1 20XX 年环境污染防治资金（自然保护区资金）绩效评价报告 2 目 录 一、项目基本情况 . 4 （一）项目立项背景及实施目的 . 4 （二）项目内容和预算支出情况 . 4 （三）项目实施情况 . 5 二、项目绩效目标 . 5 （一）总体绩效目标 . 5 （二） 20XX 年度绩效目标 . 5 三、评价基本情况 . 6 （一）评价的范围和目的 . 6 （二）评价依据 . 6 （三）评价指标体系 . 7 （四）评价方法及实施过程 . 12 四、评价结论和绩效分析 . 12 （一）综合评价结论 . 12 （二）绩效分析 . 16 五、存在问题 . 17 （一）专项资金管理办法有待完善。 . 17 （二）实施方案不够详尽。 . 18 （三）部分项目进度缓慢 . 18 六、意见建议 . 18 3 （一）进一步完善专项资金管理办法， . 18 （二）各市县应根据项目进度及时拨付资金， . 18 （三）完善实施方案，增强对项目实施指导作用， . 18 4 一、项目基本情 况 （一）项目立项背景及实施目的 建立自然保护区是保护生态环境、自然资源的有效措施，是保护生物多样性、建设生态文明的重要载体，是加快转变经济发展方式、实现可持续发展的积极手段。 根据 2010 年 12 月国务院办公厅发布的关于做好自然保护区管理有关工作的通知（国办发 2010 63 号），各级政府和环境保护行政管理部门应科学规划自然保护区发展，规范管理并强化监督检查，加大资金投入。 XX 省于 2011 年出台了关于贯彻落实国发办 201063 号文件进一步加强自然保护区管理工作的通知（鲁政办发 201142 号） ，提出要规范自然保护区的管理， “从 2012 年起，省财政设立省级自然保护区专项资金，并视财力情况适时增加。省级自然保护区管护基础设施的建设投资由省发展改革委视情况给予支持，能力建设投资由省财政以专项资金形式给予补助，日常管理经费纳入其所在地设区市的财政预算。省级自然保护区所在地属省财政直接管理县（市）（以下简称直管县）的，日常管理经费纳入省级财政预算。市、县级自然保护区的建设和管理经费参照国家、省级自然保护区予以保障 ”。 （二）项目内容和预算支出情况 根据关于下达 20XX 年省级环境污染防治专项资金（第一批）的通知（鲁财建指 20XX 8 号）， 20XX 年 XX 省自然保护区专项资金预算安排 5000 万元，其中日常管理经费 1500 万元，能力建设补助3500 万元，分配至济南市、淄博市等 15 个市（县）的 29 个自然保5 护区（生态功能保护区）。截至 2018 年 5 月 31 日，自然保护区专项资金 5000 万元已全部下达，其中 4760 万元已到位项目实施单位。 （三）项目实施情况 20XX 年 XX 省自然保护区专项资金分配至济南市、淄博市、东营市等 15 个市（县）、 29 个自然保护区和生态功能保护区的 33 个管护能力建设项目和日常管理经费项目，资金用于国家级自然保护区、省直管县的省级自然保护区日常管理和省级自然保护区和生态功能保护区管护能力建设。 二、项目绩效目标 （一）总体绩效目标 全面加强自然保护区建设，形成类型齐全、布局合理、功能完善、管理科学的自然保护区体系，到 2020 年，全省自然保护区面积占国土面积的 10%左右，使典型的生态系统类型、国家重点保护物种、特殊地质遗迹和地貌景观都得到有效保护，充分发挥 自然保护区的各种功能和效益。 对自然保护区管理和科研人员实施更高水平培养教育，建立健全人才培养和实施体系，根据保护区管护面积大小、管护难易程度，对自然保护区机构进行优化，加强科研监测，到 2020 年，建成一批保护管理一流、科研监测一流、社区关系一流的示范型自然保护区。 （二） 20XX 年度绩效目标 产出目标： 29 个保护区均完成计划项目内容，项目验收合格率达 100%，项目均于计划期限内完成，政府采购节约率达到 5%； 6 效果目标：省级以上保护区面积维持上年度规模不缩减，森林覆盖率、国家重点野生动植物保护率较上年度均有提高，因森林火灾损失面积有所减少，相关配套制度建立健全； 满意度目标：保护区管理人员及公众满意度均达到 85%以上。 三、评价基本情况 （一）评价的范围和目的 评价小组拟通过此次绩效评价工作，对 20XX 年省级自然保护区专项资金的绩效进行考察。主要分为以下内容： 首先，评估 20XX 年自然保护区专项资金预算分配的合理性和规范性，考察各市（县）专项资金拨付到位情况，并对各项目资金使用情况及资金使用规范性进行核实； 其次 ，梳理各市（县）自然保护区项目立项申报及审批流程，考察项目立项的流程规范性，以及项目绩效目标的明确性和合理性，考察项目管理制度健全性和项目管理执行有效性，考察组织机构健全性和人员保障充分性； 最后，对比各项目实际完成情况与计划情况，了解未完成原因，并对项目完成后对自然保护区管护能力提升、保护对象的影响和对当地生态系统的影响进行评估，判断项目绩效目标的实现情况及稳定持续发挥绩效的可行性。 （二）评价依据 1、政府和相关部门支持省级自然保护区建设和管理的规划、政策、文件等。 7 2、县级或县级以上有关部门制定的资金 监管、绩效评价制度办法及建设标准、设计规范等。 3、项目建设可行性报告。包括项目单位简介、资质证明、现有基础条件；项目建设内容、特色、实施方案，设备购置清单，项目建设规范与保障措施；项目投资规模与资金筹措，财政资金使用方案；项目实施的预期目标，经济、社会、环境效益等；申报材料真实性承诺书。 4、绩效评价相关材料。包括资金到位、使用、管理等情况；项目实施、管理、完成及验收等情况；项目带动经济、社会、环境效益以及可持续影响等相关效益的说明、支撑材料，服务满意度等。 5、其它相关材料。 （三）评价指标体系 一级指 标 二级指标 三级指标 权重 指标解释 投入（ 20） 专项设立 （ 5） 专项设立依据充分性 8 5 对专项设立依据是否充分进行考察 资金落实 （ 15） 资金分配合理性 5 对资金分配与 XX 省省级自然保护区专项资金管理暂行办法、考核结果是否一致进行评价 资金拨付到位率 5 对拨付资金到位是否足额进行评价 资金拨付及时性 5 对资金是否及时拨付进行评价 过程（ 38） 项目管理 （ 24） 9 绩效目标合理性 4 对专项的绩效目标是否合理进行评价 实施方案完备性 6 对专项分配对应保护区是否具备相应实施方案进行评价 审核制度建立健全性 3 对各级主管部门是否建立项目审核进行评价 管理制度健全性 5 对项目是否建立健全的业务管理制度进行评价 跟踪管理有效性 6 对项目质量检查、验收等的管理控制情况进行评价 财务管理 （ 14） 预算执行率 4 对专项资金执行情况进行评价 资金管理制度健全性 6 10 对主管部门、项目单位是否建立完善的资金管理措施和制度进行评价 资金使用合规性 4 对专项资金的使用范围、支出依据是否合理进行评价。 产出（ 30） 产出 （ 30） 项目完成率 10 对照绩效目标和项目方案，对项目完成情况进行评价 质量达标率 10 对照绩效目标，对项目实施质量达标情况进行评价 项目进度执行有效性 10 对项目整体进度实施的合理性进行评价 效果（ 12） 项目效益