1 市微波总站 2017 年度部门整体支出绩效自评报告 市微波总站 2017 年度部门整体支出绩效 自评报告 为进一步规范财政资金管理，强化绩效理念，提高财政资金使用效益。根据中华人民共和国预算法、党政机关厉行节约反对浪费条例，财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011285），湖南省人民政府全面推进预算绩效管理的意见（湘政 2012 33 号）、湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发 20158 号）张家界市财政局关于开展 2017 年度市直单位部门整体支出绩效评估自评工作的通知（张财绩 2018 99）号文件精神，结合本系统实际，现将市广播电视微波总站预算支出项目绩效自 评结果报告如下： 一、基本情况 张家界市广播电视微波总站是市文体广新局的二级机构事业单位。站内设办公室、转输科和技术科、 3 个科室。目前站财政全额拨款事业编制 15 名 .现有编制内人员 17 人（其中退休 2 人）。 主要职能：保证广播电视节目无线发射和转输，丰富广大群众文化生活。无线发射电视节目中央一台、中央七台、湖南卫视台、湖南娱乐、湖南都市、湖南电视剧、张家界市新闻频道以及两个频道的地面数字电视节目，广播节目：湖南经济、湖南新闻、湖南文艺、湖南旅游、2 中国经济之声等广播节目、 2017 年度，确保节目的安全播出，在市委市 政府的正确领导下，完成了安全播出工作任务。 二、资金使用及管理情况 （一）基本支出 2017 年支出情况 :市微波总站全年总支出 527.76 万元。其中：一般公共预算财政拔款基本支出 260.41 万元 ,（人员工资福利支出 184.55 万元 ,对个人和家庭补助支出 24.82 万元 ,商品和服务支出 51.04 万元。） （二）三公经费支出情况 2017 年三公经费支出 9.91 万元，比 2016 年增加 40%. 1、公务用车购置及运行费 6.69 万元，其中：公务用车运行维护费 6.69万元，公务用车购置及运行费支出比 2016 年增加 1.19 万元，原因是公务用车维修增加。 2公务接待费 3.21 万元，比 2016 年增加 1.81 万元，原因是全省高山台站的技术交流增加。 (三 )财务管理和专项清理情况 在财务制度建设和资金使用管理上，我们根据张纪发 20091 号文件精神，倡导开源节流，厉行节约，合理开支，建立了依法、民主、科学理财的机制。 1、财务机构人员配置到位，财务支出审批程序规范。财务室加挂办公室，分设有专职会计和财政报账员，财务单据实行 “一单联签 ”制，财务单据必须是正规发票，由经办人签字并注明事项，站分管领导阅签，再由财务审核，最后由财 务分管领导签批。财务分管领导的签批3 权在 0.5 万元以下，超过 0.5 万元的重大支出款项需科、室事先拿出方案，经站班子成员开办公会议集体研究通过后方可实施。 2、财务运行实行集体管理，民主理财和财务监督阳光透明。站领导班子对本单位的财务收支实行集体领导，财务收支的重大决策由站长办公会议作出。建立民主理财和财务监督小组。民主理财小组负责编制单位财务收支年度预算方案，定期上报资金使用计划，保证本单位财务收支正常运行。 3、开源节流措施到位，为广播事业发展打下坚实基础。为完成市委市政府下达的安全播出任务，我站对后备技术 人才进行技术培训的投入也再逐年递增。按照中央厉行节约反对浪费的有关规定，对站财务管理、公共接待、公车管理、办公用品购置等制度进行了大幅度的修订，三公经费支出大幅度下降： 2017 年站接待经费较上年同期增加60%,公车运行费用较上年同期增加 35%，办公费支出较上年同期下降10%。 4、财务支出分项目实施 “台帐 ”管理，增强了财务支出的监管力度。按照统一管理，分项核算的原则，尽量使经费支出规范、科学、合理，我们对各项经费支出建立了体彩公益金、上级专款、三公经费、差旅费、办公费、固定资产等项目台账，及时掌握了资金流向 ，保证了资金使用效果。 5、严格收支两条线管理，从源头上杜绝任何形式的腐败行为。我站严格按照财政集中支付的要求，收入、支出全部纳入本单位财政法定账户统一核算 ,无其他私设账户 ,也没有任何形式的 “小金库 ”以及以个4 人名义私存公款等违反财经纪律的行为，不违纪违规发放政策外的津贴福利。大宗物品购置实施政府集中采购，建设合同的签订和结算在市财政局职能科室的监督管理下进行，资金实行转账支付，杜绝大宗现金结算。 三、评价实施情况 接到市财政资金支出绩效自评工作通知后，为加强本系统预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益 ，由分管财务副台长组织站财务人员开了专门会议，会上布置了工作任务，要求大家认真负责完成好本次的绩效自评工作。要以绩效考核的各项文件精神为指导，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量指标，数量指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，使这项工作取得一定成效。 会后，站财务人员根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法财预 2011285 号，湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见（湘政发 201233 号），财政部预算绩效管理工作规划（ 2012-2015）（财预 2012396 号），党政机关厉 行节约反对浪费条例，对 2017年度部门经费支出情况进行评价，从实施方案及相关制度健全，专款专用，资金使用效果等进行科学评价。 四、整体支出绩效情况 通过对 2017 年部门整体支出绩效自评的结果分析如下： 1.在职人员控制率： 100%。 2.“三公经费 ”变动率：本系统严格按照中央 “八项规定 ”的有关要求严格控制 “三公经费 ”的支出，在上年 “三公经费 ”的基础上增加 46%，原5 因是公务用车车辆老化维修费增加，公务接待费是因为全省高山台站的技术交流增加。 3.预算完成率：严格按照年初预算执行， 2017 年预算完成率 100%。 4.预算控制率：因为本级财力困难 ,年初财政预算并没有按照单位自己提供的数据和依据打预算 ,造成许多开支只能在年中和年底时打报告追加 ,这样造成本年追加与年初预算的比超过标准。 5.公用经费控制率 :100%。 6.“三公经费 ”控制率： 100%。 7.政府采购执行率：本系统 2017 年政府采购预算数为 88.1 万，实际发生政府采购数 88.11 万元，执行率为 100.01%。 8.管理制度健全性上，本系统根据国家有关财经法律法规和实际，专门成立了财务管理工作领导小组，制定了一系列的财务管理制度，并且严格按照各项制度执行 。 9.资金使用合规性上，在资金使用上一直按照国家财经法规和本单位财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定收付，资金支付有完整的审批程序和手续，按照财经制度的有关要求，做到专款专用，专人保管，单位纪检组长和分管财务领导对专项资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无违规支出等情况。 10.预决算信息公开性上，按照财政局的要求，本系统 2017 年度的三公经费及预算数据已经在部门网上公开。 11.职责履行： 2017 年度，在市委市政府的正确领导下，完成了全安播出工作任务。 6 五、存在的主要问题 目 前主要的困难是有：一是公用经费不足，电费缺口较大，经费实在难以维持正常运转；二是公务车辆运行费，每年有编制的小车经费 1万元，根本无法保证小车运行费；三是单位在职人员财政从没有预算医疗保险和大病统筹等经费，对一个单位来说，这是一笔不小的开支；四是一些正常须开支的项目无预算，但又必须列支，这样造成资金挪用问题。 六、改进措施和有关建议 1、财政部门按人头将公用经费预算拨足。 2、大力加大对广播事业的财力投入，早日达到小康社会的标准。 2018 年 4 月 18 日 附件 4 部门整体支出绩效评价指标表 一级指标 分 值 二级指标 分值 三级指标 分值 评价标准 7 指标说明 得分 投入 13 预算配置 13 在职人员控制率 5 以 100%为标准。在职人员控制率 100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 在职人员控制率 =（在职人员数 /编制数） ×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 5 “三公经费 “变动率 8 “三公经费 ”变动率 0,计 8 分； “三公经费 ”变动率 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。 “三公经费 ”变动率 =（本年度 “三公经费 “预算数 -上年度 ”三公经费 “预算数） /上年度 ×预算数 100%。 8 过程 8 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。 预算完成率 =（上年结转 +年初预算 +本年追加预算 -年末结余） /（上年结转 +年初预算 +本年追加预 算） ×100%。 1 预算控制率 5 预算控制率 =0，计 5 分； 0-10%（含），计 4 分； 10-20%（含），计 3分； 20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。 预算控制率 =（本年追加预算 /年初预算） ×100%。 1 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率 =实际建设面积 /批准建设面积 ×100% 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 9 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分 ，每超出 5%扣 2 分，扣完为止。 楼堂馆所投资概算控制率 =实际投资金额 /批准投资金额 ×100% 。 该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 公用经费控制率 =（实际支出公用经费总额 /预算安排公用经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 0 “三公经费 ”控制 率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1%扣 1 分，扣完为止。 “三公经费 ”控制率 =（ “三公经费 ”实际支出数 /“三公经费 ”预算安排数）×100%。 10 8 政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低） 5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率 =（实际政府采购金额 /政府采购预算数） ×100%。 6 过程 61 预算管理 41 管理制度健全性 8 有内 部财务管理制度、会计核算制度等管理制度， 2 分； 有本部门厉行节约制度 ,2 分； 相关管理制度合法、合规、完整， 2分； 相关管理制度得到有效执行， 2 分。 8 资金使用合规性 6 支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 资金拨付有完整的审批程序和手续； 项目支出按规定经过评估论证； 支出符合部门预算批复的用途； 资金使