1 市环卫处 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 张家界市环境卫生管理处 2017 年部门整体支出绩效自评报告 为了确实做好 2017 年度部门整体支出绩效自我评价工作，进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益。现根据中华人民共和国预算法和张家界市财政局关于开展 2017年度市级财政资金绩效自评工作的通知（张财绩 201899 号文件要求），结合我单位实际情况，现将我单位 2017 年度部门整体绩效自评结果报告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况 1机构情况 我处为张家界市城市管理行政执法局所属公益一类单位，副处级，内设 “五科一室 ”，即办公室、人事科、财务科、考核督查科、环卫管理科、设备设施管理科；下设七个环卫所：即永定、崇文、大庸桥、南庄坪、官黎坪、西溪坪、水上七个环境卫生管理所。 2人员情况 现有干部职工 624 人，其中正式工 249 人（含退休 122 人），编外聘2 用人员 375 人。 2017 年年末在职在编人员 127 人，退休人员 122 人。在编在职职工比去年减少 12 人，减少原因是年内退休 8 人、调出 1人、辞职 3 人。 3主要职能 （ 1）承担市中心城区主次干道环境卫生管理工 作。 （ 2）承担城市环境卫生基础设施规划建设管理具体工作。 （ 3）负责市中收城区主次干道的清扫、清洗、垃圾清运工作。 （ 4）负责澧水河城市段水面、河堤、护坡清扫保洁工作。 （ 5）负责市中心城区主次干道市场化清扫保洁、垃圾清运管理的具体工作。 （ 6）负责收取城市生活垃圾处理费。 （ 7）负责指导区县环境卫生部门的工作。 （ 8）承办市城市管理行政执法局交办的其他事项。 （二）部门整体支出使用方向和主要内容 我单位 2017 年度收入总计 7145.21 万元，其中本年收入 7087.31 万元，用事业基金弥补收支差额 0 万 元，上年结转和结余 57.90 万元；支出总计 7145.21 万元，其中本年支出 6770.09 万元，结余分配 7.57万元，年末结转和结余 367.55 万元（基本支出结转 0 万元，项目支出结转和结余 367.55 万元，经营结余 0 万元），；主要用于 ： 道路清扫保洁、河面、河堤护坡、站厕值守维护人员经费。 道路清扫保洁、河面、河堤护坡、站厕值守维护、垃圾清运生产经费。 环卫基础设备设施购建改等。 3 二、资金管理及使用情况 我单位每年年初制定详尽的内部财务管理制度，全部资金由财务科统一管理，在资金使用上一直按照国家财经法 规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，有计划地安排、使用资金，严格财务审批制度。坚持先批后支，规范程序，各项开支事先须承办科室经办人事前填报相应申报单，先报分管领导做事实审定，然后报单位主要负责人批准后方可开支，报销费用时经办人须在规范的公务支出原始票据上签名，注明开支事由，并附上相应申报单、公函、通知、相关的支出文件、收货单、合同、政府采购审批手续和结算清单等原始附件，使用公务卡结算的，还须附上 POS 机银联小票。送财务科初核票 据合法性，再报分管领导、主要领导审核，然后报分管财务领导 “一支笔 ”签批后，财务方可报销入帐。凡单项 10000 元以上政府采购项目（含 10000 元）的开支需报处委会研究决定。保证资金使用合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 （一）基本支出 2017 年度基本支出 3332.62 万元， 人员经费 3185.96 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、奖金等； 日常公用经费 146.66 万元，主要包括：办公费、电费、水费、邮电费、差旅费、工会费、维修维（护）费、会议费、培训费、公务用车运行维护费等占本年支出的 49.23%。 2017 年我单位 “三公 ”经费支出决算 25.15万元，主要为：公务用车购置及运行费 24.21 万元（其中：公务用车4 购置费 19.66 万元；公务用车运行维护费 4.55 万元），公务接待费0.94 万元，主要原因是我处原湘 G00080 号别克君威公务用车于 2008年 12 月购置，已快使用 9 年，行驶里程 25 万公里。整车底盘老化，减振器更换多次仍不减振。发动机机温高，故障多，截止目前大修过6 次。变速箱经常性跳档，不能正常挂档，车况极差，存在一定安全隐，燃油耗费高。介于以上实际情况我处按照张车 改办发 201727 号文件规定申购了一台新公务用车，增加了公务用车购置及装饰。 （二）项目支出 2017年度项目支出 3437.47万元（行政事业类项目支出 3350.23万元，基本建设类项目支出 87.24 万元），占本年支出的 50.77%。主要是永定城区道路冲洗、保洁、澧水河永定城区段河面清捞、永定城区垃圾清运、垃圾中转站、公厕、垃圾场、环卫基础设施建设维护、生产车辆运行、维修等运行维护生产经费。 三、部门整体支出绩效情况 根据部门整体支出绩效评价的要求，市财政局按照整体支出绩效评价指标进行分析，具体情况 如下 : （一）预算配置 1、在职人员控制率 (在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%) 2、三公经费变动率（本年度 “三公经费 ”预算数 4 万元上年度 “三公经费 ”预算 12 万元） ÷上年度 “三公经费 ”预算数 12 万元 = 67%。 （二）预算执行 1、预算完成率：（上年结转 57.90 万元 +年初预算 5298.67 万元 +本年5 追加预算 1788.73 万元年末结余 375.21 万元） ÷（上年结转 57.90万元 +年初预算 5298.67万元 +本年追加预算 1788.73万元） ×100%=95%。 2、预算控制率（本年追加预算 1788.73 万元 ÷年初预算 5298.67 万元）×100%=34%，预算控制率超标的主原因是政策性人员经费及新增道路清扫保洁、环卫设备设施添置更新等项目经费的增加而影响。具体为在编正式工津补贴、绩效工资、临时工最低工资标准调标、绩效评估奖金增加 364.05 万，新增机扫车、垃圾打捞船购置 449 万元，新增道路面积清扫保洁及永定、崇文追加清扫保洁经费差价 480 万元，新增机扫车运行维护费 100 万元，垃圾出城经费 116 万元、非税执收收入增加等。 、新建楼堂馆所面积控制率：无 、新建楼堂馆所投资概算控制率：无 （三） 预算管理 1、公用经费控制率 =实际公用经费支出预算安排公用经费 =146.67万元 ÷142 万元 ×100%=103.29%（主要是我单位 2017 年按照张车改办发 201727 号文件规定申购了一台新公务用车，增加了公务用车购置及装饰费） 2、 “三公 ”经费控制率 =实际支出数预算安排数 =25.15 万元 ÷4 万元×100%=628.75%。主要是我单位 2017 年按照张车改办发 201727 号文件规定申购了一台新公务用车，增加了公务用车购置及装饰费 3、政府采购执行率：（实际政府采购金额 2484.56 万元 /政府采购 预算数 2787.25） ×100% 90 6 4、管理制度及资金使用：我单位制定了严格的财务管理及审批制度。资金使用合法合规，无资金截留、挤占、挪用、虚列等情况发生。预、决算以真实完整的会计数据信息填报、汇集整理，并按要求在相应的网站进行了公开。 （四）产出及效率 职责履行及履职效益： 2017 年是实施 “十三五 ”规划的重要一年。市环卫处全面贯彻落实市委、市政府提出的 “对标提质，旅游强市 ”战略要求。以创建国家卫生城市为导向，以改革创新为动力，以提质升级为重点，努力实现把张家界打造成国内最干净旅游城市的目标。采取完善 体制机制建设、推进作业长效精细化管理，积极探索行业改革、推进环卫作业新模，加大环卫项目投入，激发职工内在潜能、转变思想作风、提升队伍形象，加大宣传力度等一系列工作措施，出色完成了每天永定城区 338.56 万平方米的道路冲洗、保洁和澧水河永定城区段 32 万平方米河堤环境卫生及 178.8 万平方米的河面清捞工作。日均清运垃圾达 380 吨，日清运垃圾率 100%。完成 49 座垃圾站和 38座公厕值守和维护管理，全年生活垃圾有偿收费 551.27 万元。通过一系列努力，环卫工作取得了可喜的成绩，市城区环境卫生发生了翻天覆地的变化，城 乡居民和广大游客满意度和舒适度明显提升。为我市荣获 “国家森林城市 ”和全年空气质量达标 329天做出了应有的贡献，并荣获 “2017年度社会管理综治先进 ”单位。 四、存在的问题 我单位在资金预算安排、使用过程存在以下问题 7 业务工作经费进行全口径预算有难度，一是我单位是生产性单位，为适应社会发展及政府工作新要求所增相关生产项目经费年初预算编制无法预计（如城市新增道路接管、新增环卫基础设施建设等各项支出），新政策变化人员经费调整无法编入年初预算（如人员工资增加、社保缴费调整）。二是预算编制没有按照工作定额编制，我处 虽然是全额拨款事业单位，但具有生产作业服务性质。湖南省建设厅2013 年出台湖南省环境卫生工作费用定额标准的文件（湘建城 2013 288 号）按照清扫路段面积、等级、洒水标准、清运吨位、中转站数量、垃圾处理等制定相应费用定额，是有规范性、操作性且与实际工作相符合，而年初预算没有全额按我单位预算编制批复。三是许多重大人员经费没有纳入预算，如精神文明单位奖、综治先进单位以及法定假日、年休假加班工资（生产性单位无法按排休息）、绩效评估考核奖。四是专项经费没有例入预算，我处没有计划性进行固定资产投资，临时性报告多 ，存在预算完成率略低和预算控制率大于30%的问题。 预算管理存在未严格按年初预算项目支出，存在公用经费控制率略高、政府采购执行率略低、 “三公经费 ”控制率超高的问题。 五、改进措施和有关建议 为深入贯彻党的十九大及湖南省财政工作会议中关于 “全面实施绩效管理 ”有关精神，进一步推进财政科学化、精细化管理，切实提高财政资金使用效益。近年来，我单位高度重视绩效评价工作，下一步，我单位将继续加强绩效管理，从预算执行和预算管理方面完善相应制8 度，严格遵守中华人民共和国预算法，争取产生更多、更好的社会效益，努力实现把张 家界打造成国内最干净旅游城市。 1、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。进一步加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。 2、推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。从项目绩效评价制度入手，借鉴其他部门在绩效管理方面的经验和做法，制定统一的绩效考评制度，并将其贯彻到预算申请、预算分配、项目实施和绩效考评的全过程。把绩效考评的结果作为编制部门预算的重要依据，建立绩效预算激励机制。在预算管理中，将绩效评价从事后评价向预算编制、审查批准、执 行过程等前置环节延伸，建立以绩效为导向的预算编制模式 3、提高单位部门预算和整体支出绩效目标编制的科学性和前瞻性，细化预算科目，健全和完善部门预决算和整体支出绩效目标考核体系。 4、完善单位财务管理制度，不断健全单位财务内控制度，严格执行国家财经法规，防患财务风险 ,进一步加强单位财务管理水平，着力提高资金使用效率，不断提高单位整体支出绩效。 5、提高预算预见力，坚守新预算法，努力提高预算完成率，着力降低预算控制率。 建议 按我单位根据环卫工作定额编制的项目预算经费足额批复。把我单位年初预算申报的政府采 购项目纳入财政预算批复。 为提高职工工作积极性，保证职工合法待遇建议给予重大人员经费如9 （各种政策性奖励、法定假日、年休假加班费）纳入预算范围内。年中追加预算能尽早到位，以便于单位项目经费支付，避免年终决算结转资金过大。 张家界市环境卫生管理处 2017 年 4 月 4 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 指标说明 得分 投入 13 预算配置 10 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 ”变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 ”预算数 -上年度 “三公经费 ”预算数） /上年度 “三公经费 ”预算数 ×100%。 8 过程 61 预算执行 20 预算完成率 5