2018 年展馆展示及运行项目绩效评价报告.pdf

上海世博会博物馆 2018年展馆展示及运行项目 绩效评价报告 项目名称： 2018年 展馆展示及运行项目 项目单位： 上海市文化和旅游局 主管单位： 上海市文化和旅游局 委托单位： 上海市文化和旅游局 评价机构：上海厚贤科技咨询有限公司 2018年 6月 15日 2 目 录 摘 要 . 3 一、项目基本情况 . 8 （一） 项目 概况 . 8 （二）绩效目标 . 18 二、绩效评价工作情况 . 20 （一）绩效评价目的 . 20 （二）绩效评价原则和方法 . 21 （三）数据采集方法及过程 . 22 （四）绩效评价实施过程 . 22 三、 评价结论和 绩效 分析 . 23 （一） 评价结论 . 23 （二） 具体 绩效分析 . 24 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 31 （一）主要经验及做法 . 31 （二）存在的问题 . 32 （三）改进建议 . 33 （四）其他需要说明的事项 . 34 附件 1绩效评价指标体系 . 35 附件 2满意度调查报告 . 43 附件 3 访谈调查报告 . 48 附件 4 其他相关资料 . 51 3 摘 要 一、概述 2018年展馆展示及运行项目共包含 11个子项目分别是 综合 耗 费 、 展陈维保 、 专项维保 、 其他安防、消防设备维护 、 多功能 厅场地运维 、 特效影厅运维 、 运营改造 、 开放服务 、 阿斯塔纳世 博回顾展 、 志愿者服务 和 参展 2018 年博博会 。 项目预算资金为 23,355,974.00元，实际支出为 23,127,388.59元，预算执行率 为 99.02%，结余资金为 228,585.41元 。 二、 评价 结论 及绩效分析 项目组根据上海世博会博物馆 2018 年展馆展示及运行项 目绩效评价指标体系，在基础数据分析基础上，对 2018 年展 馆展示及运行项目进行客观评价，综合得分为 88.46分，综合绩 效评价结果为 “ 良 ” ，其中， A项目决策类指标得分率为 86%， B 项目管理类指标得分率为 80%， C 项目绩效类指标得分率为 88.81%。 根据博物馆管理条例规定，结合上海世博会博物馆年度工作 计划要求，积极落实综合耗费、展陈维保、专项维保、其他安防、 消防设备维护、多功能厅场地运维、特效影厅运维、运营改造、 开放服务、阿斯塔纳世博回顾展、志愿者服务和参展 2018 年博 博会等各项工作，保障了博物馆的正常运行，为参观者提供了良 4 好的环境设施及服务 ， 但在预算编制、资金管理及合同管理等方 面需要进一步完善和提升。 三、 经验教训和建议 （一）主要经验及 做法 1.积极落实各项运营保障工作，确保世博馆正常开放。 2018 年，世博馆根据年度工作计划，相继完成了旗林旗杆维保、旗林 国旗采购、给类计量表具安装、虫害治理、登高及升降平台维护、 给排水维保、人防系统维护、弱电系统维护、室外雨污水管道养 护、压力表测试、垃圾清运、室内绿化租摆、外幕墙清洁、空调 系统维保、强电维保、 BA 系统维保、建筑物维保等系统性保障 工作，为确保世博馆正常运营奠定了基础。 2.强化安全意识，加强安保设备设施维护，确保消防治安零 事故。 世博馆通过加强安保设备设施的维护，持续做好各项安全 工作的宣传、培训 、检查、督导工作，不断完善博物馆安全管理 体系， 2018年度消防、治安零事故 。 3不断创新展陈方式，圆满完成各类展览活动。 世博馆与 国展局及 阿斯塔纳 组委会合作，组织了 阿斯塔纳世博回顾展 ，以 阿斯塔纳世博 会所征集藏品为主要展品展现该届世博会，诠释 阿 斯塔纳主题“未来的能源”的新设想新构思，传递给中国观众 。 本展累计 接待参观者近 3.8万人次，日均最高达 6000参观人次 。 此外，还组织了世博遗珍展等，均取得了较好的效果。 5 （二）存在的问题 1.预算编制有待进一步优化 。 本项目预算 编制 存在以下 几方 面 问题： 1）预算二级科目较为繁 杂，存在大部分类似性质相同 的二级项目，如展陈维保、专项维保、多功能厅场地运维、特效 影厅运维均属于运维范畴，因此，项目二级预算编制不科学； 2） 二级项目和三级项目均为 “ 开放服务 ” ，预算编制不明确 。 2.合同管理存在潜在风险。 经查阅项目相关合同， 存在以下 几方面问题 1）部分合同支付进度为签订合同后一次性支付，不 利于履约风险的控制，如专业讲解服务合同、技术人员费合同、 建筑维护合同以及 BA系统合同等； 2）部分项目属于跨年度项目， 但在资金安排上没有考虑该因素，存在提前预付现象，如 ,与同 方股份有限公司签订的强电合同，合同 中约定 “ 合同签订后一次 性支付 ” ，而项目实施周期为 2018年 10月至 2019年 10月 。 3.资金管理有待进一步完善 。 根据上海市经济信息化委、 上海市财政局关于公布本市涉企保证金目录清单的通知（沪经 信运 2017 840号）的规定，各部门必须严格执行目录清单， 目录清单之外的涉企保证金，一 律不得执行。本项目涉及了质量 保证金，如，外墙清洗 项目 质量保证金为 10%。 （三）改进建议 1.优化预算结构， 结合项目特性， 提升预算管理精细化水平 。 首先， 建议将 “ 综合耗费 ”“ 展陈维保 ”、“ 专项维保 ”、“ 其 6 他安防、消防设备维护 ”、 “ 多功能厅场地运维 ”、“ 特效影厅 运维 ”以及“ 运营改造 ”二级项目 合并为 一个二级项目，根据上 述项目特点，可拟为 “ 各类运维及改造 ” 名称；其次，建议将“ 开 放服务 ”、“ 阿斯塔纳世博回顾展 ”、“ 志愿者服务 ”、以及“ 参 展 2018 年博博会 ”二级项目合并，可拟为 “ 各类服务及展示 ” 名称；最后，建议将二级“ 开放服务 ”项目移至三级，原三级“开 发服务”删除，具体实施内容做为项目内容。 2.加强合同管理，优化合同条款，控制合同履约风险。 第一， 鉴于本项目合同已经顺利实施完成，不能再对相关条款进行修 订，因此，建议今后签订合同过程中，拨付方 式可采用分阶段拨 付，并明确相关采购货物或服务的质量要求和验收要求，并与资 金挂钩，控制合同履约风险。第二，针对跨年度项目，按照合同 付款进度比例，安排当年度预算，或者本年度招标下一年度，是 项目周期与财政周期匹配。 3.严格资金使用，明确范围边界，控制资金管理风险。 建议 根据上海市经济信息化委、上海市财政局关于公布本市涉企保 证金目录清单的通知（沪经信运 2017 840号）的规定 ，在 以后项目实施中，慎重“质保金”的实施。 （四）其他需要说明的 事项 1.上海世博会博物馆展馆展示项目中，有安排门票印刷经 费，根据现场 调研，游客需凭身份证领取免费门票后入馆。而其 7 他免费开放的博物馆，均凭身份证即可入馆。因此，世博馆设置 此环节的意义作用不明显，建议商榷。若取消门票，建议核减该 项资金。 2. 上海世博会博物馆展馆中特效电影收取费用，由于不在 本次评价范围，就此项收入是否收支两条线管理还不清楚，请予 以关注。 8 上海世博会博物馆 2018年展馆展示及运行 项目 绩效评价报告 财政支出绩效评价是预算绩效管理的重要环节，是完善财政 资金管理的重要内容，是预算 管理 的重要基础，是加强财政制度 建设的必要手段。根据关于印发上海市预算绩效管理实施办 法 的通知（沪财绩 2014 22 号）的要求，上海厚贤科技 咨询有限公司受 上海市文化和旅游局 委托对“ 2018 年展馆展示 及运行 ” 项目 开展绩效评价。 本项目涉及 11个子项目， 26个三级项目，主要涵盖设备设 施及展厅运维、绿化、消防、布展、开发服务等，项目种类多， 内容复杂，因此，本次评价采用分类评价的方式，对 11 个子项 目进行归类分析，且从博物馆整体运行稳定性上反映项目实施效 果。 经过数据采集、资料分析及社会调查，按照绩效评价指标体 系对该项目进行了评价，形成了绩效评价报告。 一、项目基本情况 （一） 概况 1.立项 背景 及目的 2010 年 11 月 23 日，上海市人民政府与国际展览局在法国 巴黎正式签署世博会博物馆合作备忘录，明确 上海 世博会博 物馆 （以下简称“世博馆”） 是国际展览局唯一官方博物馆和官 9 方文献中心，由上海市政府和国际展览局合作共建，具有国际性、 唯一性、专题性、可持续性等特点。 世博馆 是上海市“十二五”规划重点文化设施建设项目之一， 选址上海世博会地区文化博览区 15 街坊 15-02 地块，北至龙华 东路、南至局门路、西面紧邻 15-01地块、东至蒙自路。占地 4 公顷，总建筑面积 46550平方米，对外开放管理总面积 90580平 方米，建筑高度 34.8 米（地上六层，地下一层）。于 2013 年 12月底动工建设， 2017年 5月 1日开放运营。是上海一座新的 地标性文化建筑。 世博馆以传承世博遗产、发扬世博精神、保存 世博精髓为宗旨，将全面综合地陈列展示中国上海世博会盛况， 介绍 1851年以来世博会历史发展及 2010年以后各届世博会举办 情况，并为与世博会相关的国际文化交流和科技创新提供平台， 成为服务国际社会的世博文化知识库。 世博馆是一家综合性博物馆 ， 主要职能 是 收藏展览世博文 物，弘扬世博文化。收集、保护、展示上海世博会相关展品和纪 念品，从事与世博会相关的研究和文献记 录，开 展世博知识的教 育和宣传推介等。 为了保障世博馆正常运行，设立了“展馆展示 及运行”项目，也是本次评价对象。 项目目的是 通过设备设施及展厅运维、绿化、消防、布展、 开发服务等工作的开展，保障世博馆正常运行，为 展览陈列 、 藏 10 品征集 、 收藏保护 、 科学研究 、 社会教育 、 学术交流 、 文献阅览、 检索和出版 、 服务 等基本功能的实现奠定基础。 2 项目内容及实施情况 2018年展馆展示及运行项目共包含 11个子项目分别是 综合 耗费 、 展陈维保 、 专项维保 、 其他安防、消防设备维护 、 多功能 厅场地运维 、 特效影厅运维 、 运营改造 、 开放服务 、 阿斯塔纳世 博回顾展 、 志愿者服务 和 参展 2018 年博博会 。 为评价更具有针 对性，项目组对项目进行梳理和归类，具体 实施内容 详见下表。 表 1 项目实施内容情况表 分类 项目名称 具体实施内容 各类运维及改 造 综合耗费 绿化费、外墙清洗、综合耗费 展陈维保 常设展维保、纪念展大型展品移除 专项维保 电梯维保、建筑物维保、强电维保、暖通维保、 BA系统维修保养、专项维保 其他安防、消防设备维护 消防设施维保、其他安防、消防设备维护 多功能厅场地运维 多功能厅设备设施运维 特效影厅运维 购买技术人员服务运维 运营改造 空调能量计 各类服务及展 示 开放服务 专业讲解服务、门票单据印刷 开放服务、 WE Talk品牌内容建设与传播研究 阿斯塔纳世博回顾展 设计布展费、阿斯塔纳世博回顾展 志愿者服务 青年志愿者协会提供志愿者，保证稳定的志愿者队伍 参展 2018年博博会 设计布展及撤展 其中， 纪念展大型展品移除 项目通过政府采购，委托 上海瑞 姜广告有限公司 ，对 展品拆除、包装、运输 。 技防设备维保 项目 通过政府采购，委托 上海柯远电子信息有限公司 进行了技防设备 设施的运维。 建筑垃圾 项目委托 上海羚太环保科技咨询有限公司 实 施。 消防维保 项目委托 上海环昱建设（集团）有限公司 实施。 11 专业讲解服务 委托 上海浦江物业有限公司 实施。 技术人员费 项目 委托 上海浦江物业有限公司 实施。 影厅易耗品 项目委托 中影光峰 激光影院技术（北京）有限公司 。 门票单据印刷 委托 欧道智瀚（北 京）科技咨询有限公司 。 展陈维保项目 委托 上海现代国际展览有 限公司 。 阿斯塔纳世博回顾展 委托 上海汇展广告装饰有限公司 。 WE Talk品牌内容建设与传播研究 委托 财歌文化发展（上海）有 限公司 。 电梯维修 委托 上海三菱电梯有限公司 。 外墙清洗 委托 上 海陆家嘴建筑清洗有限公司 。 建筑维护 委托 上海海直工程建设有 限 公司 。 BA 系统 维护委托 上海柯远电子信息有限公司 。 绿化 管 理委托 上海东汇园林有限公司 。 强电 项目委托 同方股份有限公 司 。具体实施内容均在各项目委托合同中进行了明确和列示。 3.预算 资金来源及使用 情况 2018年展馆展示及运行 项目预算资金 为 23,355,974.00元， 实际支出为 23,127,388.59 元，预算执行率为 99.02%，结余资 金为 228,585.41元。 其中， 1)综合耗费 预算金额为 8,724,153.00 元，实际支出 为 8,638,620.82 元，预算执行率为 99.02%，结余资金为 85,532.18元。 2） 展陈维保 预算金额为 3,580,000.00元，实际 支出为 3,574,378.33 元，预算执行率为 99.84%，结余资金为 5,621.67 元。 3） 专项维保 预算金额为 3,520,741.00 元，实际 支出为 3,445,760.00 元，预算执行率为 97.87%，结余资金为 12 74,981.00元。 4） 开放服务 预算金额为 2,369,600.00元，实际 支出为 2,329,068.30 元，预算执行率为 98.29%，结余资金为 40,531.70 元。 5） 其他安防、消防设备维护 预算金额为 1,068,780.00元， 实际支出为 1,063,780.00元，预算执行率为 99.53%，结余资金为 5,000.00元。 6） 阿斯塔纳世博回顾展 预算 金额为 2,384,400.00元，实际支出为 2,373,836.00元，预算执 行率为 99.56%，结余资金为 10,564.00元。 7） 多功能厅场地运 维 预算金额为 725,000.00元，实际支出为 722,800.00元，预算 执行率为 99.70%，结余资金为 2,200.00 元。 8） 特效影厅运维 预算金额为 460,000.00元，实际支出为 457,942.14元，预算执 行率为 99.55%，结余资金 为 2,057.86 元。 9） 运营改造 预算金 额为 23,000.00 元，实际支出为 23,000.00 元，预算执行率为 100.00%。 10） 参展 2018 年博博会 预算金额为 300,000.00 元， 实际支出为 298,203.00元，预算执行率为 99.40%，结余资金为 1,797.00元。 11） 志愿者服务 预算金额为 200,300.00元，实际 支出为 200,000.00元，预算执行率为 99.85%，结余资金为 300.00 元。 具体预算资金结构及支出明细详见下图及表。 13 图 1 项目预算资金结构图 由上图可见 ， 综合耗费 预算占比最大为 38% ， 其次是展陈 维保和专项维保，运营改造费预算 占比最小。 从下表可见， 项目预算执行率高，除 专项维保和开放服务 外， 其余均在 99%以上 。 14 表 2 2018年展馆展示及运行 经费项目 预算资金及使用情况表 单位：元 二级项目 年初预算 实际支出 结余资金 预算执行率 三级项目 年初预算 实际支出 结余资金 预算执行 率 采购形式 综合耗费 8,724,153.00 8,638,620.82 85,532.18 99.02% 绿化费 540,000.00 500,060.00 39,940.00 92.60% 分散采购 外墙清洗 626,000.00 581,260.90 44,739.10 92.85% 分散采购 综合耗费 7,558,153.00 7,557,299.92 853.08 99.99% - 展陈维保 3,580,000.00 3,574,378.33 5,621.67 99.84% 常设展维保 3,150,000.00 3,144,640.78 5,359.22 99.83% 分散采购 纪念展大型展品移除 430,000.00 429,737.55 262.45 99.94% 分散采购 专项维保 3,520,741.00 3,445,760.00 74,981.00 97.87% 电梯维保 785,600.00 785,600.00 0.00 100.00% 集中采购 建筑物维保 410,364.00 406,725.00 3,639.00 99.11% 分散采购 强电维保 214,795.00 213,506.00 1,289.00 99.40% 分散采购 暖通维保 1,220,620.00 1,150,579.00 70,041.00 94.26% 分散采购 BA系统维修保养 300,000.00 299,988.00 12.00 100.00% 分散采购 专项维保 589,362.00 589,362.00 0.00 100.00% - 开放服务 2,369,600.00 2,329,068.30 40,531.70 98.29% 专业讲解服务 1,300,000.00 1,290,469.00 9,531.00 99.27% 分散采购 门票单据印刷 237,000.00 207,000.00 30,000.00 87.34% 分散采购 开放服务 382,600.00 382,599.30 0.70 100.00% - WE Talk品牌内容建 设与传播研究 450,000.00 449,000.00 1,000.00 99.78% 分散采购 其他安 防、消防 设备维护 1,068,780.00 1,063,780.00 5,000.00 99.53% 消防设施维保 210,000.00 205,000.00 5,000.00 97.62% 分散采购 其他安防、消防设备 维护 858,780.00 858,780.00 0.00 100.00% - 阿斯塔纳 2,384,400.00 2,373,836.00 10,564.00 99.56% 设计布展费 2,000,000.00 1,989,436.00 10,564.00 99.47% 集中采购 15 二级项目 年初预算 实际支出 结余资金 预算执行率 三级项目 年初预算 实际支出 结余资金 预算执行 率 采购形式 世博回顾 展 阿斯塔纳世博回顾展 384,400.00 384,400.00 0.00 100.00% - 多功能厅 场地运维 725,000.00 722,800.00 2,200.00 99.70% 多功能厅场地运维 275,000.00 275,000.00 0.00 100.00% - 多功能厅设备维护 450,000.00 447,800.00 2,200.00 99.51% 分散采购 特效影厅 运维 460,000.00 457,942.14 2,057.86 99.55% 技术人员费 300,000.00 297,943.00 2,057.00 99.31% 分散采购 特效影厅运维 160,000.00 159,999.14 0.86 100.00% - 运营改造 23,000.00 23,000.00 0.00 100.00% 空调能量计 23,000.00 23,000.00 0.00 100.00% - 参展 2018 年博博会 300,000.00 298,203.00 1,797.00 99.40% 设计布撤展及管理费 300,000.00 298,203.00 1,797.00 99.40% 分散采购 志愿者服 务 200,300.00 200,000.00 300.00 99.85% 志愿者服务 200,300.00 200,000.00 300.00 99.85% - 合计 23,355,974.00 23,127,388.59 228,585.41 99.02% 合计 23,355,974.00 23,127,388.59 228,585.41 99.02% - 16 4.项目的组织及管理 （ 1）项目组织情况 1）主管单位 上海市文化和旅游局是本项目的主管单位。根据其公开的机 构职责，上海市文化和旅游局“负责本市文物保护、管理和利用 工作，指导协调博物馆开展业务” 。上海市文化和旅游局 博物馆管理处作为预算主管部门 ， “ 负责本市博物馆管理工 作， 指导开展博物馆定级和运行评估工作 ” 。本项目中， 上海市文化和旅游局主要负责项目预算的初审以及对项目实施 的监督。 2）实施单位 上海市 世博会 博物馆是本项目的实施单位，负责项目的实施 工作。 博物馆 设 9个内设机构，包括：综合办公室、资金财务部、 人力资源部、展陈管理部、文献研究中心、开放服务部、信 息推 广部、物业管理部、安保部。 3）服务购买单位 由于项目包含政府购买服务内容，上海市 世博会博物馆 也是 本项目的服务购买单位。 本项目中，上海市 世博会博物馆 负责审批相关保洁耗材、设 施设备零件的需 求，组织招标采购，并对相关服务单位提供的服 务进行监督管理。 17 4）服务提供单位 上海浦江物业有限公司 、 中影光峰激光影院技术（北京）有 限公司 、 欧道智瀚（北京）科技咨询有限公司 、 上海现代国际展 览有限公司 、 上海汇展广告装饰有限公司 、 财歌文化发展（上海） 有限公司等供应商为本项目的服务提供单位。本项目中上述单位 需要按照博物馆的需求和合同要求提供相关服务，并接受博物馆 的监督检查。 （ 2）项目管理情况 1）项目财务管理 财务管理制度 项目实施的核心财务管理制度包括 财务会计内部控制管理 办法 、 财务内部稽核制度 、 预算 管理办法 、 票据管 理办法 、 财务审批权限管理办法 、 支票、贷记凭证及其 他货币资金的管理办法 、 费用管理办法 和 固定资产管理 制度 。 财务管理流程 本项目资金根据项目经费报销流程的要求进行支出，具体步 骤为：项目经办人根据合同约定以及取得的相关单据提出经费报 销申请，部门主任审批，财务部门复核，分管领导审批，财务部 门履行支付手续，相关单位收到款项。 2）项目业务管理 18 项目 建立了一套较为完整的流程，具体为 项目启动申 请，填 写 世博馆项目启动申请表 ，经批复通过后，达到政府采购限 额的进行政府采购，没有达到限 额的填写 上海世博会博物馆确 定采购部供应商审核表 ，经审核通过后，进行合同会签，填写 上海世博会博物馆合同征询意见单 及 上海世博会博物馆合 同会签单 ，经审核后无误，签订正式合同，项目完成后，进行 考核验收或审价工作，最后进行资料归档。 5.项目 相关方 1） 上海市财政局是项目资金批复、拨款、监督方。 2） 上海市文化和旅游局 是项目 主管部门 。 3）上海世博会博物馆是 实施部门，负责项目计划拟定、项 目 具体实施 等内容 （二）绩效目标 以项目特点为基础，基于项目目的，结合项目实际操作情况， 根据绩效目标设置的基本原理，按照 以结果为导向的原则，对项 目绩效目标进行梳理。 1.总目标 通过设备设施及展厅运维、绿化、消防、布展、开发服务等 工作的开展，保障世博馆正常运行，为 展览陈列 、 藏品征集 、 收 藏保护 、 科学研究 、 社会教育 、 学术交流 、 文献阅览、检索和出 版 、 服务 等基本功能的实现奠定基础。 19 2.项目年度目标 根据 2018 年年度工作计划， 保障 综合耗费 、 展陈维保 、 专 项维保 、 其他安防、消防设备维护 、 多功能厅场地运维 、 特效影 厅运维 、 运营改造 、 开放服务 、 阿斯塔纳世博回顾展 、 志愿者服 务 和 参展 2018年博博会 等 工作按时保质完成。 3.具体绩效目标指标 表 3 绩 效目标分解表 一级目标 二级目标 指标内容 指标目标值 投入和管 理目标 投入管理 预算执行率 100% 预算编制合理性 合理 财务管理 资金使用合规性 合规 财务管理制度的健全性 健全 财务监控有效性 有效 业务管理 项目管理制度的健全性 健全 政府采购的 规范性 规范 合同管理和执行 有效 监督机制有效性 有效 验收管理有效性 有效 档案管理有效 有效 产出目标 数量目标 各类运维及改造 工作完成率 完成 综合耗费 、 展陈维保 、 专 项维保 、 其他安防、消防 设备 维护 、 多功能厅场地运维 、 特 效影厅运维 、 运营改造 工作 各类服务及展示工作 完成率 完成 开放服务 、 阿斯塔纳世博 回顾展 、 志愿者服务 、 参展 2018 年博博会 工作 质量目标 各类运维及改造 工作考核验收合格 率 100% 各类服务及展示工作 考核验收合格 率 100% 时效目标 各类运维及改造 工作完成及时情况 按照规定及时运维 各类服务及展示工作 完成及时情况 按照规定及时完成 效果目标 社会效益 设备设施 完好率 100%（房屋建筑设施、空调、 电梯、灯具、消防设施、安全 出口标志、应急照明设备等） 20 安全防护体系建设情况 文物博物馆单位安全防范系统 远程监管、文物建筑消防物联 网监控和文物安全监管人员田 野文物智能巡检，基本形成人 防、物防、技防相结合的文物 安全防护体系 。（ 国家文物 事业发展“十三五”规划 ） 博物馆藏品保存环境 达标率 100%（ 国家文物事业发展“十三五”规划 ） 重 大安全 事故 0 博物馆免费开发情况 按照要求免费开放，无非正常 闭馆情况发生，每年开放时间 300天以上。 （博物馆评估暂 行标准） 公众影响力 年参观人数 50万人次以上 （博物馆评估暂行标准） 相 关方 满 意度 社会公众满意度 85% 服务购买方满意度 85% 长效机制 建设 项目动态更新调整机制 建立 二、绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 财政支出绩效评价旨在通过评价改善部门的财政支出管理， 优化资源配置及提高公共服务水平。本次对 2018 年展馆展示及 运行 项目 的评价旨在提 高 2018 年展馆展示及运行项目 的 资金 使 用效率，提升其 项目管理水平 。本次评价将围绕项目的 立项 情况、 实施 情况而开展，力求从绩效的角度发现该专项资金使用过程中 取得的成绩和产生的问题，优化财政支出管理改革，为下一步实 施绩效预算奠定基础。通 过评价探寻项目资金使用的经济性、效 率性和效益性。并针对项目资金使用过程中出现的问题提出相关 21 建议，增强专项资金使用的合规性，提高资金使用效益。具体目 标如下： （ 1）通过对 2018年展馆展示及运行 项目进行绩效评价，基 于 项目实施 背景，对 项目工作计划的 制定、项目实施以及项目总 结的全过程进行梳理，发现项目立项以及实施过程中存在的问 题，提出完善建议，为项目完善和相关部门决策提供参考依据。 （ 2）通过对 2018年展馆展示及运行 项目进行绩效评价，结 合 博物馆管理 工作的新 要求 ，促进项目在管理方面与时俱进，提 升项目管理水平。 （ 3）通过对 2018年展馆展示及运行 项目进行绩效评价，客 观公正反映项目立项的科学性、项目实施的有效性、资金管理的 规范性和项目效果的绩效，总结项目立项与实施的经验。 （二）绩效评价原则和方法 （ 1）数据采集方法 本次评价定量数据将采用数据填报和现场调研复核相结合 的方法获取，定性数据采集将通过访谈 和 社会调查 等方法获得。 （ 2）评价分析方法 本次 项目 评价将运用比较法、因素分析法、专家咨询等方法 从多个角度对项目进行分析。 22 1）比较法，通过横向对比和纵向对比，总结项目特点，发 现项目的亮点以及存在的影响 项目 效益发挥的问题 ，对项目的合 理性进行分析。 2）因素分析法，通过梳理影响绩效目标实现的内外因素， 以及 项目 绩效目标的实现程度，分析这些因素对目标实现的影响 力，从而进一步分析如何通过控制这些影响因素来提高 项目 的实 施效果，达到 项目 绩效目标。 3）专家咨询法，主要是基于专家在专业方面的经验和知识 , 用征询意见和其他形式向专家请教而获得信息的方法。本次将向 相关 领域 和 项目 研究领域专家进行咨询，主要包括评价的实施路 径、绩效分析的思路以及具体指标的分析方法等。 （三）数据采集方法及过程 本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据。定性数据主要 通 过实地考察、面对面访谈等社会调查的方式来采集；定量数据 主要通过被评价单位提供的数据和实地复核数据相结合的方式， 形成数据采集两条线，以保证数据的真实性和可靠性。 （四）绩效评价实施过程 评价自 4月 中旬 启动以来，在了解项目概况、管理制度、资 金流程等基础上，完成了绩效评价方案， 明确了评价目的、方法、 指标体系、评价标准、合规性检查方案、社会调查方案等，按照 23 工作方案的要求进行数据收集与调研， 于 6月 初 顺利完成了绩效 评价工作。 具体为： 4月 15日 -5月 20日，收集相关文献和财务、业务资料，对 大量的信息数据进行整理分析，同 时开展访谈座谈工作，在此基 础上，形成 指标体系和社会调查方案 。 5月 21日 -6月 14日，补充相关数据及资料 ，对 社会公众 进 行调查问卷的发放和回收，通过问卷统计分析和现场调研分析， 以及基础数据整理，形成了绩效评价报告。 三、评价结论和绩效分析 （一） 评价结论 1.评分结果 项目 组 根据 上海世博会博物馆 2018 年展馆展示及运行项 目 绩效评价指标体系，在基础数据分析基础上，对 2018 年展 馆展示及运行项目 进行客观评价， 综合得分为 88.46分， 综合绩 效评价结果为“ 良 ” ， 其中 ， A项目决策类指标得分率为 86%， B 项目管理类指标得分 率为 80%， C 项目绩效类指标得分率为 88.81%， 指标分类得分情况详见下表。 表 4 绩效指标分类得分情况表 一级指标 权重 得分 得分率 二级指标 权重 得分 得分率 A项目决 策 10 8.6 86.00% A1项目立项 6 6 100.00% A2项目目标 4 2.6 65.00% 24 B项目管 理 26 20.36 80.00% B1投入管理 8 6.76 84.50% B2财务管理 4 4 100.00% B3项目实施 14 9.6 68.57% C项目绩 效 67 59.5 88.81% C1项目产出 23 22.2 96.52% C2项目效益 41 37.3 90.98% 总计 100 88.46 88.46% 100 88.46 88.46% 2.主要结论 根据 博物馆管理条例规定，结合上海世博会博物馆年度工作 计划要求 ，积极落实 综合耗费 、 展陈维保 、 专项维保 、 其他安防、 消防设备维护 、 多功能厅场地运维 、 特效影厅运维 、 运营改造 、 开放服务 、 阿斯塔纳世博回顾展 、 志愿者服务 和 参展 2018 年博 博会 等 各项工作 ， 保障了博物馆的正常运行，为参观者提供了良 好的环境设 施及服务 。但在预算编制、资金 管理 及合同管理等方 面需要进一步完善和提升。 （二） 具体绩效分析 A.项目决策类指标 A11战略目标适应性 本项目符合 中共中央办公厅、国务院办公厅印发 关于加快 构建现代公共文化服务体系的意见（中办发 2015 2号） “合 理划分各级政府基本公共文化服务支出责任，建立健全公共文化 服务财政保障机制，按照基本公共文化服务标准，落实提供基本 25 公共文化服务项目所必需的资金，保障公共文化服务体系建设和 运行” 以及 上海市贯彻 的实施意见 战略目标要求 相符合 ，根据评 价标准，该 指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A12立项依据充分性 本项目 的立项依据 博物馆和文物保护单位安全防范系统要 求、 博物馆管理办法（中华人民共和国文化部令第 35号） 博物馆条例（中华人民共和国国务院令第 659号） 以及 上 海市人民政府关于进一步加强文物工作的实施意见（沪府发 2017 31 号） 等要求，且与世博馆的职能“ 收集、保护、展 示上海世博会相关展品和纪念品 ”相符合 ，项目立项依据充分， 根据评分标准，该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A13项目立项规范性 项目立项程序符合 世博 馆立项申报审 批流程，即由 世博馆 向 上海市文化和旅游局提出申请请示，然后由上海市文化和旅游局 审查通过后下达批复文件，经审批后设立，经过专家论证和研究。 得全部权重分，该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 A21绩效目标合理性 根据对项目单位所申报项目绩效目标表的评价 ， 项目总目标 和年度目标较为合理，与博物馆发展相一致， 但在 分解目标中存 在 以下几方面的问题： 1） 投入管理目标中全部缺失目标值 ； 2） 26 产出目标没有区分数量、质量和时效目标 ； 3）产出目标 没有与 项目实施内容完全匹配，缺失较多 ； 4）影响力目标中 “设施设 备完整率”属于效果类目标 。 根据评分标准，该指标评分 1.2分 （满分 2.0分）。 A22绩效指标明确性 项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，如投入和管理目 标、产出目标、效果目标以及影响力目标。分解目标基本明确， 但部分指标不够清晰。 1） “项目管理制度执行有效性” ，该目 标未细化； 2） “设备设施及建筑体完整度”与“设备设施完整 率”相重复 ； 3） “费用开支对年度预算”指标不明确，意思不 清晰 ,根据评分标准，该指标评分 1.4分（满分 2.0分）。 。 B项目管理类指标 B11 预算执行率 2018 年展馆展示及运行项目预算资金为 23,355,974.00 元，实际支出为 23,127,388.59 元，预算执行率为 99.02%，根 据评分标准，该指标评分 3.96分（满分 4分）。 B12 预算编制合理性 本项目预算 基本符合预算编制要求 ， 参考 上一 年度实施情 况进行 编制。 但存在以下问题： 1）预算二级科目较为繁杂，存 在大部分类似 性质相同的二级 项目，如 展陈维保 、 专项维保 、 多功能厅场地运维 、 特效影厅运维 均属于运维范畴，因此，项 目二级预算编制不科学； 2）二级项目和三级项目均为“开放服 27 务”，预算编制不明确，因此， 根据评价标准，该指标评分 2.8 分（满分 4.0分）。 B21 财务管理制 度健全性 项目按照资金管理要求，执行相关财务管理制度，包括 财 务会计内部控制管理办法 、 财务内部稽核制度 、 预算管 理办法 、 票据管理办法 、 财务审批权限管理办法 、 支 票、贷记凭证及其他货币资金的管理办法 、 费用管理办法 和 固定资产管理制度 ，财务岗位职责内容、财务管理流程健 全，根据评价标准，该指标评分 2.0分（满分 2.0分）。 B22 资金使用合规性 资金审批流程要求项目责任人负责支出的严格审核并对主 要领导负责。项目组对资金支出情况进行审查，项目所有款项 付款时均由本项目经办人签字，并经单位分管 领导审批签字； 项目资金使用方面，未发现项目资金用于非项目指定用途；项 目资金支付范围方面，未发现挪作他用、擅自扩大使用范围以 及改变标准等情况，资金的使用符合预算范围；评价小组对中 心财务账簿进行抽查，未发现会计记录不真实、不准确或缺失 的现象，因此该目标无偏差。 根据评价标准，该指标评分值为 2.0分（满分 2.0分）。 B31项目管理制度的健全性 上海世博会博物馆制定了业务管理内控制度，涵盖项目政 府采购、合同管理、 验收管理以及档案管理等 。 但 没有建立健 全相关 项目过程监督机制 ，没有形成具体的规定与要求 ， 根据 评分标准，该指标评分 4.8分（满分 6.0分）。 B32项目管理制度 执行 有效性 28 本项目 根据上海世博会博物馆政府采购制度、合同管理、 验收管理及档案管理的相关要求执行 ，按照“提出 项目实施需 求 -项目 采购需求 审核采购需求 确定招标代理机构 编制招标文件 发布采购信息、组织实施采购 签订合同 （会签） 验收验货和支付结算”的流程实施。 但存在以下几 方面的问题 ： 1） 部分合同支付进度为签订合同后一次性支付， 不利于履约风险的控