公通字 1995 91号）。 （二）项目预算及 资金使用合规性 1. 资金来源 “ 2018 年 工本费 ”项目是 人口办 的经 常性项目，资金来源为市级财政年度 预算。项目 由 人口办申请立项，上报至上海市公安局 及 上海市财政局 ，经批准后， 纳入财政预算支出， 财政支出部门 批复 预算 为 18,203,860.00元 。 2. 资金投入使用情况 评价小组经过对实际财务凭证的取证和考察，该项目完成了 全部 4 个子项 的实施工作。 2018年 ， 该 项目 累计支出 18,202,819.36元，预算执行率为 99.99%。 详细的预算批复金额与支出金额如下表所示： 表 1-1 2018 年人口办工本费预算支出明细 单位：元 支出内容 预算金额 支出金额 支出比例 身份证件工本费 15,600,000.00 15,600,000.00 100.00% 6 临时身份证工本费 366,400.00 366,400.00 100.00% 户口簿工本费 1,152,000.00 1,152,000.00 100.00% 工本费其他费用 1,085,460.00 1,084,419.36 99.90% 合计 18,203,860.00 18,202,819.36 99.99% （三）项目 实施 情况 1. “身份证工本费” 为人口办用于 采购 身份证制作原材料的费用 ， 并交予 上海市公安局制证中心 进行居民身份证的制作 。 身份证由身份证卡基和身份证 覆膜组成 ， 卡基的采购成本为 12.64元 /张，覆膜的采购成本为 0.36元 /张。“ 2018 年工本费 ”项目共购置完成身份证 原材料 120万套 ， 制作身份证 1,043,720张 ， 废证 3,137张 。 2. “临时身份证工本费”为人口办用于采购临时身份证制作原材料的费用， 并发放至各公安分局，由各分局进行临时身份证的制作与发放。临时身份证原 材料的单个成本为 4.58 元 。“ 2018 年工本费 ”项目共购置临时身份证 原材料 8 万套，临时身份证发证量为 41,096张 。 3. “户口簿工本费” 为人口办用于采购户口簿原材料的费用，并发放至各 公安局和派出所，进行户口簿的制作。户口簿原材料单个成本价格为 1.92 元 ， “ 2018年工本费 ”项目共购置户口簿原材料 60万套 。 4. “工本费其他费用”为进行“ 2018年工本费 ”项目生产管理所产生的其 他费用，主要包括邮递费、 印制费、检测服务费、 身份证制作设备维护费用 。“工 本费其他费用”支出明细如下表所示： 表 1-2 工本费其他费用支出明细 单位 ： 元 序号 支出内容 支出金额 1 购买制证中心劳防用品 28,607.70 2 居民身份证数码照片检测服务 118,800.00 3 户口准迁证印制费 28,000.00 4 户口迁移证印制费 36,000.00 5 迁户落户确认单印制费 16,460.00 7 6 制证中心邮政快递费 168,189.00 7 富士施乐全包维修服务费 201,427.66 8 制证中心购买橡皮圈 2,400.00 9 购买制证热敏纸 480.00 10 购买身份证 PC膜 84,000.00 11 制证中心粉碎机维保费 2,500.00 12 制证中心层压机、电写入机维修费 22,872.00 13 身份证拼页机维修费 27,640.00 14 制证中心身份证 E信服务 3,000.00 15 制证中心设备移机保养费 144,000.00 16 身份证冷僻字库升级 100,000.00 17 购买身份证快递专用箱 46,000.00 18 制证中心空压机保养费 33,543.00 19 购买制证打包袋 500.00 20 购买制证加密卡 16,000.00 21 制证中心粉碎机维修保养费 4,000.00 合计 1,084,419.36 （四）项目 的组织和管理 1.项目的组织 上海市公安局：项目主管单位，负责项目预算的编制与审批，资金支出的 审核，对项目的执行情况进行监督； 人口办 综合处 ： 项目具体执行处室 ， 根据历年的开展情况 ， 统一测算全局 工本费年度预算金额 ， 协助开展身份证件原材料的采购与验收工作 ； 人口办制证中心 ： 进行身份证原材料的采购 ， 对原材料进行验收入库 ， 根 据实际制证申请 ， 领取材料进行身份证制作 ； 人口办户口准入处 ： 负责户口准入管理工作 ； 各区分局 、 派出所 ： 负责身份证件业务的受理 ， 身份证的发放 ， 临时身份 证和户口簿的制作与发放 ； 8 公安部第一材料研究所 ； 负责身份证制证材料的统一供货 ， 各地与第一研 究所签订供货协议 ， 明确购置制证材料的具体事宜及上方的权利和义务 （单一 来源）； 绿安盛得 （北京） 安全防伪技术有限公司 ： 负责临时身份证制证材料的统 一供货 （单一来源）； 上海市人民政府办公厅文印中心 ： 负责户口簿材料的统一供货 （单一来源）。 项目的组织与实施流程如下 ： 图 1-1 项目管理流程图 供货 供货 供货 完成制证 ， 邮寄证件 申请 申请 快证 直接邮寄 申请 发放 2.项目的管理 每年 10月 ， 人口办根据上年度身份证件制作量情况 ， 结合下年度的政策要求 ， 制定下年度身份证件工本费项目预算后 ， 将其汇总到人口办综合处 ， 综合处将此 上海市公安局人口管理办公室 公安部第一材料研究 所（居民身份 证） 上海市人民政府办公厅 文印中心（户口簿） 绿安盛得（北京）安全防 伪技术有限公司（临时身 份证） 上海市公安局制证 中心 各区分局、部分派出 所 派出所户籍受理窗口 居民 9 预算上报市公安局计财处 ， 市公安局计财处将预算上报上海市财政局审批 ， 最终 由市后勤保障部根据市财政局的审批情况对此预算申请进 行审批 ， 初步确定项目 经费 ， 然后下发人口办综合处 。综合处根据实际情况对预算进行调整，通过市公 安局上报市财政局，最终由市人大审批。市人大确定项目后，于次年 2、 3月份 ， 由市财政局向公安局批复预算下达数 ， 由市公安局后勤保障部通知人口办 。 （ 五 ）项目绩效目标 评价机构根据客观情况，对人口办 “ 2018 年工本费 ” 项目进行了总结与梳 理，总结项目绩效目标如下： 1.总目标 通过工本费项目的实施，保障全市范围内身份证、临时身份证、户口簿等身 份证件办理业务的正常开展，支持本市人口管理工作的正常运行，以及身份证件 在政府公共管理和 服务领域的应用。 2.分类目标： 投入与管理目标： （ 1）预算执行率 100%； （ 2）支付及时率 100%； （ 3）财务（资产）管理制度健全、执行有效； （ 4）资金合规使用率达到 100%； （ 5）项目管理制度健全、执行有效； （ 6）绩效目标合理、绩效指标准确； （ 7）政府采购流程合规； 产出目标： （ 1）原材料采购完成率 100%； （ 2）原材料验收 合格率 100%； （ 3）采购工作完成 及时率 100%； （ 4）证件发放及时率 100%； （ 5） 身份证办理废证率 0%； 效果目标： （ 1）材料利用率 95%； 10 （ 2） 有 责投诉数 0次 ； （ 3）库房原材料充足； （ 4）市民满意度 90%； 影响力目标： （ 1）信息向社会公开； （ 2）长效管理机制建立健全。 二、 绩效评 价工作情况 （一）绩效评价目的 1. 了解“ 2018年 工本费 ”项目的基本现状，对项目背景及目的、项目意义、 项目现状、项目内容和项目的组织及管理做深入调研和分析； 2. 根据上海市财政局上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）的要求，从项目决策、项目管理、项目绩效等几方面对“ 2018 年 工本费 ” 项目进行客观公正的评价； 3. 从绩效的角度发现该项目 决策、实施和管理过程中存在的问题，寻求解 决方案，为进一步实施 工本费 提供依据，以促进 人口办 各项工作的顺利开展； 4. 总结“ 2018年 工本费 ”项目的经验和不足，以利后续项目的改进和优化。 （二）绩效评价指标体系的制定 根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由项目组按照 逻辑分析法独立研制科学的指标体系。本次绩效评价指标体系由绩效评价指标体 系表和基础表构成。绩效评价指标体系表按照逻辑分析法设计，包括项目决策、 项目管理、项目绩效三部分内容。评价指标遵循相关性原则、重要性原则、可比 性原则、系统性原则 和经济性原则设置。绩效评价指标体系表为评分所用，需要 基础表、问卷调查和访谈的支持。 绩效评价工作方案评审后，根据意见进行修改 ， 形成绩效评价指标体系如附 件 1。 （三）绩效评价原则、评价方法 1. 绩效评价原则 11 （ 1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性， 严格执行规定的程序。 （ 2）公正公开原则。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公 开并接受监督。 （ 3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、单位根据评价对象的特点， 分类组织实施。 （ 4）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出 绩效进行，评价结果 清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 2评价方法 绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、 公众评判法等。根据评价对象的具体情况，可以采用一种或多种方法进行绩效评 价。绩效评价方法主要包括： （ 1）成本效益分析法，是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析以评 价绩效目标实现程度。它适用于成本、效益都能准确计量的项目绩效评价。 （ 2）比较法，是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部 门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。 （ 3）因素分析法， 是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外 因素，评价绩效目标实现程度。 （ 4）最低成本法，是指对效益确定却不易计量的多个同类对象的实施成本 进行比较，评价绩效目标实现程度。 （ 5）公众评判法，是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出 效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 （四）数据采集方法及过程 1. 问卷调查法 选取项目受益者为被调查者，按照既定的抽样方法和确定的样本量，收集被 访者对项目的意见、感受、反应及对问题的认识。 2. 访谈调查法 按照既定的访谈提纲，对项目主管部门和相关方分管负责人进 行访谈，得到 有判断深度、可靠性高并经被访谈对象检验核实的第一手资料，了解项目的立项、 12 管理、效果、效益和长效机制建立等方面的情况。 3. 财务数据采集方法 通过项目实施单位提供的财务数据、审计报告和根据提供的表格填制的数据 资料等，了解项目资金投入和支出情况。 4. 其他数据的采集方法 对实施单位是否严格执行相关标准、规范、规程和相关文件要求进行现场调 查，对政府统计数据进行文献调查分析。 评价小组利用互联网检索、案卷研究，召开主管单位和相关单位工作人员座 谈会，面访主管单位和相关单位分管负责人，访谈项目受益群体、 实地调研和问 卷调查等证据收集方法。采用统计分析方法，对项目实施进度、资金的拨付与使 用、问卷调查数据进行分析对比，与其他证据相互印证。 （五）绩效评价实施过程 自 2019 年 1 月初项目布置会以来，项目组在前期调研的基础上，完成了项 目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价 标准、问卷调查方案及访谈方案等。评价机构按照工作方案，经过了数据采集、 问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。 具体实施过程如下： 1数据填报和采集 2019年 1月 18 日 -1月 25日， 由 人口办 通过电话和邮件等形式填报反馈相 关数据。所有数据经核查后汇总。 2问卷调查 2019年 3月 6日 -5月 15日，向 上海市市民 发放绩效评价调查问卷的方 式，考核 “ 2018年 工本费 ”项目工作的绩效成果 ,本次调查问卷发出 120份， 调 查对象为上海市市民 ， 共计 回收调查问卷 120份 。问卷回收后进行数据统计，得 出问卷调查结果。 3访谈 2019年 3月 6日、 3月 22日 ，根据工作方案，评价机构对相关人员进行了 访谈，包括： 人口办 的相关科室主管领导。 4. 数据分析 13 （ 1）汇总整理项目自评及现场评价底稿等各项资料，形成系 统、完整的评 价资料体系。 （ 2）对项目资料数据进行分析汇总、结合现场核查结果，汇总项目评价中 发现的问题，本着客观、公正、准确的原则按照绩效目标设定的标准对项目进行 评价。 5撰写评价报告 通过总结汇总各项结果得出评价数据，绩效评价组撰写评价报告。 6. 归集档案 整理绩效评价工作底稿，建立绩效评价档案。 三、评价结论及绩效分析 （一）评价结论 1评价结果 人口办 “ 2018 年 工本费 ”项目财政资金绩效评价结果得分为 90.90 分，属 于“ 优 ”。分布如下： 表 3-1 各分项指标得分情况 指标 A.项目决策 B.项目管理 C.项目绩效 合计 权重 10 25 65 100 分值 8 25 57.9 90.9 2评价结论 经考察， 人口办 “ 2018 年工本费 ”项目能够较好 地适应 人口办的整体 战略 规划 ，项目 的实施 流程较为规范、资金支出及时 。 项目 立项依据充分，项目立项必要性较强；项目 很好 地适应 了总体 目标 ，项 目 的实施 流程规范、 监管到位 ，市民满意度 较 高，长效管理机制建立健全。项目 在绩效目标的合理性上有待提高，以及 身份证办理废证率和原材料利用率两项指 标 的完成情况需进一步 提高。 详细的指标与得分情况如下表所示： 表 3-2 指标体系简述与得分情况 14 一级指标 权重（ %） 二级指标 权重（ %） 三级细化指标 细化 权重 （ %） 得分 A项目决策 10 A1项目立项 6 A11战略目标适应性 2 2 A12立项依据充分性 2 2 A13项目立项规范性 2 2 A1指标小计 6 6 A2项目目标 4 A21绩效目标合理性 2 0 A22绩效指标明确性 2 2 A2指标小计 4 2 A 类 指 标 小 计 10 8 B项目管理 25 B1投入管理 8 B11预算执行率 5 5 B12支付及时率 3 3 B1指标小计 8 8 B2财务管理 7 B21资金使用 合规性 3 3 B22 财务（资产）管理制度健全 性 2 2 B23财务监控有效性 2 2 B2指标小计 7 7 B3项目实施 10 B31项目管理制度健全性 2 2 B32项目管理制度执行有效性 5 5 B33政府采购合规性 3 3 B3指标小计 10 10 B 类 指 标 小 计 25 25 C项目绩效 65 C1项目产出 30 C11原材料采购完成率 6 6 C12原材料验收合格率 6 6 C13采购工作完成及时率 6 6 C14身份证办理废证率 6 2.4 C15证件发放及时率 6 6 C1指标小计 30 26.4 C2项目效果 23 C21有责投诉数 5 5 C22材料利用率 5 3.5 C23库存原材料 数量 5 5 C24市民满意度 8 6 C2指标小计 23 19.5 C3项目影响力 12 C31信息公开情况 6 6 C32长效管理机制 6 6 C3指标小计 12 12 C 类 指 标 小 计 65 57.9 得 分 总 计 100 90.9 （二）具体绩效分析 A项目决策 项目决策指标包括项目立项、项目目标两个二级指标。项目决策总权重分为 10分，以上两个二级指标权重分分别为 6分、 4分。 15 （ 1）项目立项指标。该指标下设三个三级指标：战略目标适应性、立项依 据充分性、项目立项规范性。 项目立项指标权重分为 6分。该项目指标具体评价得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 A1-1 战略目标适应性 2 100.00% 2.00 A1-2 立项依据充分性 2 100.00% 2.00 A1-3 项目立项规范性 2 100.00% 2.00 合计 6 100.00% 6.00 A1-1. 战略目标适应性 该指标考核项目是否能够适应 人口办 的中长期工作规划及目标。 经考察，人口办的主要职责包括负责本市常住人口户籍、门弄号编制、身份 证、居住证日常管理工作；制作、管理与人口身份相关的证件。人口办“ 2018 年工本费 ”项目主要内容为人口身份相关的证件业务，与其部门职责相关，该项 目与公安部和上海市加强人口 管理的要求相切合，与人口办的战略目标相适应。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 A1-2. 立项依据充分性 该指标评价项目立项是否有充分的依据 ，判断其是否符合国家、本市的相关 规定。 该项目依据 中华人民共和国居民身份证法（中华人民共和国主席令第五 十一号） 、 关于第二代居民身份证工本费有关问题的通知（公治 2004 176 号） 、关于认真做好制发新版临时居民身份证工作的通知公治 2005 242号） 、 公安部关于启用新的常住人口登记表和居民户口簿有关事项的通知（公通字 1995 91号） 等文件立项。 项目 严格 按照上述文件的规定 立项 ，立项有充分的依据 ， 符合国家 、上海市 的相关规定。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 A1-3. 项目立项规范性 16 该指标评价项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目 立项程序的规范情况。 人口办根据 2017 年度身份证件制作量情况 ， 结合 2018 年度的政策要求 ， 制 定 2018年度身份证件工本费项目预算后 ， 将其汇总到人口办综合处 ， 综合处将此 预算上报市公安局计财处 ， 市公安局计财处将预算上报上海市财政局审批 ， 最终 由市后勤保障部根据市财 政局的审批情况对此预算申请进行审批 ， 初步确定项目 经费 ， 然后下发人口办综合处 。综合处根据实际情况对预算进行调整，通过市公 安局上报市财政局，最终由市人大审批。市人大确定项目后，于 2018 年 2、 3 月 份 ， 由市财政局向公安局批复预算下达数 ， 由市公安局后勤保障部通知人口办 。 经考察，该项目按照规定的程序申请设立； 事前已经过必要的可行性研究、 风险评估， 符合项目的规范性要求。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 （ 2）项目目标指标。该指标下设两个三级指标，绩效目标合理性、绩效指 标明确性。 项目目标指标权重 分为 2分。该项目指标具体评价得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 A2-1 绩效目标合理性 2 0.00% 0.00 A2-2 绩效指标明确性 2 100.00% 2.00 合计 4 50.00% 2.00 A2-1. 绩效目标合理性 该指标评价项目所设定的绩效目标是否依据充分，符合客观实际。 经考察 ，人口办根据 中华人民共和国预算法及中华人民共和国预算法 实施条例 ， 根据自身的需求 上报了与本项目相关的预算，并得到了 上海市 财政 局 批复。 项目的实施设置了 总目标与分类别目标 ， 其中既有定性也有 定量， 客观 合理。 项目绩效目标设立与预算投入 匹配性较高 ， 严格遵循投入 管理 产出 效 果的逻辑关系。项目绩效目标中产出类指标缺少质量、时效指标，无法对项目完 17 成的质量和时效性进行考察，因此扣除相应权重分 1分；效果类指标中“居民满 意度”指标的标杆值为 100%， 该指标的目标合理 性需进一步加强，因此扣除相 应权重分 1分。 评价该指标得该项权重分的 0%，绩效分值为 0分。 A2-2. 绩效指标明确性 该指标对绩效项目的评价目标为：是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩 效指标；是否清晰、细化、可衡量；是否与项目年度任务数或计 划数相对应；是 否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配用以反映和考核项目绩效目标与项 目实施的相符情况。 经考察 ,项目绩效目标细化分为具体的绩效指标；项目绩效指标清晰、细化、 可衡量；绩效指标能够与项目年度任务数或计划数相对应；绩效指标与预算确定 的项目投资额或资金量相匹配。 评价该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 2分。 B项目管理 项目管理指标包括投入管理、财务管理和项目实施三个二级指标。项目管理 总权重分为 25分，以上三个二级指标权重分分别为 8分、 7分、 10分。 （ 1）投入管理指标。该指标下设两个三级指 标，预算执行率、支付及时率。 投入管理指标权重分为 8分 ,评价具体指标得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 B1-1 预算执行率 5 100.00% 5.00 B1-2 支付及时率 3 100.00% 3.00 合计 8 100.00% 8.00 B1-1. 预算执行率 该指标评价项目预算执行情况。 该项目预算资金数为 18,203,860.00元，项目实际支出数为 18,202,819.36 元。 18 预算执行率 =（实际支出数 /预算数） 100% = 99.99%。 根据评分标准，预算执行率 95%以上为满分，每降低 10%扣权重分 1 分，低 于 60%（不含 60%）为 0分。 评价 该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 5分。 B1-2. 支付及时率 该指标评价及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实情 况对项目实施的总体保障程度。及时支付资金是指截至规定时点实际落实到具体 项目的资金。应支付资金是指按照合同要求截至规定时点应支付到具体项目的资 金，以及根据项目进度应支付资金。 支付及时率 =（及时支付资金 /应支付资金） 100% = 100%。 经考察， 人口办 严格按照合同规定时间付款。 “ 2018年工 本费 ” 项目资金 已 经全部执行完成，无未及时支付的款项 ， 支付及时率为 100%。 评价 该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 3分。 （ 2）财务管理指标。该指标下设三个三级指标，财务（资产）管理制度健 全性、财务监控有效性、资金使用合规性。 财务管理指标权重分为 7.00分 ,评价具体指标得分情况如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 B2-1 资金使用 合规性 3 100.00% 3.00 B2-2 财务（资产）管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B2-3 财务监控有效性 2 100.00% 2.00 合计 7 100.00% 7.00 B2-1. 资金使用 合规性 该指标考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和 考核项目资金使用的规范性和安全性。 该指标具体考核：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金 管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是 19 否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤 占支出等情况。 经考察，资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度；资金的拨付有完整 的审批程序和手续，审批程序完整手续齐全； 项目支出符 合项目预算批复或合同 规定的用途；项目资金不存在截留、挤占支出等情况。 评价 该指标得该项权重分的 100%，绩效分值为 3分。 B2-2. 财务（资产）管理制度健全性 该指标考察项目的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金 规范、安全运行的保障情况。 该指标具体考核制度的健全、完善性，及执行情况两方面，即：是否按规定 建立项目相关的预算管理制度、财务收支审核制度和专项资金管理制度；执行情 况方面是否存在重要缺陷。 经考察， 人口办 现行制度有 上海市公安局财务管理办法（试行）（沪公发 2012 283号） 、 行政事业单位会计制度 等 。这些制度对 人口办 财务的日常 管理是一个重要保障。 评价小组认为这些制度客观合理，符合 人口办 的实际情况，不存在缺陷。 评价 该指标得该项权重分的 100.00%，绩效分值为 2分。 B2-3. 财务监控有效性 该指标考察预算单位是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而对财 务（资产）管理制度的执行情况。 该指标具体考核：是否已制定或具有相应的监控机制；是否采取了相应的财 务检查等必要的监控措施或手段；是否按项目进行成本核算。 经考察 ， 人口办在 采购 项目的执行中，采 取了相应的财务检查等必要的 监控 措施或手段 ， 严格 按照资产管理规定，对 项目 实施制度化、规范化和科学化管理， 从而保障 采购 工作的顺利开展。 在采购 的 合同 申请付款时， 按照 合同的约定 的 付款百分比，同时严格按照制 度进行付款程序的流转 和 审批 ， 对资金的使用 进行 把控。因此 具备相应的监控机 制。 20 评价 该指标得该项权重分的 100.00%，绩效分值为 2分。 （ 3）项目实施指标。该指标下设三个三级指标， 项目管理制度健全性 、 项 目管理制度执行有效性 、 政府采购合规性 。 项目实施指标权重分为 10分，评价具体指标得分如下： 指标 权重 业绩值 绩效分值 B3-1 项目 管理制度健全性 2 100.00% 2.00 B3-2 项目管理制度执行有效性 5 100.00% 5.00 B3-3 政府采购合规性 3 100.00% 3.00 合计 10 100.00% 10.00 B3-1. 项目管理制度健全性 该指标考察与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效，是否合 法、合规，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 经考察，与项目直接相关的管理制度有 上海市公安局居民身份证办证工作 规定、 资产管理、项目申报审批制度、档案库房管理标准，业务管理制度 健全、 完善和有效，对项目顺利实施进行了保障。 评价该指标得该项权重分的 100.00%，绩效分值为 2分。 B3-2. 项目管理制度执行有效性 该指标考察项目实施是否符合相关规定，是否为达到项目质量要求而采取了 必需的措施，用以反映和考核业务管理制度的有效执行和质量控制情况。 该指标具体考核：是否遵守相关法律法规和业务管理规定；项目调整及支出 调整手续是否完备；项目合同书、执行资料等资料是否齐全并及时归档；项目实 施的人员条件、场地设备等是否落实到位；是否根据已经制定的项目规定执行； 是否采取了相应的项目质量检查、验 收等必需的控制措施或手段。 经考察， 人口办 严格按照上海市公安局居民身份证办证工作规定以及身 份证件制作规范等工作文件要求，开展身份证件原材料的采购以及制证工作 。 项 目合同书、执行资料等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备等 21 也基本落实到位。在 原材料 的验收方面，有专人对 身份证原材料 相关的 文件 材料 进行验收，确保 原材料 的 验收 合格 。 评价该指标得该项权重分的 100.00%，绩效分值为 5分。 B3-3. 政府采购合规性 该指标考察“ 2018 年 工本费 ”项目是否实施了政府采购，政府采购流程是 否清晰透明，采购的 结果是否公开有效。 人口办 是否为政府采购提供了必要的制 度或监管保障等，用以反映和考核业务管理制度的有效执行和质量控制情况。 该指标具体考核：招投标流程是否合规；合同管理是否合规 ；招投标流程是 否公开 。 经考察， 人口办 的采购工作依据中华人民共和国政府采购法等文件进行。 由于项目原材料 材质的 特殊性，人口办采用单一来源的方式进行身份证原材料、 临时身份证原材料以及户口簿原材料的采购工作。涉及采购的合同、执行资料等 资