XX 国际旅游度假区 2016年度租赁费 绩效评价报告 评价机构： XX 社发项目管理服务有限公司 2018 年 11 月 13 日 目 录 报告摘要 . 3 一、 项目基本情况 . 7 （一）项目立项背景和目的 .7 （二）预算安排和实际支出情况 .8 （三）组织管理 和执行情况 .8 （四）绩效目标完成情况 .10 二、 评价工作实施情况 . 11 三、评价结论与指标分析 . 11 （一）评价结论 .11 （二）指标分析 .13 四、业绩和经验、主要问题、建议和措施 . 17 （一）主要业绩和经验 .17 （二）存在的主要问题 .18 （三）相关建议和措施 .19 五、附件 . 错误 !未定义书签。 附件 1：基础数据表 . 错误 !未定义书签。 附件 2：问卷调查汇总分析报告 . 错误 !未定义书签。 附件 3：访谈提纲 . 错误 !未定义书签。 附件 4：相关资料 . 错误 !未定义书签。 附件 5：评价工作方案 . 错误 !未定义书签。 3 报告摘要 XX 国际旅游度假区管理委员会（以下简称“度假区管委会”）是浦东新区人民政府的派出机构，承担区域内规划统筹、开发协调、行政管理和公共服务等职责，推进 XX 国际旅游度假区开发建设。根据 XX 国际旅游度假区管理办法（市政府令第 40 号）的相关规定，度假区管委会负责国际旅游度假区内的日常事务管理，包括 公安、消防、食品药品安全等活动的协调工作。 为保障 度假区 正常运营 ，公安、消防、市场监管等有关行政管理部门在国际旅 游度假区内设立驻区机构或者派驻人员，履行相关行政管理职能，提供公共服务。为解决度假区管委会及驻区机构工作人员的日常办公需求，提供基础设施完善的办公用房，管委会与 XX 申迪建设有限公司（以下简称“申迪公司”）协商，租赁其建造的部分房屋作为度假区管委会及驻区机构的临时办公用房。 一、 项目计划实施内容完成情况、范围和起止日期 本项目主要内容是度假区管委会租赁申迪公司建设的房屋用于办公用房，以解决度假区管委会及驻区机构工作人员的日常办公需求。 本项目范围为 XX国际旅游度假区建设工程指挥部院内 2号楼一层全部的办公用房、 4 号 楼一层全部的办公用房、 8 号楼一层全部的办公用房，度假区一期员工宿舍内 A号楼一至三层全部办公用房、二期员工宿舍内综合楼部分办公用房，以及位于申迪东路的游客服务中心 2 楼。 本项目起止时间为 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31 日。 二、 预算安排和实际支出情况 本项目年初预算为 400 万元，随着度假区管委会及驻区机构逐步入驻迪士尼项目建设现场，原定的租赁费难以满足实际需求，经向财4 政局申请后，财政局批复度假区管委会在公用经费中追加了 503 万元。截止 2016 年 12 月底，实际支出 894.71 万元，预算执行率为99.08%。 三、评价目的、委托关系、评价结论过程和依据、评价得分和等级、主要绩效 为了解项目实施情况，反映其资金使用绩效， XX 社发项目管理服务有限公司 受 度假区管委会 委托，对度假区 2016年度租赁费项目实施绩效评价。评价小组通过对相关资料和数据的核查、整理与分析，结合问卷调查和访谈结果，根据评价工作方案中确定的指标体系、评价标准，对本项目实施客观、公正的独立评价， 项目综合得分为 89.25分，评价等级为“良”。其基本结论为：项目符合客观实际需要，资金审批手续严格，业务流程有序， 解决度假区管委会及驻区机构工作人员的日常办公 需求，为其提供基础设施完善的办公用房 。但存在绩效目标及指标设置不够完善、部分租赁费未按协议约定的日期支付等问题。 四、 主要业绩和经验 （一）项目符合客观实际，解决度假区工作人员日常办公需求 为保障国际旅游度假区的开发、建设、有序运营和持续发展 ，根据 XX 国际旅游度假区管理办法（市政府令 40 号）的相关规定：公安、消防、市场监管等有关行政管理部门在国际旅游度假区内设立驻区机构或者派驻人员，履行相关行政管理职能，提供公共服务。本项目通过租赁申迪公司建造的房屋，为管委会及各驻区机构提供临时办公用房，解决其日常办公需求 ，为度假区的各项工作开展提供有力保障。而关于租赁面积的确定，度假区管委会通过统计 驻区人员的数量及职位级别 ， 上报市机管局 ， 市机管局根据 党政机关办公用房建设标准（发改投资 2014 2674 号），结合实际情况，核定办公用房建筑面积，相关流程规范，有效保障租赁面积的合理性。 5 （二）财务管理制度健全，会计信息质量高 关于财务制度， 项目单位 制定了 XX 国际旅游度假区管委会行政经费管理规定 ，明确了经费使用原则、管理职责，规范了经费审批权限、流程等，基本涵盖了各类资金的使用规定， 财务管理 制度健全。 关于会计信息， 通 过核查项目单位的支出明细账 以及 相关支付凭证 ，项目单位向服务单位支付款项时附有费用报销单、协议、协议审批流转单等材料，并且附有相关负责人的审核签名，审批程序严格，单据齐全，会计信息真实、准确、完整。 （三）项目管理制度健全并严格执行 项目单位严格参照执行党政机关办公用房建设标准（发改投资 2014 2674 号）规定的办公用房标准等内容。此外，项目单位还制定了 XX 国际旅游度假区管理委员会物业管理办法，该管理办法对房屋租赁工作制定了相应的业务流程，明确了度假区管委会办公室的工作内容和职责并且有效 执行。同时，还对房屋使用制定了相应的管理制度，明确了使用面积标准、房屋使用规则、设施设备维修流程并且有效执行。 五、存在的主要问题 （一）项目绩效目标及指标设置不够完善 项目单位的目标是在项目周期内与 申迪公司 签订租赁协议，租赁其建造的部分办公用房，为度假区管委会及驻区机构工作人员提供临时办公用房，解决其日常办公需求。但项目单位未完全按照财政的要求将绩效目标细化为产出目标和结果目标，也未设置相应指标。 （二）部分租赁费未及时支付，预算追加口径欠合理 由于度假区管委会及驻区机构逐步入驻迪士尼项目建设现场，房屋租 赁范围随之不断调整。度假区管委会办公室在统筹安排各驻区机构的日常办公用房的同时，与申迪公司协商后签订租赁协议。协议规6 定 2、 8号楼于 2016 年 4月支付上半年租金，但由于双方协议签订延后，协议周转流程较长，实际于 2016年 6月支付。该笔租金未按协议约定及时支付。 本项目年初预算为 400 万元，随着驻区机构的逐步迁入，原定的租赁费难以满足实际需求，经向财政局申请后，财政局批复度假区管委会在公用经费中追加了 503 万元，未在项目经费中追加，预算追加口径欠合理。 六、相关建议和措施 （一）细化并完善绩效目标和指标 建议项 目单位根据财政部门及绩效管理相关政策文件的要求，对项目目标进一步细化，将绩效总目标进行分解，设置更加完善的产出目标和效果目标 等 ，并依据绩效目标设定清晰细化、科学合理的绩效指标。逐步强化项目绩效目标管理。 （二）按协议约定及时支付租金，合理安排追加预算 关于付款及时性，建议项目单位严格按照租赁协议约定的时间，及时支付租金。合理简化内部审批流程，加快预算执行进度。 关于预算追加 ，建议项目单位加强预算管理，若在实际过程中，由于客观因素，确需追加租赁经费的，建议仍在项目经费中进行追加。 7 XX 国际旅游度假区 2016 年度租赁费 绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益， XX社发项目管理服务有限公司 受 XX 国际旅游度假区管委会 委托，对度假区 2016 年度租赁费项目实施绩效评价。评价小组根据经项目单位确认后的评价工作方案，实施本项目评价工作。制定了详细的绩效评价工作方案，最终在调查问卷、访谈、数据分析等工作的基础上形成本评价报告。现将评价工作情况及评价结果报告如下： 一、 项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 XX 国际旅游度假区位于 XX 浦东中部地区，规划面 积约 24.7平方公里，其中核心区为 7平方公里，发展功能区 17.7平方公里。该区域围绕 XX建设世界著名旅游城市的发展目标，重点培育和发展主题游乐、旅游度假、文化创意、会议展览、商业零售、体育休闲等产业，致力于打造现代服务业高地，并整合周边旅游资源联动发展 ,建成能级高、辐射强的国际化旅游度假区。 度假区管委会是浦东新区人民政府的派出机构，承担区域内规划统筹、开发协调、行政管理和公共服务等职能，推进 XX国际旅游度假区开发建设。根据 XX 国际旅游度假区管理办法（市政府令第40 号）的相关规定，度假区管委会负责国际旅 游度假区内的日常事务管理，包括公安、消防、食品药品安全、消费者权益保护、急救医疗、建筑渣土处置和大型节庆、赛事、会展等活动的协调工作。为保障度假区正常运营，公安、消费、市场监管、文化、知识产权、税务等有关行政管理部门在国际旅游度假区内设立驻区机构或者派驻人8 员，履行相关行政管理职能，提供公共服务。 为满足迪士尼开园运行的日常管理和度假区行政服务需求，度假区管委会向区政府机关事务管理局（以下简称“区机管局”）请示有关整体搬场、办公用房及相关配套服务用房等事宜后，经区机管局复函同意，度假区管委会及驻区机构按规定逐 步入驻迪士尼项目建设现场办公。为解决工作人员的日常办公需求，提供基础设施齐全的办公用房，管委会与申迪公司协商，租赁其建造的部分房屋作为度假区管委会及驻区机构的临时办公用房。 （二）预算安排和实际支出情况 本项目年初预算为 400 万元，由浦东新区财政局安排，列入度假区管委会 2016 年部门预算。随着度假区管委会及驻区机构逐步入驻迪士尼项目建设现场，办公用房租赁范围随之不断调整，原定的租赁面积及租赁费难以满足实际需求，经向财政局申请后，财政局批复度假区管委会在公用经费中追加了 503 万元。截止 2016 年 12 月底，实际支出 894.71 万元，预算执行率为 99.08%。具体资金情况见表 1-1。 表 1-1：预算安排和实际支出情况表 单位 ： 万元 序号 项目名称 年初预算 年中追加预算 协议总价 实际支出 1 办公房租金 400 503 894.71 894.71 合计 400 503 894.71 894.71 （三）组织管理和执行情况 1、项目组织 （ 1）主管部门及其职责 XX 国际旅游度假区管理委员会作为本项目的主管部门，负责项目租赁方案的审核，协调各部门工作及预算资金的管理等。在本项目9 中主要涉及度假区管委会以下两个 部门： 度假区管委会办公室：主要负责与服务单位协商租金标准、核定使用面积、签订租房协议。 度假区管委会综计处：主要负责资金管理，按协议约定的日期支付租金。 （ 2）服务单位 本项目的服务单位是 XX 申迪建设有限公司，其主要职责为：按照与 XX 国际旅游度假区管理委员会签订的协议约定，提供办公用房、基本的电源及公共水源，同时承担使用过程中建筑结构的维修责任，保证房屋能够正常使用。 2、项目实施流程 （ 1）项目管理流程 本项目的管理流程主要分为以下几个流程：首先度假区管委会办公室核定使用面积，报管委会办公会议讨论通过， 然后向区政府机关事务管理局请示，区政府机关事务管理局复函同意后，由度假区管委会办公室与服务单位签订租房协议，最后度假区管委会综计处核实后支付租金。具体流程如下图 1-1所示。 图 1-1 ：项目管理流程图 办公室制定计划 度假区管委会与服务单位签订协议 区机管局同意 管委会办公会议通过 综计处核实后付款 10 （ 2） 资金申请及拨付流程 本项目各子项均为授权支付。度假区管委会按照租房协议约定的日期进行支付，具体流程如下图 1-2所示。 图 1-2： 资金申请及拨付流程图 （四） 绩效目标完成情况 本项目的总目标为通过租赁申迪公司的房屋，为度假区管委会及驻区机构工作人员提供临时过渡办公用房，解决其日常办公需求。 各分解目标 的完成情况详见表 1-2。 表 1-2：绩效目标完成情况对比表 序号 绩效目标 目标值 目标完成情况 是否完成 项目产出 1 租赁面积计划完成率 100% 100% 2 办公用房正常使用情况 正常使用 正常使用 3 办公用房租赁费支付及 时率 租赁费全部及时支 付 发现一笔租赁费未按时支 付 × 项目效果 4 办公用房入驻率 100% 100% 5 办公需求满足度 85% 80.80% × 社会评价 6 办公人员满意度 85% 80.60% × 7 管理者满意度 85% 80% × 额度下拨 审核后提出付款申请 新区财政局 服务供应商 相应业务科室 度假区管委会综计处 通过零余额账户拨付 预算编制及申请 提出付款申请