1 市商务和粮食局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市商务和粮食局 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 市财政局： 根据张家界市财政局关于开展 2017 年度市级财政资金绩效自评工作的通知（张财绩 2018 99 号）的要求，现就我局 2017 年度整体支出绩效自评情况报告如下： 一、部门概况 一）部门基本情况（包括部门机构设置、在职人员、主要职能及重点工作计划等）。 截止 2017 年底，我局编制 44 人，其中：局机关行政编制数 27 人，公勤编制数 3 人，事业编制数 14 人。现实际在职在岗人员 47 人，退休人员 33 人，内设 14 个科室。另下设 5 个二级机构（事业单位）：市投资促进局（副处级、一级预算）、市商务粮食信息中心、市商务粮食综合执法支队、市会展办、市对外劳务合作服务中心。主要职能：一是指导和管理全市招商引资、投资促进及外商投资工作；二是负责全市对外贸易和对外经济技术合作；三是负责全市商贸流通业管理工作，培育发展城乡市场，推进流通产业结构调整和连锁经营、物流配2 送、电子商务等现代流通 方式，监测分析市场运行和商品供求状况，组织实施重要消费品市场调控；四是承担牵头协调整顿和规范全市市场秩序工作的责任，推动商务领域信用建设；五是负责组织国家和省举办的国内外贸易促销活动和招商引资、对外经济技术合作活动；六是组织实施对外开放口岸的有关工作，协调管理全市口岸工作；七是负责粮食流通的行业管理，承担市级储备粮行政管理。 2017 年，全市全年完成社会消费品零售总额 219.21 亿元人民币，同比增长 10.7%；实际利用外资 11800 万美元，同比增长 15.9%；实现内联引资 58.17 亿元人民币，同比增长 16.2%；实现外贸进出口 10454万美元，同比增长 30.5%；实现外派劳务人数 940 人，营业额 1365万美元，同比分别增长 10%和 10%；全市口岸出入境 12.87 万人次，口岸出入境航班 949 架次。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。 2017 年度我局经费总支出 1951.63 万元，其中：工资福利支出 552.27万元，占总支出的 28.37%，一般商品和服务支出 528.49 万元，占总支出的 27.08%，对个人和家庭补助支出 74.48 万元，占总支出的 3.82%，办公设备购置 18.9 万元，占总支出的 0.9%，拨出项目资金等 777.48万元，占总支出的 39.83%。 2017 年机关经费除了正常的日常经费开支外，每年的招商活动经费开支也是经费开支的主要内容，如 2017 组织参加了 “港洽周 ”、 “厦洽会 ”、 “湘商大会 ”等 7 次国内外重大经贸活动，举办了 “锦绣潇湘 ·张家界全域旅游产业项目专场推介会 ”、 “张家界（菲律宾）招商和旅游推介会 ”、 “广东省张家界商会投资恳3 谈会 ”等 10 余场招商推介会，另外，组织参加了 “中国湘菜博览会 ”、2017 年湖南名优特产品（深圳）推广对接会、中国餐饮食品博览会、第六届湖南省电子商务大会。 积极招会办展。组织参与举办了 “张家界赶年节 ”、 “张家界市第四届家装博览会 ”等展览 19 场次，开支了 55.2万元，招商宣传片制万元。 拨出经费主要是省市财政安排的各项目单位项目资金，主要各区县农贸市场标准化改造资金（为民办实事）、外派劳务服务平台补贴资金、市场运行监测样本企业信息设备补贴、电子商务发展资金、两型商务试点专项资金、中央外贸发展专项资金、现代流通产业发展专项资金、限上企业培育资金、重要商品储备资金等，共计 630 万元。 部门整体支出资金管理及使用情况 （一）基本支出 基本支出的主要是用于人员工资和福利 支出、一般办公性公用经费支出，项目支出主要用于专项活动支出，如 “沪洽周 ”、 “珠三角 ”招商等经贸投资洽谈会支出。 2017 年 “三公经费 ”开支 77.66 万元，占一般商品服务支出的 14.69%。其中：出国（境）费 37.13 万元，公务接待费24.80 万元，公务用车运行维护费 15.72 万元。出国（境）费中，主要参加省人民政府和省商务厅组织的赴欧洲、非洲等地进行经贸活动和商务考察。 在单位经费支出管理上，我局根据中央、省、市相关规定要求，结合单位情况，制定完善了一系列财务管理制度，推进单位内部控制建设。如公务接待管理制度 、会议费管理制度、差旅费管理制度、培训费管4 理制度、签字审批制度、财务预算管理制度、资产管理制度、车辆管理制度、专项资金管理制度等，并严格按照制度标准执行。在公务接待管理上严格按照中央八项规定，无函不接待，同时规定开支标准、接待程序、支付方式等，有效堵塞开支漏洞，降低了费用开支。 （二）项目支出 2017 年我局项目资金主要是项目专项资金支出，流通业发展和外经贸奖励专项资金 850 万元（其中： 300 万元整合到四个区县用于精准扶贫），剩余 550 万元中， 400 万元用于流通产业项目支出，主要用于农贸市场建设、社区便 民服务建设、电子商务扶持、精准扶贫支出等，外经贸奖励资金 150 万元，主要用于外贸 “扩增量保目标 ”，参加省市组织的大型招商、洽谈会支出，会展、招商平台建设支出。项目的申报、公示、拨付都严格按照各专项资金管理办法执行，发挥了项目的应有作用。 三、部门整体支出绩效情况 从全年经费支出情况看：一是支出预算控制较好。在市财政财力有限的情况下，量入为出，保证重点工作的开展，基本经费没有突破预算。“三公经费 ”实际支出为年初预算经费的 91.36%，但由于招商引资、外贸出口等工作任务重，工作增多， “走出去 ”招商活动、对外投资 活动增加， 2017 年 “三公经费 ”同比增加 22.93%，主要是参加省政府和省商务厅组织的出国经费同比增加 244%。二是在专项活动中，控制开支。如大型的经贸招商活动，首先按开支项目编制开支预算，向财政申报资金时，有详细的明细项目和说明，这样即保证了活动的圆满开5 展，又节约了资金，三是加强对 “三公经费 ”管理，做到年初有预算，年终有决算，并做到向社会公开，制定制度保证 “三公经费 ”的开支不超标、不超预算。 四、存在的主要问题 在资金安管理上，除了 “三公经费 ”外，对支出项目还没有实行全预算目标管理，如资产购置、会议开支、 培训费、办公经费、差旅费、水电费、维修费等，在精细化管理上还有所欠缺。 五、改进措施和有关建议 一是要加强预算管理的意识。年初单位要根据自身情况编制单位财务收支预算，作为全年经费开支的依据，没有纳入预算的项目不得开支，从整体上对资金进行控制，做到开支前有计划，开支时有监督。 二是继续加强制度建设，根据实际情况不断完善管理制度，强化单位内部控制，在实际执行过程中，从严要求，保证各指标不超标。 三是建议财政部门，加强对各单位财务管理方面的指导，帮助和督促单位提高财务管理水平。 张家界市商务和粮食局 2018 年 4 月 18 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 6 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 7 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分 ； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 ×100%。 0 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） ×100%。 0 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） ×100%。 5 新建楼堂馆所面积控制率 8 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 ×100% 该指标以 2017 年完工的新建楼堂 馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 ×100% 。 该指标以 2017 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 9 8 100%以下（含）计满分， 每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）×100%。 8 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） ×100%。 6 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使用合规性 10 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣 1 分，扣完为 止。 6 预决算信息公开性 5 按规定内容公开预决算信息， 1 分； 按规定时限公开预决算信息， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料真实， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料完整， 1 分； 基础数据信息和汇集信息资料准确， 1 分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 5 产出及效率 26 职责履行 8 重点工作实际完成率 8