1 市市政设施维护管理处 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市市政设施维护管理处 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 为确实做好 2017 年度财政支出绩效自我评价工作，强化绩效理念，提高财政资金使用效率，根据张财绩（ 2018） 99 号文件要求，结合我处实际情况，现将部门整体绩效自评结果报告如下： 部门概况 我处隶属市城管局，为正科级全额事业单位，主要职责是负责市人民政府投资建设的城市道路、管网等市政公用设施的组织建设工作；负责永定城区市政工程市场管理及道路挖掘管理工作；负责组织永定城区建设，桥梁、排水等公用设施的维修、养护和管理工作；负责市政公用设施建设档案的收集、整理、保管。内设 4 个科室，下设桥梁维护管理所、西溪坪维护管理所、官黎坪维护管理所、老城区维护管理所、大庸桥维护管理所和荷花基地。 我处现有干部职工 66 人（其中正式在编的 41 人，编外聘用人员 19人），退休职工 25 人。 二、部门整体支出资金管理及使用情 况 （一）基本支出 2 单位基本支出主要用于单位正式职工工资福利、社会保障缴费、退休职工退休费及机关运行费，共计 678.8 万元，人员经费支出为 646.6万元，日常公用经费 32.2 万元。严控三公经费支出，全年三公经费支出 0.81 万元，分别为：公务车运行维护费 0.81 万元，均未超出年初预算数。 （二）项目支出 项目支出主要是业务工作专项， 2017 年支出共计 943.36 万元，其主要用途为市政设施维护和改造。 建立了张家界市市政设施维护管理处内部控制建设制度， 严格遵循专款专用、独立核算的管理原则，对专项资金的管理 按照项目支出的经济科目规定，根据相关制度严格执行。 （三）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以吕启霆为组长，其他处领导为副组长、科室负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组，明确了各职能科室的评价责任，进一步强化各科室各所对财政预算支出管理意识。 2. 加强对市级财政预算资金方面制度的学习培训，不断提高各职能科室各所的业务工作能力，及时组织人员学习了市里最新出台的培训费、会议费、外宾接待、因公出国、因公出国短期培训、差旅费、国内公务接待等 7 个管理办法。 3. 建立了机关整体支出管理方面的内控制度，并不断完善和修订，如制定了张家界市市政设施维护管理处内部控制建设制度、张家3 界市市政设施维护管理处财务管理制度、张家界市市政设施维护管理处公务外出和接待管理制度、张家界市市政设施维护管理处公务车辆管理制度等制度，对招待费、公务用车等支出进行了有效管控。 4. 严格制度管理，特别是 “三公 ”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格招待费用审批审核程序， “三公 ”经费很好地控制在预算范围之内。 三、部门整体支出绩效情况 2017 年，根据年初工作规划和重点性工作 ，围绕市委、市政府的要求，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2017 年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下： 1、预算完成率：（上年结转 397.35 万元 +年初预算 1051.05 万元 +本年追加预算 285.61 万元年末结余 30.6 万元） ÷（上年结转 397 万元 +年初预算 1051.05 万元 +本年追加预算 285.61 万元） ×100%=98%。 2、预算控制率（本年追加预算 285.61 万 元 ÷年初预算 1051.05 万元）×100%=27%。 3、公用经费控制率 =实际公用经费支出 ÷预算安排公用经费 =32.2 万元÷65.5 万元 ×100%=49.16%。 4、三公经费控制率 =实际支出数 ÷预算安排数 =0.81 万元 ÷3 万元×100%=27%。 5.本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制4 内在职人员控制率小于 100%。 6. 政府采购执行率为 100%。 7. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整，投 入进度正常；三公经费总体控制很好，未超出本年预算。 8. 预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。 9. 资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。 四、存在的主要问题 1.城市市政设施的维护量逐年增加，项目资金预算不足，经费缺口较大。 2.“三公 ”经费总体控制较好，但仍然有压缩空间。 五、改进措施和有关建议 1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。 2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行 资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3持续抓好 “三公 ”经费控制管理。严格控制 “三公 ”经费的规模和比例，把关 “三公 ”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化 “三公 ”经费的管理，合理压缩 “三公 ”经费支出。 5 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 6 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 ×100%。 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 7 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预算） ×100%。 3 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） ×100%。 2 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 ×100% 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 ×100% 。 8 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预 算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 8 “三公经费 ”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）×100%。 8 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采 购预算数） ×100%。 6 9 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使 用合规性 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣 1 分，扣完为止。 6 预决算信息公开性 5 按规定内容公开预决算信息， 1 分； 按规定时限公开预决算信10 息， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料真实， 1 分； 基础数据信息和会计信息资料完整， 1 分； 基础数据信息和汇集信息资料准确， 1 分。 预决算信息是 指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 5 产出及效率 26 职责履行 8 重点工作实际完成率 8 根据绩效办 2016 年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 8 履职效益 6 经济效益 6 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个