1 科技重大专项和重点研发计划资金（ 20XX年新兴产业资金）绩效评价报告 2 目 录 一、项目基本情况 . 4 （一）项目立项背景 . 4 （二）项目投入情况 . 4 （三）项目组织实施情况 . 4 二、项目绩效目标 . 5 （一）总体绩效目标 . 5 （二）年度绩效目标 . 5 三、评价基本情况 . 5 （一）评价的范围 . 5 （二）绩效评价指标体系 . 5 （三）评价实施过程 . 6 四、评价结论和绩效分析 . 6 （一）综合评价结论 . 6 （二）绩效分析 . 7 （三）项目取得的成效 . 12 五、存在问题 . 12 （一）立项方面 . 12 （二）过程方面 . 13 （三）产出方面。 . 13 （四）效益方面。 . 13 3 六、意见建议 . 14 4 一、项目基本情况 （一）项目立项背景 20XX年 5 月， XX省科技厅下达关于组织申报 20XX年 XX 省科技重大专项（新兴产业）项目的通知，提出 “决定启动 20XX 年省科技专项（新兴产业）项目申报工作 ”，各地市科技局下发通知，由各地市具备申报条件的单位进行申请，经各地市科技局遴选后推荐上报至 XX 省科技厅进行专家立项评审，最终择优扶持 85 个项目。 （二）项目投入 情况 项目专项资金采取竞争性分配 专家评审的方式，由省科技厅参考专家评审意见和各项目申报单位基础条件，综合考虑项目总投资需求和预算情况进行立项。本项目涉及 16 个地市， 1个省财政直管县，共 85 家项目执行单位，分别按照 500 万元、 300 万元和 100 万元三个层次确定资助额度，预算总资金 21500万元。 （三）项目组织实施情况 1、项目管理机构与层级（详见图表 1） 图表 1：项目管理机构与层级 2、项目资金拨付程序（详见图表 2） 5 图表 2：项目资金拨付程序 二、项目绩效目标 （一）总体绩效目标 扶持一批重大关键共性技术和产业化示范项目，引导带动各级财政、金融机构和社会资金共同投入自主创新，逐步形成政府资金为引导、企业投入为主体、高校和科研单位为技术支撑、金融机构积极参与的 “官、学、产、研 ”紧密结合的创新体系，培育出 XX 特色的、具有核心竞争力的优势产业和产业集群，通过该项目加快实施创新驱动发展战略，提高新型产业创新能力，推动全省经济转型升级发展。 （二）年度绩效目标 各项目执行单位在任务书中详细制定了各项目的技术指标和社会目标以及平台建设 84 项、知识产权产出 2249 项、项目带动人才引进培养 1675 人 、实施新增就业 6142 人、实施期内累计销售收入904934.00万元、利税 247995.41万元的具体绩效目标。 三、评价基本情况 （一）评价的范围 评价对象为 XX 省科技重大专项和重点研发计划（ 20XX 年新兴产业资金） 21500 万元使用绩效；剔除 5 个涉密项目后，本次绩效评价范围涉及 15个地市、 8 个省直单位、 1个省财政直管县共 80 家项目执行单位，涉及专项资金总额 21000万元。 （二）绩效评价指标体系 评价工作组根据项目的实际情况，从投入、过程、产出、效果四6 个维度设计评价指标体系。由于专项资金性质属于科技重大 专项和重点研发类资金，较之于效益指标，更侧重于项目产出，鉴于长期效益目前也难以衡量，在参考行业专家意见的基础上，将效果指标的 10分调至产出指标中，并根据项目的侧重点分别对产出指标中主要工作完成率赋 15 分、质量达标率赋 10 分、完成及时率赋 3 分、成本节约率赋 2 分。 （三）评价实施过程 评价组织实施步骤包含前期准备阶段、组织实施阶段及撰写与提交绩效评价报告阶段。 评价组通过前期准备阶段，确定项目实施方案，下达包含资料清单在内的绩效评价通知书，根据各项目执行单位提供的资料进行非现场评价，并确定非现场评价结论。非现场 评价后，评价组根据评价方案确定的现场评价抽样范围，在抽取的地市中选取有代表性的项目进行现场评价，通过选取项目的现场得分，确定现场评价的各地市的整体现场评价结论。通过现场评价和非现场评价结果进行综合分析，形成项目分地市评价结果和最终绩效评价结论并在此基础上撰写与提交绩效评价报告。 四、评价结论和绩效分析 （一）综合评价结论 根据抽取地市的现场评价情况和非现场评价结果进行交叉比对及分析差异情况，经综合评价，项目得分为 80.38分，等级为良。 1、各地市综合评价得分情况（如图表 3） 7 图表 3：各地市综合评价得分情 况表 2、项目各产业综合评价（见表 4） 表 4：项目各产业综合评价 （二）绩效分析 1、投入得分 18.55分（满分 20分） （ 1）项目立项得分 11.02分（满分 12分） 评价组通过核实相关资料确定项目立项文件、绩效目标、决策过程基本合规合理，但评价发现，除 XX 天岳晶体材料有限公司外，其他项目执行单位均存在制定的效益或产出指标过高，致使企业自身业绩水平难以达到的情况。 （ 2）资金落实得分 7.53分（总分 8分） 通过评价组对相关资金落实资料进行核对，截至 2017 年 12 月31 日，所有项目执行单位财政专项资金均已到位，财政专项资金到位率、资金到位及时率均为 100%，但自筹资金到位率为 71.45%，有23 个项目自筹资金到位率低于 50%，其中 9 个项目甚至存在未投入的情况。 2、过程得分 24.28分（总分 30分） （ 1）业务管理得分 11.87分（总分 15分） 评价组通过对相关规定的核查以及与项目主管部门进行沟通了解到，省科技厅根据项目特点，制定了各项业务管理制度及项目管理8 平台，各项目执行单位均健全了业务管理制度，各项制度基本 符合国家相关法律法规和项目整体目标基本相符。各项目执行单位基本能够按照各项管理制度执行。但同时发现， 62 个项目在项目执行上均存在纰漏，如未执行预算调整申请、无验收程序或未递交科技报告及无质量控制相关资料等。 （ 2）财务管理得分 12.41分（总分 15分） 经评价， XX 省财政厅、 XX省科技厅已于 2012年 11 月印发了 XX 省自主创新专项资金管理暂行办法（鲁财教 201294 号），各项目执行单位依据下发文件制定了较完善的专项资金管理制度。但是评价发现， 25 个项目存在未专项核算的情况。 评价组通过核对项目财 务资料，截至 2017年 12 月 31 日，项目新增投入资金 146,845.67万元，其中财政资金投入 18,868.42万元，项目自筹资金投入 127,977.25 万元，基本符合规定。经评价组对各项目执行单位的任务书进行统计，项目立项前投资合计 106,441.54万元，但通过核对财务资料，截至 2017 年 12月 31 日，项目立项前投资合计 44,799.30万元，评价发现，有 13个项目存在实际立项前投资差异率达到 30%的情况，其中 6个项目差异率达 100%。 项目专项资金预算投入 21000 万元，实际投入 20900 万元，除菏 泽市巨野县财政局在未履行审批手续的情况下擅自变更资金使用用途，将 XX 易高巨铭能源有限公司 “焦炉煤气制 LNG 关键技术研发及示范项目 ”终止后收回的项目资金指标资金下达至其他单位。外，其他项目专项资金全部到位。另外，临沂市 XX 中瑞电子股份有限公9 司由于项目产品市场推广失败，已申请项目终止，截至评价日，临沂市财政尚未收回财政资金。 3、产出得分 20.76分（总分 30分） （ 1）主要工作完成率得分 8.96分（总分 15 分） 通过评价组对各项目执行单位提供的进度说明，截至 2017 年12月 31 日， 80家项目执行单位中 18 家 已验收、 33家已完成待验收、27家未完成、 2家已提出项目终止申请，项目主要研发工作完成率为74.87%。 截至 2017 年 12 月 31 日，项目平台建设完成率为 68.27%；知识产权产出完成率为 98.07%；项目带动人才引进培养完成率仅为52.60%；项目通过项目实施新增就业人数完成率为 33.72%。各指标完成率算术平均后产出指标完成率为 63.16%，评价组对项目主要研发工作完成率、产出指标完成率、主要技术指标完成率的算术平均后得出项目实际完成率为 71.61%。 （ 2）质量达标率得分 7.68分（总分 10分） 评价发现， 29 个项目全部完成技术指标， 23 个项目存在未提供技术指标完成情况的证明资料或是证明资料与任务书中规定的技术指标无法对应的情况， 27 个项目存在技术指标未完成的情况。通过评价组及专家对项目执行单位提供技术资料进行比对分析，对各项目完成情况进行赋分并对非现场评价的项目执行单位调整 46.67%的差异系数后加权平均得出项目质量达标率为 76.80%。 （ 3）完成及时率得分 2.54分（总分 3 分） 10 各项目执行单位在任务书中设置了 20XX-2017年项目年度计划及年度目标，评价组对照项目执行单位实际实施资料以及现场 核查情况18 家已完成的项目执行单位项目进度与年度计划及年度目标一致，16 家已完成待验收的项目执行单位未在年度计划与目标中设置关于项目验收的计划和目标，故与年度计划及年度目标一致； 19 家已完成待验收的项目执行单位未完成 2017 年度下半年计划中的验收部分，27家项目执行单位未完成项目，综上所述，项目完成及时率为 84.67%。 （ 4）成本节约率得分 1.58分（总分 2 分） 评价组通过核查各项目执行单位递交的财务监督机制资料，各项目实际成本基本与工作内容一致，项目单位基本能够有效控制财政专项资金的产出成本，评价组对各 项目完成情况进行赋分，加权平均后项目成本节约率为 79.00%。 4、效果得分 16.79分（总分 20分） （ 1）经济效益得分 1.82分（总分 3分） 评价组对各执行单位经济效益完成情况进行评价， 63 家项目单位在项目实施期内产生了经济效益，其中 34 个项目完成了经济效益指标， 45个项目未完成经济效益指标，其中 17 个项目经济指标完成率为 0，项目经济指标完成率为 76.27%。 （ 2）社会效益得分 3.44分（总分 5分） 评价组通过对比项目任务书和人员资料对项目人才培养及新增就业人数进行核查，最终统计项目人才培养及新增就业率仅为35.34%。