X X 新 区 2016 年度 XX 国际旅游度假区围场河养护项目 绩效评价报告 评价机构： XX 立信佳诚东审会计师事务所有限公司 2017 年 11 月 16 日 XX 新区 2016 年度 XX 国际旅游度假区围场河养护项目 绩效评价报告 项目主管部门（盖章）： XX 国际旅游度假区管理委员会 项目实施单位（盖章）： XX 国际旅游度假区建设管理中心 评价委托单位： XX新区绩效评价中心 评价中介机构（盖章）： XX 立信佳诚东审会计师事务所有限公司 目 录 报告摘要 .1 一、项目基本情况 .5 （一）项目立项背景和目的 .5 （二）预算安排（资金来源）和实际支出情况 .6 （三）组织管理和实施情况 .7 （四）绩效目标完成情况 .8 二、评价工作实施情况 .9 三、评价结论与指标分析 . 10 （一）评价结论 . 10 （二）指标评分表 . 11 （三）指标分析 . 12 四、主要业绩和经验、存在的主要问题、相关建议和措施 . 19 （一）主要业绩和经验 . 19 （二）存在的主要问题 . 19 （三）相关建议和措施 . 20 五、报告附件 . 错误 !未定义书签。 附件 1.基础数据表 . 错误 !未定义书签。 附件 2.问卷调查汇总分析报告 . 错误 !未定义书签。 附件 3.访谈汇总分析报告 . 错误 !未定义书签。 附件 4.评价工作方案 . 错误 !未定义书签。 1 报告摘要 XX 国际旅游度假区位于 XX新区川沙新镇 ，核心区 面积 7平方公里，包括 XX 迪士尼乐园 、生态园、香草园、星愿湖等旅游景点。根据国家和 XX市相关产业发展战略规划， XX 国际旅游度假区核心区 于2011 年开工建设， 2016 年 6 月 16 日正式开园 。 为提高度假区防汛排涝能力，该区域外 围铺设有一条人工开挖的围场河，河道呈方形，全长 10.24km。根据度假区市政基础设施运营维护分工，围场河建成后由度假区管委会接管，运营维护由度假区建管中心具体负责。 考虑到度假区将建设成 国际化旅游度假区 的战略定位，度假区市政基础设施的养护质量既要达到行业养护标准要求，同时也要对接世界其他迪士尼乐园和度假区对于环境的特殊要求，度假区建管中心将围场河养护分为两部分，采用“ 1+X”的模式，其中“ 1”部分为根据XX 市、 XX新区行业标准确定的定额养护；“ X”部分为对接国际迪士尼乐园特定要求确定的标准提升养护。为保证养 护方案的科学性、合理性，度假区建管中心委托第三方专业机构对养护提升方案进行了审核评估，并经度假区管委会讨论通过后实施。 度假区围场河 养护范围包括 水域护坡长度 17 万米，水域面积 43万平方米，陆域道路面积 8.1 万平方米，景观绿地面积约 19.3 万平方米。通过实施养护，可以保持度假区围场河的景观效果， 确保其能够正常发挥 防汛排涝功能，满足水资源调度需要 。 一、项目计划实施内容完成情况、范围和起止日期 本项目实施的起止日期为 2016 年 1月 12月。 根据围场河移交进度安排， 2016 年 1月份正式开始移交工作，至 4月份移交工 作基本完成， 度假区建管中心委托 XX 国际旅游度假区运营管理有限公司 实施养护工作。 通过核查相关台账记录，养护内容主要包括巡查监测、防汛通道养护、辅助设施养护、绿化养护、水域养护和突发事件处置等方面。巡查监测包括每天 1 次日常巡查，汛前、汛期、汛后进行定期巡查，暴雨、台风等自然灾害前后进行特殊巡查。防汛通道养护包括2 每天 4 次人工清扫，夜间对内圈进行 2 次机扫，每周对内圈进行 2 次冲洗、外圈进行 1 次冲洗，及时对两侧切边并清除杂草。辅助设施养护包括每天进行 1 次日常保洁， 2 次垃圾收集。绿化养护包括每周 2次清捡垃圾，每月清除杂草 ，无降雨时及时浇水，及时修剪草坪、乔木、灌木，发生病虫害时对灌木、水生植物喷药除虫，及时收割清理枯死的水生植物。水域养护包括每天 2 次清理垃圾漂浮物、浮萍等，同时对钓鱼、捕鱼、下水者进行劝阻。 二、预算安排和实际支出情况 根据养护内容的组成模式，围场河养护经费也按照“ 1+X”的原则核定，其中“ 1”为根据定额养护标准确定的定额部分，资金来源为新区财政资金，列入管委会 2016 年部门预算；“ X”为养护标准提升确定的提升部分，资金来源为管委会 2016 年保开园资金。 本项目 2016年共安排资金 838.58万元，经公开招 标后签订合同金额为 836.58 万元，截至 2016 年底共实际支付 438.70 万元。其中，定额部分预算安排 538.58万元，在合同总金额中承担 536.58 万元，截至2016 年底实际支付 402.44万元，结余部分由新区财政收回；养护标准提升部分资金安排 300万元，在合同总金额中承担 300 万元，截至 2016年底实际支付 36.26 万元，剩余部分于 2017 年支付。 三、评价结论和主要绩效 为 全面了解 XX新区 XX国际旅游度假区围场河养护经费 2016 年度项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容 ， 受 XX新区绩效评价中心委托， XX立信佳诚东审会计师事务所有限公司负责实施本项目的具体评价工作。根据工作方案中确定的评价方法 ，运用由项目组制定并经专家论证后的评价指标体系及评分标准，通过查阅资料、数据采集、问卷调查及访谈，对 XX 新区 2016 年度 XX国际旅游度假区围场河养护项目绩效进行客观评价，最终评分结果为 92.62 分，绩效评价等级为“优”。 通过评价，本项目总体组织比较规范，资金使用合规，项目目标3 完成情况良好，综合业绩较好，基本上实现了预期目标。通过实施巡查监测、防汛通道养护、辅助设施养护、绿化养护、水域 养护等具体养护工作，基本上维持了度假区围场河的景观效果，满足了围场河的防汛需求，未发生重大安全事故或社会影响，相关受益人员和管理者满意度较高。 四、主要业绩与经验 1.通过日常养护，维护了围场河景观效果，群众满意度较高 围场河养护过程中，养护单位每天对防汛通道和附属设施进行日常保洁，对水域和护坡进行日常巡视，并清除垃圾和石块，劝阻进入围场河内的钓鱼、打捞、游泳人员，进行除草、修剪、清理等工作，及时浇水和除虫，保证了围场河河面清洁，陆域环境整洁，无明显垃圾、杂物堆积，围场河整体景观效果保持良好，相关受益人群对 围场河景观的满意度较高。 2.多种针对性措施相结合，保证了围场河养护的作业质量 除常规性的日常养护之外，养护单位根据度假区周边条件和围场河实际养护需求制定了多种有针对性的养护措施，比如增加防汛道路冲洗频率，并引入自带冲洗装置的电动四轮保洁车进行巡回保洁，对容易积水的区域进行切沟排水，并配备苗圃基地，保证了围场河的养护作业质量，根据考核结果，围场河养护的年度平均得分达到 94.5分。 五、存在的问题 1.预算精细化管理水平不足，预算执行率较低 根据围场河建设单位与度假区管委会的移交进度安排， 2016 年 1月份正式 开始移交工作，在移交完成前由建设单位负责养护工作，至2016 年 4 月移交工作基本完成，度假区管委会开始负责养护工作，故2016 年度假区管委会负责的实际养护期为 9个月。经公开招标后，根据合同约定仅需支付 9个月的养护费用，但新区财政预算安排的 538.58万元为全年养护所需资金，相关部门并未及时进行预算调整，致使本项目部门预算执行率仅达到 74.72，降低了财政资金的使用效率。 4 2.部分绿化养护工作完成及时性不足，绿化维护需进一步提升 虽然养护工作整体完成情况良好，有效维护了围场河的景观效果，但是根据考核记录和现场 察看发现，在绿化养护方面仍有部分工作完成不够及时，导致围场河绿化中有杂草，且局部有枯死的现象，绿化维护工作需进一步提升。 六、相关建议和措施 1.改进预算申请方式，及时调整预算，提高预算执行率 在预算申请时，对于新增项目建议主管部门，根据实施周期、工作量等合理预计当年度所需资金，仅申请相应资金量的预算，对于签订跨年度合同的项目，根据合同约定的付款条件，仅申请当年度所需支付的资金。在预算执行过程中，建议加强监控，若实际资金需求与预算存在较大偏差，及时根据财政部门要求进行预算调整，以提高财政资金的使用效益。 2.改进养护计划，增加养护措施，进一步提高绿化养护质量 对于绿化养护方面存在的问题，建议养护单位改进养护计划，适当增加每月杂草清除的次数，或在日常养护之外增加杂草清除专项整治，及时清除绿化中的杂草；在及时补种枯死绿化的基础上，查找绿化枯死的原因，采取相应措施，减少枯死现象的发生。 5 XX 新区 2016 年度 XX 国际旅游度假区围场河养护项目 绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，根据 XX市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）的要求，受 XX新区绩效评价中心 委托， XX 立信 佳诚东审会计师事务所有限 公司 对 2016 年度XX 国际旅游度假区 围场河 养护 项目 实施绩效评价，评价时段为 2016年 1 月 12月。根据工作方案中确定的评价方法，经过必要的评价程序，在梳理、分析数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 XX 国际旅游度假区 （以下简称“度假区”） 位于 XX 新区川沙新镇 ，核心区 面积 7平方公里，包括 XX迪士尼乐园 、生态园、香草园、星愿湖等旅游景点，其中核心项目 XX迪士尼 乐园 于 2009 年正式获得国家批准， 2011 年开工建设， 2016 年 6 月 16 日正式开园 。 根据国家和 XX 市相关产业发展战略规划，该区域 将围绕 XX 市 建设世界著名旅游城市的发展目标， 以 XX 迪士尼项目为核心， 重点培育和发展主题游乐、旅游度假、文化创意、会议展览、商业零售、体育休闲等产业，打造现代服务业高地，并整合周边旅游资源联动发展，建成能级高、辐射强的国际化旅游度假区。 为提高防汛排涝能力，满足水资源调度需要， XX国际旅游度假区核心区外围铺设有一条人工开挖的围场河，河道呈方形，全长 10.24km。其中北、东、南河河长共 7668m，河口线宽均为 60米，河底宽 均为 30米；西河河长 2572m，河口线宽 35 米，河底宽 10 米。该围场河有十余处与外河相通，与外河河道间不设水闸，由干流水闸调节防汛水位。 根据度假区市政基础设施运营维护分工方案和关于度假区内市政基础设施维护责任分工等意见的复函（浦环保市容 2015 163 号），6 围场河建成后由 XX 国际旅游度假区管理委员会（以下简称“度假区管委会”）接管，运营维护由 XX国际旅游度假区建设管理中心（以下简称“度假区建管中心”）具体负责，按照财政性资金使用要求进行政府采购，委托具备运维资质的企业实施。 考虑到度假区将建设成 国际 化旅游度假区 的战略定位，度假区市政基础设施的养护质量既要达到行业养护标准要求，同时也要对接世界其他迪士尼乐园和度假区对于环境的特殊要求，故度假区围场河养护标准将适度提高。根据度假区围场河设施设备量和有关养护要求，度假区建管中心将围场河养护分为两部分，按照“ 1+X”的模式组成，其中“ 1”部分为根据 XX 市、 XX 新区行业标准确定的定额养护，资金来源为新区财政，通过管委会部门预算安排；“ X”部分为对接国际迪士尼乐园特定要求确定的标准提升养护， 2016 年所需资金通过度假区保开园资金安排。为保证养护方案和经费测算的科学 性、合理性，度假区建管中心委托第三方专业机构对养护提升方案和经费需求进行了审核评估，并经度假区管委会讨论通过后实施。 （二）预算安排（资金来源）和实际支出情况 根据度假区围场河养护方案、度假区市政基础设施运营维护分工方案及相关批复意见，围场河养护经费按照“ 1+X”的原则核定，其中“ 1”为根据行业定额养护标准确定的定额部分，由新区财政承担；“ X”为度假区特定养护需求确定的养护标准提升部分，由度假区 2016 年保开园资金安排。保开园资金是市财政 2016 年一次性向度假区下拨的为保障迪士尼乐园安全、平稳、有序开园的专 项资金。 围场河养护 2016 年共安排资金 838.58万元，经公开招标后签订合同金额为 836.58万元，截至 2016年底共实际支付 438.70万元。其中，定额部分预算安排 538.58 万元，在合同总金额中承担 536.58万元，截至 2016 年底实际支付 402.44 万元，结余部分由新区财政收回；养护标准提升部分资金安排 300 万元，在合同总金额中承担 300 万元，截至2016 年底实际支付 36.26 万元，剩余部分于 2017 年完成支付。 7 表 1 度假区围场河养护 2016 年资金情况表 单位：万元 序号 资金分类 预算金额 合同 金额 2016 年实际支付 资金来源 1 定额部分 538.58 536.58 402.44 新区财政 2 养护标准提升部分 300 300 36.26 市财政 3 合计 838.58 836.58 438.70 （三）组织管理和实施情况 1.项目相关单位 项目主管部门 XX 国际旅游度假区管理委员会 项目单位 XX 国际旅游度假区建设管理中心 服务提供方 XX 国际旅游度假区运营管理有限公司 项目受益方 游客、入驻度假区单位的员工 2.项目相关单位职责 XX 国际旅游度假区管理委员会 是 XX新区人民 政府的派出机构，承担着度假区内日常事务的管理职责，主要负责本 项目的立项审核批复 、 资金支付审核 、 项目实施情况监督 ； 负责预算审核 、 资金拨付 、对资金使用情况进行监督考核等 。 XX 国际旅游度假区管理建设中心是度假区管委会的下属机构，负责对度假区内河道进行日常管理，主要负责 具体组织 本 项目实施和日常管理、选取服务提供方、对中标单位服务情况进行监管考核、申请财政拨付等 。 XX 国际旅游度假区运营管理公司是 XX申迪（集团）有限公司的全资子公司，为本项目的中标单位，负责围场河具体的养护运维工作，对围场河进行巡查监测、块石护坡维 护、附属设施维护、河道绿化和防汛通道的维护。 XX申迪（集团）有限公司是经市政府批准设立的国有企业，主要负责与美国华特迪士尼公司合作，共同投资、建设和运营 XX 迪士尼主题乐园及配套设施，同时承担 XX 国际旅游度假区的土地开发、基础设施建设和相关产业发展任务。 3.组织实施流程