1 服务业发展资金（旅游发展资金）绩效评价报告 2 目 录 一、项目基本情况 . 4 （一）政策背景 . 4 （二）项目内容 . 4 （三）项目资金投入情况 . 5 （四）绩效目标（总体目标） . 5 二、绩效评价工作开展情况 . 6 （一）评价依据 . 6 （二）评价 指标体系 . 6 （三）评价方法 . 6 三、评价结论情况 . 7 （一）资金管理绩效评价 . 8 （二）业务管理绩效评价 . 8 四、存在问题 . 13 （一）资金管理方面 . 13 （二）业务管理方面 . 13 五、意见建议 . 13 （一）实施优质项目储备，细化项目绩效目标 . 13 （二）更加关注大额资金，强化资金监督管理 . 14 （三）优化项目扶持方式，提升资金使用效能 . 14 （四）创新绩效考核机制，提高 资金使用效率 . 14 3 4 一、项目基本情况 （一）政策背景 省委、省政府高度重视全省旅游业的发展， 2013 年以来先后印发提升旅游业综合竞争力、促进旅游业改革发展、旅游厕所建设管理、促进旅游产业转型升级、加快推进十大文化旅游目的地品牌建设、乡村旅游提档升级、加快推进工业旅游发展等方面的十余个制度文件，持续推动旅游管理服务机制体制创新，完善旅游公共服务和基础设施建设，培育发展旅游新业态、乡村旅游、文化旅游等，深入推进旅游供给侧结构性改革，强化 “好客山东 ”、 “十 大文化旅游目的地 ”品牌建设，加快推动我省旅游发展转型升级，积极支持全域旅游，旅游 +农业、旅游 +文化、旅游 +海洋等新业态模式，丰富业态形式，拉长产业链条，切实把旅游业培育成全省经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业，促进全省经济社会可持续协调健康发展，提高人民群众幸福指数。 作为旅游、消费大省，省财政认真贯彻落实省委、省政府关于加快旅游强省建设的部署要求，充分发挥旅游产业在新旧动能转换中的重要作用，持续加大旅游发展方面资金投入，主要用于支持培育旅游发展新动能、旅游厕所奖补和开展旅游精准扶贫等方面， 全省旅游业取得了长足发展。 （二）项目内容 2017年省级旅游发展资金遵循 “突出重点、保证绩效、专款专用、集中财力办大事 ”的原则，使用方式包括财政补助、奖励、引导等，5 主要用于旅游品牌推广与宣传营销、乡村旅游、旅游厕所以及其他旅游公共服务支出。坚持政府引导、社会参与和市场化操作，鼓励和引导社会资本投入，逐步形成多元化、多渠道、多层次的资金投入机制。 （三）项目资金投入情况 项目总投资 38000万元，全部为财政拨款资金。 （四）绩效目标（总体目标） 2017 年全省旅游工作绩效目标主要包括：坚持改革创新，不断增强 旅游发展生机活力。改革旅游行政管理体制，推动旅游综合改革，扩大旅游对外开放，创新旅游发展政策。完善提升规划，推进旅游目的地建设。实施规划引领，编制实施十大品牌规划，推进文化旅游深度融合，加快旅游目的地建设。扩大投资促进消费，培育旅游发展新动能。培育骨干旅游项目，做大做强旅游集团，培育发展旅游新业态，壮大旅游装备制造业，创新发展工业旅游，大力发展旅游购物，加快发展旅游饭店业。提高乡村旅游发展水平，推动精准扶贫。促进乡村旅游规模化发展，实施乡村旅游精品培育工程，实施旅游精准扶贫工程。提升旅游服务质量，营造游客友 好型旅游环境。持续推进厕所革命，加快发展旅游大交通，完善旅游咨询服务体系，推进旅游信息化建设，整治旅游市场秩序，优化旅游服务环境。创新旅游营销推广，深度开发旅游市场。突出发展入境旅游，创新旅游推广方式，抓好旅游节事活动。 全省旅游工作目标具体为： 2017 年全省旅游力争实现旅游消费总额 9000 亿元，同比增长 12%；接待国内游客 7.6 亿人次，同比增6 长 8%；接待入境游客 510 万人次，同比增长 5.1%；完成旅游投资 2200亿元，同比增长 10%。旅游直接和间接拉动就业达到 700万人。 二、绩效评价工作开展情况 （一） 评价依据 按照科学、规范、客观、公正原则，根据财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知（财预 2011 285号）、山东省省级旅游发展专项资金绩效评价管理办法（试行）（鲁财行 201323 号）、山东省省级旅游发展专项资金管理办法（鲁财行 201591 号）、山东省旅游局专项资金绩效考评管理办法（试行）（鲁旅发 2015 32 号）等制度规定，对项目开展绩效评价。 （二）评价指标体系 按照山东省省级旅游发展专项资金绩效评价管理办法（试行）（鲁财行 2013 23 号）和山东省旅 游局专项资金绩效考评管理办法（试行）（鲁旅发 2015 32 号），根据旅游自身行业特点以及2017年省级旅游发展资金的具体分配指标，制定完善 2017 年省级旅游发展资金绩效评价指标体系。评价指标体系包括一级指标两个，分别为资金管理考评（ 40分）、业务管理考评（ 60分）；二级指标 8个，包括制度执行（ 10 分）、大额资金使用（ 10 分）、预算执行进度（ 10分）、财务信息质量（ 10 分）、项目申报情况（ 10分）、项目实施情况（ 15 分）、项目总结情况（ 10 分）、项目实施效果（ 25 分）；在二级指标下设 27 个具体指标对旅游发 展资金进行综合评价。 （三）评价方法 7 按照山东省省级旅游发展专项资金绩效评价管理办法（试行）（鲁财行 2013 23 号）和山东省旅游局专项资金绩效考评管理办法（试行）（鲁旅发 2015 32 号）进行评价，评价方式主要包括： 1.绩效自评与评价组综合评价相结合。评价组对 2017 年省级旅游发展资金实行项目单位自评与评价组评价相结合的绩效评价方式。针对资金管理使用情况、项目建设运营情况，项目单位提交资金使用绩效自评报告及资金绩效评价资料，评价组根据具体资料情况对绩效自评报告以及其他绩效评价资料进行核查、开展评价。 2.非现场评价与现场评价相结合。对 2017 年省级旅游发展资金涉及的所有项目采用非现场评价方式，即核查项目单位提交的绩效评价相关资金以及绩效自评报告。同时，开展对下转移支付资金绩效评价现场抽查工作。现场抽查数量同时不低于对下 转移支付资金总额的50%和覆盖地市的 50%。 3.访谈评价与问卷调查相结合。针对额度较大的重点资金，组织有关专家具体了解、评价项目资金使用绩效。针对旅游营销宣传效果、十大文化旅游目的地品牌及旅游新业态等 6 个重点项目采取问卷形式，开展满意度调查活动，客观了解资金关联受益者的满意度。 三、评价结论情况 结合资金项目单位自评，通过对 2017 年省级旅游发展资金的现场评价、非现场评价以及访谈评价、问卷调查等具体工作，对 2017年省级旅游发展资金绩效评价评分为 96.54，总体评价结果为优秀。8 具体情况分析如下： （一）资 金管理绩效评价 在资金管理绩效评价方面， 2017 年省级旅游发展资金资金管理绩效评价得分为 39.45分。在资金到位方面，都能按照规定及时划拨到项目单位；在资金管理使用上，依据山东省省级旅游发展专项资金管理办法（鲁财行 2015 91 号）和项目单位的财务制度、资金管理办法做到专款专用；资金使用方案符合实际情况，资金的分配、使用符合规定，财务监控实施有效。资金的使用做到报账拨付、使用附有真实、有效、合法的原始凭证，反映了资金的收入支出状况。 （二）业务管理绩效评价 在业务管理绩效评价方面， 2017 年省级旅游发展资金业务管理绩效评价得分为 57.09分。从项目立项情况看，资金申报项目立项规范，立项文件形式、内容合理，项目绩效目标合理明晰，符合相关政策；从项目管理方面看，资金涉及项目单位制定了相应的项目管理、执行制度和方案，制度执行基本规范有效。在项目建设运营方面， 2017年转移支付旅游资金涉及项目大都建设完工，并逐步开展实施运营，项目经济效益、社会效益以及环境效益逐步显现。总体实施效果表现为： 1.旅游成为新旧动能转换优势产业之一。据相关数据显示， 2017年全年实现旅游消 费总额 9200.3亿元，同比增长 14.5%，接待国内外游客 7.85亿人次，同比增长 10.2%，全省旅游接待、旅游消费总额均实现高速度增长，迈向高质量发展新阶段。据初步核算，全省实现旅9 游产业总产出 1.15 万亿元，旅游产业增加值 4050.1 亿元，同比增长10.9%，占全省 GDP 的 5.57%，促进全省新旧动能转换效果显著，强省优势产业、战略性支柱产业的地位进一步巩固。 2017 年旅游直接就业达到 253.6万人，旅游综合带动就业 700.3 万人，占社会就业总人数的比重达到 10.5%，比全国高出 0.2 个百分点；全省旅游业 对 GDP综合贡献达 8655.9 亿元，综合贡献率上升为 11.9%，比全国高 0.87个百分点。 2017 年上报省发改委作为全省新旧动能转换重大项目库备选旅游项目 201个，投资总额达 1.7 万亿。 2.资金发挥引导旅游投资效力。 2017年省级财政预算旅游发展资金 3.8 亿元，全省纳入国家旅游项目管理系统的项目共 1221 个，规划旅游总投资达 2.07 万亿元，全年完成投资 2231.8 亿元，同比增长11.2%。在旅游投资业态方面，文化旅游、度假、观光、生态旅游、乡村旅游成为 2017 年旅游投资的热点，旅游新业态投资结构进一步优化 ，投资力度进一步加强。 3.立体营销体系助推效果明显提升。 2017 年，省级旅游发展资金主要用于海外市场营销、国内通讯运营商推送、移动新媒体、互联网主流媒体、交通枢纽站点户外广告、旅游展销会、旅游节庆、电视、报纸、杂志等传统营销、纪录片、微电影等旅游宣传渠道开拓以及宣传内容创意制作，逐步形成完善的立体化山东旅游品牌宣传体系。在国内营销方面， 2017 年整合全省 145 项重大节事活动，推出贯穿全年的 “山东好时节 ”节事品牌。据初步统计， 2017 年我省实现国内旅游消费总额 8491.5 亿元，同比增长达 14.7%。在海外营 销方面， 201710 年与 13 个国家和地区的 58 家渠道商签署了合作协议，联合设立了35 个山东旅游营销中心，在 5 个国家和地区实行了 “山东旅游专家 ”计划，邀请美国、加拿大、印度、澳大利亚等客源地旅行商 30 余批次 400 余人次来鲁踩线，成功举办第五届世界摄影大会。 4.十大文化品牌内容体系日趋完善。 2017 年省政府出台关于加快推进十大文化旅游目的地品牌建设实施方案，建立并完善省市县三级推进机制；在品牌规划编制方面，截止 2017 年，完成 8 个品牌规划的编制工作。在品牌营销上，先后组织邀请国家级、省级重点媒体近 300 名记者 ，分批次走进十大文化品牌目的地采风，发表原创文章 500 余篇，转发上万余次；举办十大文化旅游目的地旅行商踩线活动，邀请全国 37 个重点客源城市自驾车协会、徒步旅行协会、房车露营协会、旅行商、知名媒体、旅游达人等共 385 家，签订合作协议1000 多份。在品牌项目建设方面， 2017 年省级旅游发展资金安排专门扶持资金，重点支持品牌项目建设，打造完善十大文化旅游目的地品牌项目内容支撑体系建设，通过现场绩效评价，重点项目建设提升效果明显，打造出一批以郓城水浒好汉城、淄川区潭溪山景区生态旅游项目、齐河县黄河生态文化旅游大观园 等代表的重点项目，十大文化旅游目的地品牌支撑内容体系进一步完善。 5.旅游新业态项目成为发展新动能。 2017 年省级旅游发展资金对下转移支付资金，主要用于医药康养、旅游演艺、养生康体、低空飞行、温泉度假等旅游新业态项目。支持项目效果初步显现，形成了以泰山天颐湖旅游度假区 ·飞行体验馆、沂南县温泉养生与中医药健康