X X 新 区金桥镇 2017 年敬老院补贴项目绩效评价报告XX 辉石投资管理有限公司2018 年 7 月 5 日XX 新区金桥镇 2017 年敬老院补贴项目绩效评价报告项目实施部门（盖章）：XX 新区金桥镇社区建设和服务办公室项目主管单位：XX 新区金桥镇人民政府评价委托单位：XX 新区金桥镇人民政府评价中介机构（盖章）：XX 辉石投资管理有限公司机构负责人（签字）：目 录报 告 摘 要 .1一、项目基本情况 .1（一）项目立项背景及目的 .1（二）预算安排（资金来源）和实际支出、结转情况 .2（三）项目的组织与管理 .3（四）绩效目标完成情况 .6二、评价工作实施情况 .8（一）评价目的 .8（二）评价过程 .8三、评价结论和指标分析 .9（一）评价结论 .9（二）指标分析 .10四、主要经验及做法 .17五、存在的问题 .19六、建议和改进措施 .21七、报告附件 .24报告附件一：基础表 .24报告附件二：访谈纪要 .26报告附件三：问卷调查统计报告 .32报告附件四：评价工作方案 .551报 告 摘 要金桥镇政府面对日益老龄化的趋势，秉承国家、市、区对于养老服务事业的发展扶持精神，为扶持区域内的两家公办敬老院规范运营，提升养老服务水平，对三家养护机构给予补贴。XX 辉石投资管理有限公司受 XX 新区金桥镇 人民政府委托， 对“ 金桥镇 2017 年敬老院补贴项目”实施 绩效评价。一、项目基本情况金桥镇 2017 年敬老院补贴项目主要由敬金桥镇社区服务建设和服务办公室作为业务管理部门对三家机构实施日常业务指导，项目起止日期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，项目主要涉及范围包括金桥镇内的两家公办养护院和 1 家私立敬老院。全镇共有 461 张养老床位，其中申桥养护院有床位 252 张，张桥养护院有 139 张，利群养护院有 70 张床位。补贴内容包括对金桥籍老人补贴 200-300 元/人/ 月，对两家公办养护院给予床位补贴 250 元/ 床/月，对原金桥镇敬老院动迁入住老人补贴、原来享受新区政府补贴的人员工资等内容。二、预算收支情况项目立项安排资金共 482.92 万元，资金全部来源于金桥镇人民政府。其中用于三个养老机构的运营补贴经费是 282.92 万元，对降低入住老人收费标准的补贴是 100.00 万元，对敬老院设施设备完善支持经费是 100.00 万元。根据项目财务资料，项目 2017 年度的实际支出金额为 331.43 万元，预算执行率为 68.63%。其中申江养护院补贴金额为 153.92 万元，张桥养护院的补贴金额为 159.51 万元，利群养护院的补贴金额为 18.00 万元，补贴张桥养护院因房屋装修空置床位费 48.51 万元。三、项目评价结论绩效评价小组运用自主设计并通过项目主管部门确认通过的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈等方式，对2金桥镇 2017 年敬老院补贴项目财政资金绩效进行客观评价，最终评分为 89.34 分，绩效评级为“良” 。其中“ 项目决策” 类指标分值 10 分，实际得分 10 分；“项目管理 ”类指标分值 35 分，实际得分 29.43 分；“项目绩效”类指标分值 55 分， 实际得分 49.91 分。从项目决策方面来看，该项目立项符合 XX 市及 XX 新区老龄事业发展的相关要求，项目绩效目标与部门的战略目标相适应，立项依据较为充分，立项的程序较为规范；按照实际开展的工作设立绩效目标，年度绩 效目标较明确、合理。从 项目管理方面来看，资金的拨付有较为完整的审批程序和手续，养护院的组织架构较为完整，人员配置到位，收费 信息公开，内部管理机制相对完整，但个别日常记录不够规范，未能有效建立应急预案。从项目绩效方面来看，通过项目的实施保障三个养老机构的正常运营，确保区域内养老床位达到市区规划目标，居民 对于该项目也普遍表示满意，根据问卷调查结果，家属及入院老人综合满意度均超过 95%。四、主要经验及做法1、保障养老机构正常运营，养护床位达到区域老年人口的 6%截止 2017 年，金桥镇 60 岁以上的户籍老人有 7528 位，镇域内共有三家养老机构，共有床位数有 461 张，床位数达到户籍老年人口的6.12%。通过本项目的实施，确保了区域内的养老机构正常运 营，使区域内的养老床位符合市、区养老机构床位数要求。2、重视精神心理护理，服务热心周到得到老人及家属的高度认可镇域内现有的三个养老机构均针对老年人特殊的心理特点，不仅设置了心理咨询室，更是以 “逐步提升入住老人精神文化生活水准”作为服务的基本出发点之一，根据入住老人的特点逐步开办兴趣手工制作教程等活动，丰富老年人的精神生活，使入住老人的每日生活都丰富多彩，保持愉快的生活。以人为本、突出个体差异与针对性、注重精神心理护理的服务，得到了入院老人及家属的一致认可。公众问卷3调查显示，家属对养护院的总体满意度为 99.76%、入住老人对养护院的总体满意度为 98.98%。3、性价比较高，近三年入住率逐年提升据了解，在今年年初新区发改委联合物价局等单位对养老机构收费指导价进行过意见征询。根据当时的指导价格，二级养护院的费用在 4100 元/人/月。申江和张江养护院均作为二级养护院，收费标准远低于此指导价。访谈时家属和老人都表示，依据养护院规模、内部设备设置、服 务、交通等角度考量，两家养 护院性价比都很高。也因此，虽然张桥养护院因在 2016 年房屋加固工程有 21 张床位空置，但整体上两家公办养护院近三年的入住率一直呈现上升趋势。五、存在的问题1、年初计划与实际有偏差，项目预算构成不够精细本次项目的预算经费主要用于两家公办养护院的运营补贴及、入住私营养护院金桥籍老人床位补贴以及完善养护机构设备等方面。年初制定的 1 个子项目因各种原因未能有效开展，说明年初计划制定不够细致。年初预算时三家养护机构都有对金桥籍老人补贴费用，但张桥养护院因收费标准原本就较低，因此在日常管理时对入院老人并没有因金桥户籍减少相应费用，与预算编制时的内容稍有出入。2、聘请医护人员难度大，导致内设医疗机构未能发挥效用结合国家对养老服务方面的相关政策，申江养护院在改扩建后积极争取设置内设医疗机构，经多方努力在 2016 年 11 月份成功取得相应证书。但养老院内设医疗机构对从业医护人员职业生涯的发展帮助非常有限，吸引力不足，严重阻碍医疗人员流向养老机构。医护人员未能到位，导致申江养护院虽有内设医疗机构的证书，但并未能发挥其效用，相关证书的年检也遇到重重困难。3、日常管理规范性不足，未能有效建立应急预案制定了培训、奖励、巡查等各类机制。但是在日常制度执行时，有4时会存在未按制度执行的情况发生。但在“115 大检查” 中发现了有待进一步规范和完善的内容。主要体现在三个方面，一是日常管理当中涉及记录的不够规范，二是消防安全管理上设备的管理；三是缺失对突发事件处理的应急预案管理制度。对两家养护机构的入住老人档案进行抽查时发现，个别年份的续签合同未能及时入档，虽然对于新入院的老人均有进行评估，但个别人员的复评资料不齐全。六、建议和改进措施1、强化预算编制，提高预算执行率建议今后制定预算时，结合以前年度各预算科目实际使用金额及下一年度的工作计划，确定各科目的预算资金，以增强预算的可操作性。2、结合区域资源，加快医养结合脚步建议通过政府协调，与区域内的卫生服务中心等机构签订协议，由医院派医生和护士定期到养护院为老人看病、治疗等。同时通过与相关医疗机构“ 结对” ，每年由结对医院派医护人员来为老人上门检查身体、讲授健康知识等；一旦遇到老年人突发疾病的情况，也能及时派救护车快速救治等。另外，可考虑通过购买第三方医疗机构服务将内设机构服务落实到位。3、加强日常管理，立足养护院拓展多元养老服务依据“115”检查项不断完善和 规范内部管理，加 强对工作人员的考核力度，通过制度来加强工作人员的操作规范性。根据XX 市老龄事业发 展“十三五”规划等文件精神， 结合区域内居家的老人需求，建议今后养护院根据自身特色逐步将养老机构的专业服务向社区输出，初步形成“机构长期入住 +短期入住+日托服务+社区食堂+送餐服务+居家养老六助服务” 的 组合养老服 务模式，健全社区养老服务体系。1XX 新 区 金 桥 镇 2017 年 敬 老 院 补 贴 项 目 绩 效 评 价 报 告为强化预算绩效管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，XX 辉石投资管理有限公司受 XX 新区金 桥镇人民政府委托，依据关于印发 XX 市预算绩效管理实施办法的通知沪财绩(2014)22 号 、关于印发XX新区预算绩效管理实施办法的通知浦财 督（2015）48 号 等相关文件精神，通过文件资料核查、访谈、 问卷调查 、现场调研、专家征询等方式，结合定量、定性评价方法对“金桥镇 2017 年敬老院补贴”项目实施全面、客观的绩效评价工作。一、项目基本情况（一）项目立项背景及目的XX 市是全国范围最早 进入老龄化的城市，近几年老龄化程度在日渐加深。依据XX 市老年人口和老龄事业监测统计调查制度统计，2017 年 XX60 岁及以上老年人口已 经达到 483.60 万，比上年增长5.6。近三年来，与上一年同期相比，本市 60 岁及以上老年人口增速分别为 5.6%，5%，5.3%，城市人口老龄化程度稳步提升。表 1-1：2013-2017 年 XX 市老年人口统计情况表单位：万人年份 户籍人口60 岁及以上老年人口老年人占比65 岁及以上老年人口70 岁及以上老年人口80 岁及以上高龄老年人口2013 年 1432.34 387.62 27.1 256.63 171.93 71.552014 年 1438.69 413.98 28.8 270.06 177.03 75.322015 年 1442.97 435.95 30.2 283.38 181.09 78.052016 年 1449.98 457.79 31.6 299.03 188.62 79.662017 年 1456.35 483.60 33.2 317.67 197.71 80.58XX 市政府从全市深度老 龄化的实际出发，为进一步贯彻落实2国务院关于加快发展养老服务业的若干意见（国发201335 号），积极应对本市深度老龄化挑战，制定XX 市人民政府关于加快发展养老服务业推进社会养老服务体系建设的实施意见（沪府发201428号）、 市老龄办等关于推进老年宜居社区建设试点的指导意见（沪老龄办发201410 号）等文件，通过体制机制改革和制度政策创新，充分调动市场主体、社会力量提供养老服务的积极性，加快养老服务业的发展，不断完善社会养老服务体系，满足老年人日益增长的多层次、多样化养老服务需求。XX 新区为加快扶持发 展养老服务事业，近几年陆续制定并出台了XX 新区老龄事业发 展“十三五”规划、 XX 新区养老服务事业发展扶持意见等文件，积极促进养老服务向专业化、职业化、多元化方向发展，不断 满足日益增长的养老服务需求，力争实现养老服务与经济社会发展水平相适应。金桥镇政府面对日益老龄化的趋势，秉承国家、市、区对于养老服务事业的发展扶持精神，为扶持区域内的养护机构规范运营，提升养老服务水平，2017 年对镇域内三家养护机构给予运营补贴经费。（二）预算安排（资金来源）和实际支出、结转情况1、项目预算情况项目立项安排资金共 482.92 万元，资金全部来源于金桥镇人民政府。其中用于三个养老机构的运营补贴经费是 282.92 万元，对降低入住老人收费标准的补贴是 100.00 万元，对敬老院设施设备完善支持经费是 100.00 万元。表 1-2：预算安排表单位：万元序号 补贴内容 预算资金 预算编制依据1 申江养护院运营补贴 153.92床位补贴： 300 元/床 /月*252 张*12 月，计 90.72 万；入住老人每人补贴：250 元/人/月*12 月*100 人，3计 30 万（金桥籍 200-300 元），计 30万；原金桥镇 敬老院动 迁入住老人补贴 2.763 万元/月*12 月，计33.2 万。2 张桥养护院运营补贴 111.00床位补贴： 300 元/床/月 *139 张*12 月，计 50.04 万；原来享受新区政府补贴的人员工资 30.96 万；入住老人每人补贴：250 元/人/月*12 月*100 人，计 30 万（金桥籍200-300 元）3 利群敬老院运营补贴 18.00入住老人补贴：250 元/人/月*60 人*12 月，计 18 万（金桥籍 200-300 元）4 入住老人降低收费标准 补贴 100.00 5 敬老院设施设备完善支 持 100.00 合计 482.922、项目支出情况2017 年全年实际支出资金为 331.43 万元，预算执行率为68.63%。其中申江养护院补贴金额为 153.92 万元，张桥养护院的补贴金额为 159.51 万元，利群养护院的补贴金额为 18.00 万元，补贴张桥养护院因房屋装修空置床位费 48.51 万元。表 1-3：资金使用情况表单位：万元序号 敬老院名称 预算资金 实际使用资金 预算执行率1 申江养护院 153.92 153.92 100%2 张桥养护院 111.00 111.00 100%3 利群养护院 18.00 18.00 100%4 入住老人降低收费标准补贴 100.00 0 0%5 敬老院设施设备完善支持 100.00 48.51 48.51%合计 482.92 331.43 68.63%（三）项目的组织与管理项目主管部门为金桥镇人民政府，项目的业务管理科室为社区办，负责资金的预算编制、预算下达和执行情况的业务指导等工作。全年财务收支情况在次年由专业的审计机构进行审计。三家养护机构共