1 市农机局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市农业机械化管理局 2017 年度整体支出绩效报告 市财政局： 按照张财绩 2018 99 号通知要求，结合单位实际，我们对 2017 年度单位的财务支出基本情况进行了评价分析，现将 2017 年度部门整体支出绩效报告如下： 一、整体概况 张家界市农业机械化管理局为全额拨款的参管事业单位，内设 3 个科室：综合科、农业机械化科、监督管理科。机关编制 7 人，在岗 8 人，其中：副处级 2 人，正科级 2 人，副科级 2 人，一般干部 1 人，工勤人员 1 人。（ 2017 年调出一人，调入三人，超编一人） 主要工作职责： 1、拟定并组织实施农业机械化发展方向、发展战略、中长期发展规划及重大技术措施； 2、承担农业机械化管理指导的具体工作，推进农机生产和服务体系建设，承担培育农机合作组织和农机大户发展的有关工作，负责农机田间作业和固定作业用油的预测、统计及补偿资金分配的具体工作，承担 农业机械抗灾救灾工作； 3、2 提出农业机械化产业政策建议，引导农业机械化普及，提高应用水平；4、拟定并组织实施农业机械化科技、教育发展规划和年度实施计划，组织推广农机新机具、新技术，承担农机培训、职业技能开发的具体工作，承担监督管理农机培训机构的事务性工作； 5、承担监督管理农业机械产品质量和农机服务质量的事务性工作； 6、承担拖拉机、联合收割机等农业机械安全监督管理、宣传教育、违章行为和事故处理等有关具体工作； 7、组织实施农机购置补贴、农机作业、机具报废、深松整地等惠农政策； 8、提出发展农业机械化事业的各项资金计划，负责农业机械化各类经济指标的统计工作； 9、负责机耕道、农机具库鹏、农村机田提灌等农业机械化基础设施建设的有关工作；10、承办市农业委员会交办的其他事项。 拟定全市农业机械化发展战略；参与研究提出全市现代农机化发展的政策建议；指导农机合作社等生产，组织落实促进农机化产业发展的相关政策措施；负责农机和农机生产安全监督管理等。 二、部门整体收支情况及资金管理使用情况 （一）、收入情况：全年收入总计 225.11 万元。其中：财政拨款收入199.79 万元，为本级财政当年拨付的资金；上年结转和结余 25.32 万元。 （二）、支出情况：全年支出总计 225.11 万元。 1、住房保障（类）支出 3.91 万元，主要用于本单位干部职工住房公积金缴纳支出。 2、农林水支出类 169.69 万元，主要用于本单位业务发展而产生的项3 目支出和日常运转发生的基本支出。 3、医疗卫生与计划生育支出 1.95 万元，主要用于本单位干部职工的医保缴纳支出。 4、社会保障和就业支出 6.51 万元，主要用于缴纳社会保险方面的支出。 5、其他支出 15 万元，主要用于现代农机合作社建设扶持支出。 6、年末结转和结余 28.05 万元，主要包括：（ 1）项目支出结转 37.96万元，（ 2）经营结余 -9.91 万元（市政府 2007 年已经下文撤销的原下属单位市农机服务中心，因其债务并入本单位产生的亏损费用 ）。 2017 年度财政拨款年初预算 124.84 万元，支出决算 197.06 万元，完成年初预算 124.84 万元 157.85%。 支出按功能分类， 2017 年度我单位一般公共预算财政拨款支出用于以下方面：农林水支出 169.69 万元，占支出的 86.1%，医疗和卫生支出 1.95 万元，占支出的 1%，社会保障和就业支出 6.51 万元，占支出的 3.3%，住房保障支出 3.91 万元，占支出的 1.98%，其他 支出 15 万元，占支出的 7.6%。 1、农林水支出 2017 年度年初预算 112.47 万元，支出决算 169.69 万元，完成年初预算的 126.43%，决算数大于预算数原因是：人员的增加。 2、医疗和卫生支出年初预算 1.95 万元，支出决算 1.95 万元，完成年初预算的 100%。 3、住房保障支出年初预算 3.91 万元，支出决算 3.91 万元，完成年初4 预算的 100%。 4、社会保障和就业支出 6.51 万元，支出决算 6.51 万元，完成年初预算的 100%。 5、其他支出年初预算 0 元，支出决算 15 万元，超出预算数的原因为：上年结转。 支出按项目和经济分类， 2017 年度我单位一般公共预算用于财政拨款支出用于以下方面： 2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出154.84 万元，其中：人员经费 90.33 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费 64.52 万元，主要包括本单位办公费、印刷费、差旅费、公务用车运行维护费等日常支出。 “三公 ”经费支出情况。本单位 2017 年 “三公 ”经费一般公共预算财政拨款预算 26 万元，支出决算 11.52 万元，完成年初预算的 44.31%，较 2016 年 “三公 ”经费支出增加 0.61 万元，增 5.5%，主要原因为：车辆年限长，严重老化，汽车维修费的增加。 具体支出情况如下： 1、本年没有因公出国（境）情况发生，上年也没有因公出国（境）情况发生； 2、公务用车运行维护费 8.13 万元（其中：公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 8.13 万元，完成年初预算 14 万元的 58%，决算数小于预算数的主要原因为：管理规范。决算数比 2016 年增加 0.61万元的主要原因为：汽车维修费的增加）； 3、公务接待费 3.39 万元，完成年初预算 12 万元的 28.2%，主要用于5 按规定开支的各类公务接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因一是年初预算考 虑过大，二是今年在公务接待管理上更细、更严，严格控制了公务接待开支。其中：（ 1）没有国（境）外接待情况发生。（ 2）国内公务接待费支出 3.39 万元，主要是上级单位检查、兄弟单位交流学习、区县基层单位汇报工作需要等发生的接待支出。国内公务接待共 27 批次 151 人次。 三、部门整体支出绩效情况 张家界市农机局充分履行职责职能，严格按照财经法规及制度使用、管理资金，成效明显。 一是狠抓资金使用效益，资金使用无虚列支出及随意使用现象。保障了职工工资、津补贴、社保费用的及时足额发放、缴纳；保障了单位的正常运转，各项工作开 展顺利，多项工作得到上级部门的肯定及表彰，全市农机各项指标保持了增长，农民切实得到了实惠，提高了收入。 二是狠抓资金使用社会效益。 1、全市共落实农机购置补贴 810 万元，补贴各类机具 3400 多台，补贴申请表 2308 份 ，受益户数 : 1993 户，拉动农民投入 4 千多万元。补贴无人植保飞机 20 架，落实奖补资金 32 万元。完成农机深松整地作业 7 万亩，落实作业补助 370 万元。完成报废更新补贴 9 万元，更新大中型农机具 15 多台。 2、全市农机总动力达到 114 万千瓦，较去年增加 3%。其中：大中型耕地拖拉机 924 台、耕整机 （含微耕机） 26000 台，插秧机 323 台、6 稻麦联合收割机 1661 台、谷物烘干机 77 台、产品初加工 46500 台。全市水稻机械化水平 55%、油菜机械化水平 20%，机耕面积 86 万亩、机收面积 48 万亩、机插秧面积 12 万亩。 3、举办新机具演示会 12 场，演示新机具 3 类 6 个型号，较好的完成各项归档工作，完成无人植保机演示 3 场次，玉米直播技术一场，油菜直插演示两次，水稻机插秧 3 次，带领全市 2 批 20 人参加省级举办的培训班。 4、申请并成功建设了 14 家省级现代合作社，全市现代合作社达到38 家，争取到省级扶持资金 210 万元。争 取到了桑植县财政扶持资金 30 万元，慈利县 135 万 5、农机推广工作稳步推进，全程机械化作业从水稻、油菜等主要逐渐向玉米、茶叶、柑橘、烟叶、蔬菜等作物扩展；在作业环节上，机械化作业从耕、种、收三个主要环节向植保、烘干、储运、加工、土地质量改造、农业废弃物处理各环节拓展。 四、存在的主要问题 1、超预算支出。 2017 年实际支出数超出了年初预算安排，预算编制不够明确和细化。 2、预算控制率较低。上级补助经费拨款几乎每年都是 12 月底才拨付到位，由于拨付到位迟，只能结转下年使用，导致预算控制率较低。 3、资产管理方面 对历年旧账的清理不及时彻底。历年遗留的呆账坏账账龄很长，账面有记载，而实际已不存在或者无法收回，没有进行及时清理报废，影响了资产资金的管理。 7 五、意见建议 1、科学合理编制预算，并严格执行预算。按照预算法及其实施条例的相关规定，综合上一年的预算执行情况和本年度收支预测科学、合理地编制本年度预算，以避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付 、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、加强新预算法、事业单位会计制度及内控制度的学习培训，规范部门预算收支核算，完善内部管理制度，切实提高部门预算收支管理水平和内控管理水平。 六、报告附表 张家界市农业机械化管理局 201 年 4 月 25 日 8 市农机局整体支出绩效评价指标表 一级指标 分 值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分9 点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 0 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 ×100%。 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） ×100%。 3 10 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） ×100%。 3 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 ×100% 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下 （含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 ×100% 。 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率