2018年省体育局部门整体支出绩效评价报告（湖南）.pdf

部门整体支出绩效评价报告 2018年度 项 目 名 称 ： 湖南省体育局 2018年部门整体支出绩效评价 评 价 机 构 ： 长沙得彰商务咨询 有限责任公司 目 录 一、部门概况 .4 （一）部门职责 . 4 （二）机构设置 . 7 二、部门整体支出情况 .9 （一）部门决算情况 . 9 （二）部门整体支出决算情况 . 11 三、绩效评价工作过程和评价结论 . 16 （一）评价过程 . 16 （二）绩效评价结论 . 20 四、部门整体支出综合评价情况 . 21 （一）保运转成效 . 21 （二）项目支出成效 . 21 （三）主要职能成效 . 22 （四）财务管理成效 . 26 五、绩效评价指标分析 . 28 （一）履职效能情况分析 . 28 （二）管理效率情况分析 . 33 （三）产出效益情况分析 . 35 （四）可持续性情况分析 . 39 六、部门整体支出评价中发现的问题 . 40 （一）绩效目标管理体系有待完善 . 40 （二）预算编制工作机制不完善，预算编制水平有待提高 . 41 （三）预算执行不严肃，存在预算 “软约束 ” . 41 （四）财务管理规范性有待提升，相关制度有待完善 . 42 （五）资金统筹机制待健全，资金监管制度待完善 . 43 （六）未形成经营性资产的管理格局，财政作为出资人的地位不明 43 七、建议 . 44 （一）强化部门绩效管理体系建设，提高绩效考核水平 . 44 （二）科学规划，立足全局，提高预算编制精确性 . 45 （三）严肃预算执行，形成预算硬约束 . 46 （四）完善相关财务制度，进一步加强财务规 范化管理 . 46 （五）落实各级资金使用单位的监督管理责任 . 47 （六）推动国有资产集中统一管理，完善授权经营体制 . 47 附件 1: 湖南 省体育局 2018 年 部门整体支出绩效评价指标评分表 . 49 附件 2 2018 年湖南省体育事业发展公众满意度调查问卷 . 62 附件 3 湖南省体育局运动员调查问卷 . 64 附件 4 2018 年度湖南省体育局直属事业单位工作人员满意 度调查表 . 66 附件 5 2018 年度湖南省体育局员工满意度调查 问卷 . 68 4 湖南省体育局 2018年度部门整体支出 绩效评价报告 根据中华人民共和国预算法、 中共中央国务院关于全面实施预算 绩效管理的意见（中发 2018 34 号 ）、国务院关于深化预算管理制度 改革的决定（国发 2014 45号）、 关于印发 的通知（财预 2013 53 号） 、关于贯彻落实 的通知 (财预 2018 167 号 )、湖 南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发 2012 33号）、 湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见（湘政发 2015 8号）、湖南省体育发展专项资金管理办法（湘财教 2015 55号）、关 于全面实施预算绩效管理的实施意见（湘办发 2019 10 号）和 湖南 省财政厅关于开展 2018 年度省体育局部门整体支出绩效评价工作的通知 （湘财绩 2019 6号） 等文件精神 ,参照中央部门预算绩效目标管理办 法， 按照湖南省财政厅关于开展 2018 年度省级财政资金第三方绩效评 价工作的通知要求， 湖南 省财政厅委托 长沙得彰商务咨询有限责任 公司 对 2018年度 湖南 省 体育局 部门整体支出进行绩效评价 ， 根据财政支出绩效 评价的有关规定，形成了本评价报告。 一、 部门概况 （一）部门职责 湖南省体育局为湖南省人民政府管理全省体育工作的职能部门，主要 职责是： 5 1.贯彻执行国家体育工作政策和法规，起草有关地方性法规、规章草 案。 2.研究全省体育发展战略，制定体育事业发展规划，协调区域性体育 事业发展，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育 体制改革。 3.统筹规 划群众体育发展，负责推行全民健身计划，指导群众性体育 活动的开展，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育 指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施的建设，负责公共体育设施的 监督管理。 4.统筹规划竞技体育发展，研究全省体育竞赛项目的设置与布局，组 织管理体育训练、体育竞赛、运动队伍建设，协调运动员社会保障工作。 5.统筹规划青少年体育发展，加强体育后备人才建设，指导和推进青 少年体育工作。 6.组织开展体育领域的科研活动及成果推广，负责组织、协调、监督 体育运动中的反兴奋剂工作。 7.拟订体育产业发展规划、政策，发展体育市场，规范体育服务管理， 推动体育标准化建设，负责体育彩票发行管理。 8.负责全省体育社团的资格审核。 9.承办省人民政府交办的其他事项。 局机关设办公室、人事教育处、体育经济处、群众体育处、政策法规 宣传处、竞技体育与科技处、青少年体育处七个处室， 机关党委 、 离退休 人员管理服务办公室： 驻省体育局纪检组监察室按有关规定设置。 6 表 1-1：湖南省 体育局省本级机构设置 序号 内设机构 职 能 1 办公室 协助局领导搞好各处室工作的综合协调；拟定局 工作部署、 工作计划和总结；负责机关文电处理、秘书事务、文书档案、机 要保密、信访、信息综合、会议、各类大型活动的组织协调等工 作；承办省体育总会的日常工作；承办外事活动的有关工作。 2 人事教育处 负责局机关和直属单位的人事、劳动和社会保障、机构编制 等工作；负责全省性体育社团的资格审查和领导人员的推荐事项； 负责出国人员政审和援外教练员派遣。 3 体育经济处 编制全省体育事业的中长期发展规划；负责局机关财务工作， 监督指导直属单位财务工作；贯彻执行国家有关体育健身娱乐、 竞赛表演、训练服务、技术信息等体育经济、经营活动及体育市 场管理的政策、法规；贯彻实施体育行业标准，监督检查全省体 育行业标准实施情况。 4 群众体育处 研究拟定全省群众体育工作的发展规划，推行全民健身计划； 监督国家体育锻炼标准实施，开展国民体质监测；指导和推动农 村体育、城市体育、学校体育及其他社会体育的发展；组织开展 创全国体育先进城市社区和全省体育先进城市社区的活动；负责 全省社会体育指导员技术等级认定、开办武术学校、举办健身气 功活动及设立站点审批等工作；负责全省的学校体育工作和省级 体育传统项目学校的建设，在抓好非重点项目体育传统项目学校 建设的同时，着重加强与 “ 精品工程 ” 重点项目对口的体育传统 项目学校建设。 5 政策法规宣 传处 组织和参与体育工作方针、政策 、体制改革、体育发展战略 等体育事业发展中的重大理论和实际问题的研究；编制体育立法 计划，拟定本省体育地方性法规草案；负责体育行政执法监督， 承办省体育局行政复议、行政诉讼的应诉代理，承办省人大、省 政府交给省体育局的法律事务，配合省人大、省政府、省政协有 关部门进行体育执法检查和调研；配合有关部门作好体育新闻宣 传报道工作；负责重大体育活动的媒体组织、协调、管理和服务 7 工作；负责体育文史的收集、整理、编撰和印刷出版，编辑湖 南体育情况 6 竞技体育与 科技处 研究拟定全省竞技体育发展规划；研究和平衡全省性体育竞 赛、竞技运动项目设置与重点布局；制订全省性体育竞赛制度； 组织我省运动员参加国内重大体育比赛；承办全国运动会和城市 运动会；组织开展体育领域的科学技术研究，负责体育科研成果 的审查和鉴定、推广；组织开展反兴奋剂工作。 负责全省业余训练、青少年儿童体育竞赛和学校体育工作； 研究制订全省业余训练及体育后备人才培养规划；负责制订全省 综合性运动会和全省青少年儿童体育竞赛规程；协调、指导有关 单位办好全国和全省青少年儿童体育竞赛活动；负责全省业余体 校教练员的岗位培训，协同有关 部门做好业余体校教练员专业技 术职务评审工作；负责对 “ 精品工程 ” 重点项目在省级体育传统 项目学校或普通学校建立网点。 7 青少年体育 处 拟定全省青少年体育工作发展规划；指导监督青少年体育锻 炼标准的实施；指导全省各级业余体校、体育传统项目学校、体 育后备人才基地、青少年体育俱乐部的建设和有关学生文化教育 工作；指导、推动学校体育的发展；指导和管理全省青少年竞赛 活动；负责省运动会的组织与管理；承担青少年运动员的注册、 管理及业余体校教练员的岗位培训工作。 8 机关党委 负责机关和直属单位的党群工作 9 离退休人员 管理服务办 公室 负责机关离退休老干部管理服务工作 （二）机构设置 2018年末编制部门核定湖南省体育局在职人员编制数为 2,200人，其 中行政编制 60人，事业编制 2,140人；年末实有在职 人员 1,556人。 纳入 湖南省体育局系统部门决算编制的独立核算预算单位共 20个，其中局本级 行政单位 1个，二级事业单位 19个，其中差额拨款单位 4个，全额拨款单 8 位 15个，具体二级事业单位明细： 表 1-2： 二级事业单位明细表 序号 拨款方式 单 位 1 差额拨款 郴州体育训练基地 2 差额拨款 省贺龙体育馆 3 差额拨款 省体育局装备服务中心 4 差额拨款 省社会体育指导服务中心 5 全额拨款 省体育人才交流中心 6 全额拨款 省体操运动管理中心 7 全额拨款 省体育场 8 全额拨款 省水上运动管理中心 9 全额拨款 省航空运动管理中心 10 全额拨款 省体育模型和摩托艇运动管理中心 11 全额拨款 湖南体育职业学院 12 全额拨款 省田径运动管理中心 13 全额拨款 省体育专科医院 14 全额拨款 省羽乒运动管理中心 15 全额拨款 省举重运动管理中心 16 全额拨款 省网球运动管理中心 17 全额拨款 省游泳运动管理中心 18 全额拨款 省射击运动管理中心 19 全额拨款 省摔柔跆运动管理中心 9 二、部门整体支出情况 2018年 ,湖南省体育 局部门整体 收支 决算 情况如下图： （一）部门决算情况 根据湖南省财政厅（湘财预 2018 10 号）关于湖南省体育局 2018 年部门预算的批复等有关文件，纳入省体育局部门预算管理的各单位本 年度实际收到的部门总收入 98,865.20 万元，其中年初结转和结余 42,062.66万元，本年收入 56,750.09万元，用事业基金弥补收支差额 52.45 万元，本年支出 72,681.16 万元 ,结余分配 28.4 万元，年末结转和结余 26,155.64 万元。本年收入包括财政拨款收入 54,781.77 万元、事业收入 1,759.99 万元，经营收入 186.77 万元，其他收入 21.56 万元。本年支出 包括一般公共预算支出（含纳入一般公共预算 管理 的非税收入支出） 41,241.81万元，彩票公益金支出 31,271.04万元，经营支出 168.31万元。 具体 见表 2-1. 10 表 2-1 2018年湖南省体育局部门整体收入支出表 （单位：万元） 收 入 支 出 1.本年收入： 56,750.09 1.本年支出 72,681.16 1.1财政拨款收入： 54,781.77 1.1 财政拨款支出 70,538.70 1.1.1一般公共预算拨款 38,038.56 1.1.1一般公共预算拨款支出 39,267.66 1.1.2政府性基金预算拨款 16,743.21 1.1.2政府性基金预算拨款支出（彩票公益金支出） 31,271.04 1.1.2.1省本级体彩公益金 11,334.11 1.1.2.2中央体彩公益金支 持地方体育事业 5,304.00 1.1.2.3中央补助地方公共 文化建设 105.00 1.2事业收入 1,759.99 1.2纳入一般公共预算管理的非税收入支出 1974.15 1.3其他收入 21.56 1.4经营收入 186.77 1.3 经营支出 168.31 2.年初结转结余 42,062.66 2.年末结转结余 26,184.04 2.1财政拨款结转结余 41,376.55 2.1财政拨款支出结转结余 25,619.61 2.1.1一般公共预算拨款结转 结余 6878.39 2.1.1一般公共预算拨款结转 结余 5,649.28 2.1.1.1 基本支出 634.70 2.1.1.1 基本支出 580.37 2.1.1.2 项目支出 6,243.69 2.1.1.2 项目支出 5,068.91 2.1.2 政府性基金预算拨款 结转结余 34,498.16 2.1.2政府性基金预算拨款结 转结余 19,970.33 2.1.2.1 基本支出 235.44 2.1.2.1 基本支出 0.00 2.1.2.2 项目支出 34,262.72 2.1.2.2 项目支出 19,970.33 2.2 特色账户结余 686.11 2.2 特色账户结余 536.03 3 事业基金弥补收支差额 52.45 3.结余分配 28.40 总额 98,865.20 总额 98,865.20 1.一般公共预算财政拨款收支。 2018 年度一般公共预算财政拨款年初 结转和结余 6,878.39万元，本年收入 38,038.56万元，本年支出 39,267.66 万元，年末结转和结余 5,649.29万元。 2.政府性基金预算财政拨款收支。 2018 年度政府性基金预算财政拨款 年初结转和结余 34,498.16 万元，本年收入 16,743.21 万元，其中省本级 体彩公益金 11,334.21万元 ，中央体彩公益金支持地方体育事业专项 5,304 万元，中央补助地方公共文化服务体系建设 105万元；本年支出 31,271.04 万元，年末结转和结余 19,970.33万元。 11 3.2018年度缴入省级财政专户 2,230.81万元，收到省级财政专户 核 拨收入 1,301. 52万元。 （二）部门整体支出决算情况 2018 年湖南省体育局部门整体支出 72,681.16 万元，其中基本支出 30,892.20万元，项目支出 41,620.65万元，经营支出 186.31万元。 1、基本支出 （ 1） 2018 年度基本支出预、决算情况（含中央财政资金、政府性基 金预算、纳入专户管理的非税收入） 2-2 2018年度基本支出预、决算情况 项 目 2018年预算数 2018年决算数 差异 基本支出 31,303.08 30,892.20 410.88 其中 : 人员经费 27,330.97 27,192.46 138.51 日常公用经费 3,972.11 3,699.74 272.37 基本支出预算 31,303.08 万元，决算数 30,892.20 万元，预算控制率 较好；基本支出总结余 410.88 万元，其中人员经费结余 138.51 万元，日 常公用经费结余 272.37万元。人员经费结余主要是 因为 抚恤金 、 医疗补助 的偶然性 以及应缴未缴的养老保险结余；而日常公用经费结余则是是各单 位落实厉行节约压缩公用经费及部分单位纳入预算管理非税收入执收差异 形成的结余。 （ 2）“三公经费”支出使用情况 2018年度 “三公经费 ”预算数 293.55万元，决算数 208.09万元， “三公 经费 ”控制率 70.89%。“三公经费”明细列表如下： 12 2-3 2018年度三公经费使用情况 项 目 2018年 预算数 2018年 决算数 2017年 决算数 2018年 控制率 2018年 同比增减 因公出国（境）费 15.00 - - 公务用车购置费 18.00 17.98 - 99.89% - 公务用车运行维护费 173.10 156.54 164.78 90.43% -5.00% 公务接待费 87.45 33.57 61.08 38.39% -45.04% 合 计 293.55 208.09 225.486 70.89% -7.71% 从部门整体看，“三公经费”控制率为 70.89%，同比减少 7.71%，主要 原因是 2018年严格执行相关规定，因公出国费用没有支出，公务接待费大 幅减少 ，控制率仅 38.39%。 2、项目支出。 （ 1） 2018年度省级专项资金分配与使用情况 根据湖南省财政厅关于下达 2018年体育经费的通知（湘财文指 2018 0005号）文件， 2018年下达体育发展专项资金 1,721.00万元， 具体情况如下表（单位：万元）： 2-4 2018年省级专项资金分配与使用情况 （单位：万元） 项目 下达资金 分配资金 资金分配 局本级 直属单位 14个市州县体育局 运动员常年赛成绩 资金 358.20 358.20 358.20 场馆维修资金 462.80 462.80 171.00 291.80 群众体育活动资金 100.00 100.00 100.00 群众体育设施维修 资金 300.00 300.00 300.00 体育后备人才培养 资金 500.00 500.00 500.00 13 项目 下达资金 分配资金 资金分配 局本级 直属单位 14个市州县体育局 合 计 1,721.00 1,721.00 171.00 650.00 900.00 从资金分配看，省级体彩公益金补助总额 1,721万元，其中全民健身 群众体育（含体育活动、公共场馆维修、体育设施维修、后备人才培养） 1,362.80万元，占比 79%，发放运动员奖励 358.20万元，占比 21%。 2018年省级体彩公益金使用及结余情况如下（单位：万元）： 2-5 2018年省级体彩公益金使用及结余情况 序号 单位 项目名称 项目资金及使用情况（万元） 2018年安 排省级资 金 实际到位 省级资金 实际使用 省级资金 省级资金 节余 1 局二级单位 运动员常年赛成 绩奖金 358.20 358.20 358.20 0.00 2 局机关及二 级单位 场馆维修资金 462.80 462.80 41.89 420.91 3 市县体育部 门 群众体育活动专 项 100.00 100.00 99.50 0.50 4 市县体育 部门 群众体育设施维 修 300.00 300.00 300.00 - 5 后备人才中 心 体育后备人才培 养 500.00 500.00 497.42 2.58 合 计 1,721.00 1,721.00 1,297.01 423.99 2018年省级体育发展专项经费共支出 1,297.01万元，结余 423.99万 元，资金使用率 75.36%，其中局二级单位运动员奖励、市县体育部门群众 体育活动及体育设施维修、后备人才中心体育后备人才培养项目完成较好， 分别为 100%、 99.88%、 99.48%，局机关及二级单位的场馆维修项目仅 9%， 主要是因为没有科学预事，项目启动较晚，或处于招投标阶段，或暂未开 14 始实施所致。 （ 2） 2018年度中央彩票公益金（对市县）分配情况 2018年度中央彩票公益金支持地方体育事业专项资金预算明细如下： 2-6 2018年中央彩票公益金（对市县）分配情况 序号 市县 项 目 名 称 项目资金及使用情况（万元） 1 长沙市 望城月亮岛体育文化公园滑板运动设施、靖 港镇镇政府千龙湖国际休闲体育小镇健步走 道等 400 2 株洲市 市文体广新局 2018年全国健身气功站点总 决赛、“ 2018全国大众欢乐冰雪周活动” 湖南省大众滑冰挑战赛、市文体广新局湖南 奥悦冰雪体育公园滑冰设施 180 3 湘潭市 雨湖区文体局解放北路福利社区健身中心、 湘潭县文化旅游体育局天易示范区金霞村健 身步道等 300 4 衡阳市 南岳区文体广新局“巅峰湖南 2018”六大 名山连登积分赛、衡山县文体广新局长江镇 石桥铺社区健身中心 140 - 5 邵阳是 县文体广新局蔡桥乡福林生态体育公园设施 100 6 岳阳市 市教体局纪念毛泽东题词“发展体育运动， 增强人民体质” 66周年万人同跳广场舞 40 7 常德市 澧县文体广新局惠民体育综合体设施购置等 410 8 张家界市 市文体广 新局城区慢道系统健走步道，开展 U系列赛事活动（皮划艇激流回旋全国皮划 艇青少年 U系列总决赛） 121 9 益阳市 赫山区全民健身服务中心金山康体社区健身 中心 100 10 永州市 蓝山县文体广新局塔峰镇夔龙公园登山步道 100 15 序号 市县 项 目 名 称 项目资金及使用情况（万元） 11 郴州市 区保和瑶族乡政府小埠村自行车道设施，区 文体广新局北湖公园社区健身中心等 304 12 娄底市 市文体广新局全国各级各类体校教练员培训 班 178 13 湘西自治州 州民族体育学校高水平体育后备人才培养 160 14 其他省直机关 “健康湖南”全民运动会省直机关选拔赛 第五次全省国民体质监测工作 125 15 湖南省体育局 2018年全民健身挑战日活动等 5,304 合 计 7,962 由上表可知，中央彩票公益金（对市县）预算金额 2,533 万元，主要 是支持全民健身活动支出， （ 对湖南省体育局 ） 预算金额 5,304万元，主要 用于群众体育、竞技体育等方面。 （三）除省级专项资金以外的其他项目支出情况 2018 年度除省级专项资金以外的其他项目支出 预算 65,686.45万元， 决算数 41,220. 2-7 2018年除省级专项资金以外其他项目支出情况 项 目 预算数（万元） 决算数（万元） 完成率 项目支出 65,686.45 41,220.56 62.75% 2018 年度除省级专项资金以外的其他项目预算支出 完成率为 62.75， 主要原因归结于三个方面：（ 1）工程尚未完工或结算审计未完成，如场馆 维修改造、农民体育健身工程、运动综合大楼及配套设施改造等项目， 2017 年度的体彩公益金结转结余 12,807.02万元；（ 2）项目正在设计、立项、 招投标 ,办理前期手续或因工程进度、工程结算审计未完成及零星维修未结 算等原因 2018年度体彩公益金结转结余 6,111.08万元；（ 3）部分专项资 金因政府采购、工程进度及工作需要等原因需跨年使用的资金结转结余如 16 湖南省体育局、省摔跤柔道跆拳道运动管理中心的体育设施建设项目、农 民体育健身工程等项目。 三、绩效评价工作 过程 和评价结论 （一） 评价过程 本次绩效评价工作从 2019 年 7 月 20 日启动，至 2019 年 12 月 10 日结 束，共历经前期准备、组织实施与分析评价 3 个阶段，具体实施流程及内 容如下： 1. 前期准备（ 7 月 20 日 -10 月 22 日） （ 1）组建绩效评价工作组 湖南省体育局部门整体 支出 绩效评价工作组由 长沙 得彰公司人员及专 家组成，成员包括 7 名业务人员与 4 名专家。评价工作组全程负责组织、 实施绩效评价工作，按照 湖南省 财政厅的要求确认绩效评价目的、内容并 完成各项评价任务。 （ 2）明确评价工作任务 湖南省体育局部门整体绩效评价工作组成立后，通过与 湖南省体育局 及其 直属事业单位联系沟通，初步了解项目基本情况、绩效评价目标和工 作要求，确定具体工作联系人，明确评价范围、评价内容等事项。 （ 3）拟定项目资料清单 项目绩效评 价工作组围绕绩效评价任务要求，结合项目实际情况，拟 定所需项目资料清单，并提交给项目单位联系人。 2. 评价实施阶段（ 10 月 23 日 -11 月 29 日） （ 1） 收集和审核项目资料 17 根据所需项目资料清单，对收集到的项目资料进行分类整理，并对其 完备性、准确性和勾稽关系进行审核和全面分析。 （ 2）制订、审核项目绩效评价工作方案 评价工作组在前期项目资料收集和审核的基础上，开始拟定绩效评价 工作方案。方案中亦明确了项目概况、评价范围、评价目的、评价依据、 评价方法、评价指标体系框架和评分标准、访谈提纲和调查问卷、评价进 度和人员安排以 及工作保障等内容。其中，评价工作组在此工作过程中着 重关注评价指标体系框架和评分标准的制定，对评价指标体系设置合理性 和适用性进行了反复论证。最终，经与被评价单位沟通协商，并征求 湖南 省财政厅绩效评价 负责人的意见后，最终确认工作方案。 （ 3）现场调研 评价工作组为了更准确地 掌握项目实施情况，综合考虑多方面因素， 抽选重点项目进行入户调查。 本次绩效评价现场核查工作于 2019 年 10 月 23 日正式开始，于 2019 年 11 月 29 日结束。鉴于 湖南省体育局 的业务范围广，涉及的部门与地市 较多，本次绩效评价按 承担体育职能重要程度 及项 目资金大小 抽取 湖南省 体育局本级、省体育场、省体育职业学院、省体育局体育彩票管理中心、 省羽乒运动管理中心、省体育局装备服务中心、省体育人才交流服务中心、 省网球足球运动管理中心等 8 个单位 ，涉及财政资金 （决算数） 38,702.19 万元， 占比 53%， 在 部门整体 项目 支出 总额占比 65%。 现场评价主要采取以下形式：一是召开座谈会，要求座谈会参与人员 为单位相关领导、财务负责人、工程项目负责人、器材采购负责人、重要 事项负责人等，听取现场评价单位介绍相关情况，了解部门履职情况和资 金使用取得的成效、存在的主要问题及建议等；二是对现场评价单位基础 18 数据资料、佐证材料等进行审查核实，抽查相关银行账户（特别是特设 账 户 ）、财务凭证，询问重要事项负责人相关事项的具体情况，如体育职院下 属单位体育学校负责人，网球足球中心的足球负责人等；三是实地察看重 要项目进展情况， 重点考察项目经费使用的合法合规、项目任务完成的效 率 效果 ， 并对体育局本级及各二级单位进行运动员满意度、机关工作人员 满意度、直属事业单位工作人员满意度问卷调查工作。 现场出具业务核查 表和经费支出核查表，由被核查单位盖章确认。至 11 月 29 日结束现场调 研，核查表共计收回 65 份，均经被核查单位盖章确认。现场核查单位时间 安排如 下 表所示。 表 3-1 现场核查单位时间安排 序号 抽查 单位名称 抽查 单位性质 核查内容 现场调研 时间 1 湖南省体育局本级 行政单位 三公经费、车辆购置、公益金的使用、预算计划的核准 11月 12、 11月 14 日、 15日 2 省体育职业学院 事业单位 基建节余、体育学校后备人才的培 养、预算的调整 11月 19日 3 省羽乒运动管理中心 事业单位 追加预算、基建付款、后备人才培 养方式、体育科研的应用、器材采 购 11月 21日 4 省网球足球运动管理中心 事业单位 非税收入、追加预算、网球足球发 展规划、青少年足球发展、网球相 关赛项 11月 22日 5 省体育局装备服务中心 事业单位 足球器材采购、非税收入及特设账 户账 11月 25日 6 省体育局体育彩票管理中心 事业单位 销售渠道的建立、预警记录、财务支出账目 11月 28日 7 省体育场 事业单位 场馆维修支出账目、非税收入及特 设账户账、组织各项活动情况 11月 29日 8 省体育人才交流服务中心 事业单位 体育职业资格证的培训、退役运动 员的补偿、培训 11月 29日 合计 9天 19 经核查发现，多数单位在执行相关政策方面做得较好，在履职方面也 取得了一定的成效。就抽查情况看，在退役运动员安置和补偿方面，省体 育人才交流服务中心在体育职业资格证的培训、退役运动员的补偿、培训 方面做出了很 多 努力，确保了大多数退役运动员得到妥善安置；在体彩销 售方面， 湖南 省体育局体育 彩票管理中心成效显著，为彩票公益金支持体 育事业发展提供了一定保障；在竞技体育方面，省羽乒运动管理中心在运 动员培训及体育科技应用方面有一定创新。但 在核查过程中 也发现不少问 题，如在预算管理方面， 湖南 省体育职院由于在预算阶段未能科学预事、 预算执行过程中 督促不力导致 项目进度慢、 工程完工后审计方与施工方之 间的 工程费用核算争议等原因导致项目 预算资金 未能在当年完成，造成预 算 执行率偏低 ；在历史遗留问题方面， 湖南 省体育职业学院在省体校退休 人员待遇及后备人才资金拨付方面存在一定体制机制障碍；在体制创新方 面， 湖南 省体育局装备服务中心职能转换仍在探索中， 湖南 省网球足球运 动管理中心在青少年体育发展上遇到资金拨付、与教育部门协调困难的问 题；在财务管理方面， 湖南 省体育局体育彩票管理中心仍需加强。 此外，评价工作组按照计划，针对 项目 利益相关者， 利用 现代问卷调 查手段，有重点、重科学地抽取必要数量的人员进行满意度调查，共 涉及 普通群众 、运动员、省本级工作人员与 直属 事业单位工作人员 4 类 ， 559 份 问卷。调查问卷主要内容如表 3-2 所示。 表 3-2 调查问卷汇总表 序号 调研 人员 类 别 有效 问卷 数 量 服 务 满意度 其他建议 1 普通群众 200 83 加大全民健身活动推广 2 运动员 70 81 加大对普通运动员的关注 3 省本级机关 50 98 进一步提升管理效率 20 序号 调研 人员 类 别 有效 问卷 数 量 服 务 满意度 其他建议 工作人员 4 直属事业 单位工作人员 239 89.5 增强服务意识 （ 4）完善绩效评价指标体系 评价工作组根据现场调研和勘察情况，会同项目绩效评价专家和被评 价单位，在对工作方案中已确定的绩效评价指标和评价标准不进行过多修 改的原则 之上，进一步细化完善项目绩效评价指标体系。 3. 分析评价阶段（ 11 月 29 日 -12 月 9 日） （ 1）分析提出初步评价意见 评价工作组对照项目绩效评价指标体系，对评价指标所对应的资料进 行分类整理，依据现场勘查和资料搜集情况，进行初步分析论证，根据确 定的评分标准，提出初步评价意见。 （ 2）撰写绩效评价报告初稿 评价工作组综合前期项目资料审核和分析、工作组初评意见、专家评 价意见等情况，初步形成绩效评价总体结论。根据综合分析 信息 和评价结 论，按照规定的文本格式和相关要求撰写项目绩效评价报告。 （ 3）资料整理归档 绩效评价工作结束后，评价工作组将绩效评价过程中所涉及材料，主 要有绩效评价报告正式版、专家和专家组评价意见、项目资料手册等及时 收集和整理，并归档备查。 （ 二 ） 绩效评价 结论 根据 湖南省 体育局 2018 年 部门整体支出绩效评价指标表， 履职效 能 类指标分值 28分，实际得分 24.45分 ， 得分率 87%； 管理效率 类指标分 值 12 分，实际得分 9.2 分 ， 得分率 76.67%； 产出效益 类指标分值 50 分， 21 实际得分 40.1分 ， 得分率 80.2%； 产出效益 类指标分值 10分，实际得分 8 分 ， 得分率 80%。 2018 年度 湖南省体育局 部门整体支出绩效评价总得分 81.75分，等次为良好。 四、 部门整体 支出综合评价情况 （一）保运转成效 （ 1） 行政人员 队伍 渐趋稳定。湖南省体育局人员经费 27,192万元（决 算数），人均 17.48万元；在职人员 1,556人（决算数），较上年减少 11人， 行政人员队伍相对稳定。 （ 2） 行政人员业务能力进一步提升。 2018 年全年一般公共预算财政 拨款培训费支出 152.18 万元，人均会议费支出 978 元。 2018 年加强了全 省会计改革专题培训、全省体育政策法规宣传工作、全局财务人员业务培 训、人事工作业务培训等，提升了财务管理等方面的业务能力，为推进绩 效管理奠定了良好基础。 （ 3）湖南体育 知名度 不断增强。 2018 年湖南省体育局会议费总支出 28.07 万元，同比增长 10.39 万元，主要是根据国家体育总局工作安排， 体育局本级召开 了全省群众体育、青少年工作全国电视电话会议，这些会 议的召开 进一步提升湖南体育的 知名度和 影响力。 （二）项目支出成效 （ 1）项目支出进度加快。 2018 年湖南省体育局采取有效措施促进项 目支出进度，项目支出结转结余从 2017年 40， 506万元下降到 25,039万 元，降低幅度达 38%，加快了各类体育设施的供给，有力地推动了湖南省 体育事业发展。 （ 2）各类体育设施建设提速。 2018 年全年湖南省体育局 41,620.65 22 万元，其中基础设施 12,950万元，场馆等大型修缮 7,345万元，房屋建筑 构建 1,499 万元，这些项目支出有力推进了湖南省各类体育设施建设，扩 大了广大群众体育活动的范围，丰富了广大群众的运动种类，进一步提升 了运动员训练环境，为打造“体育湘军”提供了良好的基础。 （ 3）全民健身活动广泛开展。 2018 年省体育发展专项资金 1,721 万 元和中央彩票公益金支持地方体育事业发展专项资金 7,892 万元中 70%以 上用于群众体育项目支出，涉及湖南省 13个 市，有利促进了群众体育活动 的开展和群众体育设施数量和质量的提高，为增强湖南省国民素质提升创 造了有利条件。 （三）主要职能成效 1群众体育稳步推进提升 （ 1）社会体育人才队伍建设 2018 年全年共投入资金 284 万元，开办各类一级社会指导员培训 23 期，培训人数 2,200人，经考核注册发证的一级社会体育指导员 1,725名， 国家级社会体育指导员 60名。 （ 2）健身设施建设及场馆免费 或 低收费开放 2018 年，共投入 7,488万元，多层次建设体育场地设施，共建设了 5 个社区建设中心、 7 个健身步道、 2 个智能体育公园、 2 个汽车自驾营地、 1 个滑板过去场、 1 个攀岩运动场、 1 个冰雪运动场、 60 个健身驿站、 40 个伞形健身路径、 25 个乡镇农民体育健身工程、 20 个笼式足球场、 20 个 多功能健身场地、 1,100 个农民体育健身工程、 1,600 多条 全 民健身路径、 为 210 个基层综合文化服务中心配备了体育器材，人均体育场地面积达到 1.45平方米，经常参加体育锻炼人数比例超过 33%。 推进大型体育场馆免费 或 低收费开放，全省 72家大型体育场馆获得中 23 央免费 或 低收费补助资金，其中体育馆 46 家，体育场 13 家，游泳危害性 13家，共申报补助资金 5,252万元。全省国有大型场馆组织开展各类赛事 活动 2,363次，开展体育培训、体质检测 1,117次，体育检测人数 170,025 人，免费 或 低收费 3,967,203人次。 （ 3）全民健身品牌赛事活动 得到发展 具有湖湘特色的全民健身赛事活动发展壮大 “走红军走过的路 徒步穿越大湘西、大湘南”活动、 2019薪火传承 中国健康跑启动仪式暨 2018湖南省（韶山）健身长跑赛、全民健身挑战日、 2018年中国山地户外健身休闲大会、“健康湖南 动起来”全民健身大赛季 等一大批社会影响大、群众关注和参与度高的具有湖湘特色的全民健身赛 事活动已经成为国家和省级品牌赛事活动。 创建全民健身区域精品 创建“一县一品”全民健身主题特色品牌活动， 2018 年全省又有 10 个全民健身活动被评列为“江、湖、山、道”品牌活动（共 50 个）、新增 了 10个县（市、区）被确定为特色体育项目县（市、区）（共 40个）。 举办首届“健康湖南”全民运动会 2018年成功举办了首届“健康湖南”全民运动会，共设置竞赛、活动 两大板块内容 ,分为智力类、健身类、球类 3个大项 ,足球、篮球、羽毛球 、 广场舞等 26个小项。 4 7月进行海选赛， 8 9月进行选拔赛， 10 11月 进行总决赛，省、市 (州 )、县 (市、区 )、乡 (镇、街道 )“四级联动”，历时 8 个月，遍及全省 14个市（州）、 122个县（市、区），累计举办赛事活动 5,370场次，直接参加活动人数达 121万，线上线下参与关注人数超过 1,100 万，呈现出规格高、规模大、接地气、影响广的新时代全民健身活动的特 24 点，真正实现了全民健身全覆盖。在全国开创了“互联网 +公共服务 +大数 据”的办赛新模式。 2竞技体育实力稳中有进 2018 年第十八届雅加达亚运会湖南省有 27 名运动员和 3 名教练员入 选中国体育代表团，参加 13个大项、 29个小项的比赛，取得了 17金 8银 3 铜的佳绩，位列全国第七，是历届亚运会中湖南运动员参赛人数最多、 境外获金牌数最多的一