1 XX新区张江管委会 2017年招商引资专项项目 绩效评价报告 2018年 12月2 为强化预算绩效管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，上海辉石投资管理有限公司受 张江高科技园区管理委员会 委托，依据关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通知 沪财绩 (2014)22 号 、关于印发 XX新区预算绩效管理实施办法的通知 浦财督（ 2015） 48 号 等相关文件精神，通过文件资料核查、访谈、问卷调查、现场调研、专家征询等方式，结合定量、定性评价方 法对 “张江管委会 2017年招商引资专项 ”项目实施全面、客观的绩效评价工作。 一、项目基本情况 （一）项目立项背景和目的 XX 新区的招商引资专项经费项目作为历年常规性项目，在改善XX 地区的营商环境、增强区域投资吸引力、促进区域经济发展方面发挥着重要作用。为了进一步推进新区的招商引资工作，提高服务水平，根据国务院关于印发进一步深化中国（上海）自由贸易试验区改革开放方案的通知（国发 201521号）、上海市吸收外资和境外投资 “十三五 ”规划、 XX 新区国民经济和社会发展第十三个五年规划、 XX新区人民政 府办公室关于进一步加强 XX新区重点企业服务工作的实施意见的通知（浦府办 201542号）等相关政策文件的要求，张江高科技园区于 2017 年继续设立并实施了招商引资专项项目。 同时，为优化 XX 新区各开发区重点工作的考核，结合 2017 年的工作实际和发展需求， XX新区开发区制定了 2017 年度 XX新区开发区考核工作方案（浦委办发 201715号），对新区各个开发区进行考核，明确考核对象、考核指标和考核办法。除此之外，新区招商引资工作领导小组办公室于 2017年 6月制定了 XX新区 2017年推进战略招商、精准招 商和安商稳商的工作措施安排，总体明确了新区招商引资工作的主要目标与措施，包括明确了张江管委会 20173 年战略招商、精准招商和安商稳商工作目标任务。 项目主要是为张江园区引进科技重大项目，培育具有核心竞争力的中小型企业，鼓励高新技术企业扩大生产经营规模，增加区域内的投资，推进园区产业结构升级和发展。通过项目的实施，扩大张江高科技园区的影响力，着力打造园区软环境；同时 稳定区域内的税收收入、提升区域经济实力， 完成新区下达的招商指标，不断推进招商引资的工作，从而 进一步提升区域内的投资环境和政府服务水平，优化完善产业 规划和布局，提升园区招商资源并统筹调配水平。 （二）预算安排（资金来源）和实际支出、结转情况 1、项目预算情况 张江管委会 2017 年招商引资专项项目的预算资金为 845万元，资金来源为区级财政资金 ，其中 75万元为年中调增的预算，作为“张江协税办补贴” 。主要用于招商环境、市场推广、课题研究以及安商服务四大方面。具体的项目预算安排可见下表 1-1。 表 1-1：项目预算安排表 单位：万元 序号 处室 项目名称 预算安排 1 经发处 招商环境 60 2 招商课题研究 80 3 市场推广 160 4 招商接 待费 20 5 跨境科创中心 建设 260 6 计财处 统计服务 60 7 办公室 招商考察 30 8 三联动 工作经费 100 9 经发处 张江镇协税办补贴 75 合计 845 4 2、项目支出情况 根据项目支出明细账，本次张江管委会 2017 年招商引资专项项目的实际支出金额为 845万元，预算执行率为 100%，具体支出情况如下表 1-2。 表 1-2：项目支出情况明细表 单位：元 序号 项目名称 预算安排 预算支出 1 招商环境 600,000 3,100,894 5 跨境科创中心 建设 2,600,000 2 招商课题研究 800,000 992,353.12 3 市场推广 1,600,000 2,015,457 4 招商接待费 200,000 200,000 6 统计服务 600,000 281,341 7 招商考察 300,000 292,610.13 8 三联动 工作经费 1,000,000 757,344.75 9 张江镇协税办补贴 750,000 810,000 合计 8,450,000 8,450,000 （三）组织管理和实施情况 张江管委会 2017 年招商引资专 项项目由张江园区管委会经发处和办公室共同负责组织实施。张江承载了综合性国家科学中心、上海科创中心建设、张江科学城、 “双自联动 ”等国家战略，面临全新的发展机遇。新的形势变化给招商引资工作提出了新的要求，张江园区管委会经发处和办公室把招商引资与经济结构调整、推进转型发展紧密结合起来，更加注重招商选资，更加注重招商引智，更加注重培育新兴产业。 为保证各项工作的顺利开展，依据 XX新区机关事业单位国内公务出差管理办法、 XX新区机关事业单位国内公务接待管理办法等文件对项目的各项工作以及人员进行管理；同时依据 2017年度 XX新区开发区考核工作方案（浦委办发 201715号）、 XX新区 2017 年推进战略招商、精准招商和安商稳商的工作措施安排5 进行各项工作，项目设置了较为严格的管理制度并按照制度实施，执行情况良好。 （四） 绩效目标完成情况 表 1-3：绩效目标完成情况对照表 序号 绩效目标 绩效目标完成情况 完成比率 1 内资注册资本达到 245亿元 完成内资注册资本 291.05亿元 118.80% 2 实到外资达到 12亿美元 完成实到外资 13.77亿美元 114.75% 3 税收收入达到 362.88亿元 完 成税收收入 343.32亿元 94.61% 4 税收收入增长率达到 13% 税收收入增长率为 6.9% 53.08% 5 一般公共预算收入增长率达到 12% 公共预算收入： 2016年为22.56亿元， 2017年为 28.78亿元 27.57% 6 能源消费总量增长率达到 5.5% 完成了 4.74%（截止到 11 月份） 86.18% 7 工业万元产值能耗下降率达到 -0.5% 完成了 -13.79% （截止到 11 月份） 2578% 8 非财力固定资产投资达到 250亿元 实际完成 250.28亿元 100.11% 9 新增亿元园区 0-1个 2016年 26个， 2017年上报40个 153.85% 10 税收亿元企业目标数 72家 税收亿元企业 63家 87.5% 11 新引进自贸区服务业扩大开放 项目 10个 新引进自贸区服务业扩大开 放项目 15个 150% 12 跨国地区总部 2-3家 新区要求 10家，完成 11 家 110% 13 国内大型企业总部、营运总部、 区域性总部 1-2家 国内大企业总部 1家、营运总部 1家、区域性总部 3家 100% 14 高成长型总部 5-7家 高成长型总部 5家 100% 15 年内完成主题招商活动 5-8次 年内完成主题招商活动 11 次 137.50% 二、评价工作实施情况 （一）评价目的 本次绩效评价旨在了解项目的具体建设和实施方法，考察项目进程中组织管理情况、日常开展情况、项目预算执行和资金使用情况、项目后续管理等方面。找出项目实施过程中的经验和亮点，遇到的困难以及存在的问题，并针对上述问题提出合理性建议，为今后项目相6 关方实施类似项目及长效管理提供借鉴与参考。 （二）评价过程 1、基础数据采集 项目组 根据 张江管委会出具 的 项目资料清单，按照需要收集并整理了项目初步的资料，并对项目资料进行了初步的研究分析 。 2、 工作方案制定 成立项目评价小组，并根据前期的第一批资料撰写项目的工作方案，明确项目评价思路和指标体系、问卷和访谈内容以及人员分工等方面。 3、 访谈调研 根据项目工作方案和绩效评价的要求，对项目单位的负责人以及关联方进行沟通访谈，从而进一步了解项目的具体实施情况和项目内容。 4、 问卷调查 为了使评价工作更加完善，评价工作进行期间，根据工作方案设计的相关问卷，及时发放给对应的单位，如：项目的管理人员、居民群众等，对其进行问卷的调研。 5、 数据分析及撰写报告 根据前期收集的项目资料，以及后期的访谈内容和问卷报告的统计，对 项目的数据进行分析研究，进行最终资料的整合形成最终的工作报告，并按照规定的时间节点提交。 三、评价结论与指标分析 （一）评价结论 运用由绩效评价小组研发并通过专家组论证的指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对张江管委会 2017 年招商引资专项项目绩效进行客观评价，最终评分结果： 92.05分，绩效评级为 “优 ”。 7 从项目决策方面来看，项目绩效目标与部门的战略目标相适应，立项依据较为充分，立项的程序较为规范；按照实际开展的工作设立绩效目标，且较为合理；绩效目标又分为质量目标、数量目标和时效目标，可量化 、可衡量且较为明确。从项目管理方面来看，作为历年常规性的项目，项目已经建有一套较为完整的财务管理制度和项目管理制度，资金的拨付有较为完整的审批程序和手续，同时有着较为健全的监控机制负责监督项目的实施。从项目绩效方面来看，与计划的指标相比，大部分工作能按计划进行，项目总体的绩效目标完成情况较好。 根据本次评价工作， 2017 年招商引资项目存在以下不足： 1、 项目年度预算调整幅度略高，资源配置合理性有待提高 ； 2、年度税收目标未全面完成，园区发展软环境有待进一步优化 。 （二） 指标分析 1、 指标评分表 一级指标 权重 二级 指 标 三级指标 分值 得分 A 项目决策 10% A1 项目 立项 （ 6） A11目标适应性 2 2 A12立项依据充分性 2 2 A13立项程序规范性 2 2 A2 项目 目标 （ 4） A21绩效目标明确性 2 2 A22绩效目标合理性 2 2 B 项目管理 25% B1 项目 管理 （ 6） B11预算编制合理性 3 0.5 B12预算执行率 3 3 B2 财务 管理 （ 7） B21财务管理制度执行情况 3 3 B22资金使用情况 2 2 B23会计信息质量 2 2 B3 B31项目管理制度健全性及执行情况 3 3 8 一级指标 权重 二级 指 标 三级指标 分值 得分 项目 实施 （ 12） B32监督机制有效性 3 3 B33沟通机制建设情况 3 3 B34资源配置合理性 3 0.5 C 项目绩效 65% C1 项目 产出 （ 41） C11内资注册资本完成率 4 4 C12实到外资完成率 4 4 C13税收收入完成率 4 3.78 C14楼宇招商完成率 3 3 C15税收亿元企业目标完成率 3 2.63 C16新引进扩大开放项目 完成率 3 3 C17引进跨国公司地区总部完成率 3 3 C18引进国内企业总部完成率 3 3 C19引进高成长型总部完成率 3 3 C110主题招商活动完成率 3 3 C111内资注册资本同比增长情况 4 4 C112非财力固定资产投资完成率 4 4 C2项目效益 （ 24） C21税收收入增长率 4 2.12 C22一般公共预算收入增长率 3 3 C23能源消费总量增长率 3 3 C24工业万元产值能源下降率 3 3 C25营商环境改善度 3 2.72 C26管理人员满意度 4 4 C27服务企业满意度 4 3.80 合计 100 92.05 2、业绩好的指标 （ 1） A11目标适应性： 本次张江管委会 2017 年招商引资专项项目的实施旨在通过项目的实施，扩大张江高科技园区的影响力，着力打造园区软环境；同时稳定区域内的税收收入、提升区域经济实力，9 不断推进招商引资的工作，从而进一步提升区域内的投资环境和政府服务水平，提升园区招商资源并统筹调配水平。其目标与上海市吸收外资和境外投资 “十三五 ”规划、 XX 新区国 民经济和社会发展第十三个五年规划、 XX 新区人民政府办公室关于进一步加强XX 新区重点企业服务工作的实施意见的通知（浦府办 201542号）等相关政策文件部分要求相适应，该项目符合上海市及 XX新区发展政策和优先发展重点，能够支持招商引资工作的目标实现， 因此，按照 “目标适应性 ”指标的评分标准，该指标得满分 2分。 （ 2） A12 立项依据充分性： 项目立项按照国务院关于印发进一步深化中国（上海）自由贸易试验区改革开放方案的通知（国发201521号）、上海市吸收外资和境外投资 “十三五 ”规划、 XX新区国 民经济和社会发展第十三个五年规划、 XX新区人民政府办公室关于进一步加强 XX 新区重点企业服务工作的实施意见的通知（浦府办 201542号）等文件精神，有较为充分的依据，立项符合国家、上海市及 XX新区相关法律法规，故该指标得分为满分 2分。 （ 3） A13 立项程序规范性： 本次项目是历年常规性项目，已经形成较为规范的立项程序，项目的设立也是为了满足张江园区招商引资的需要，项目的申请、设立符合相关规定，所提交的文件、材料符合 张江管委会 年度预算项目申报要求的相关政策规定，立项科学规范合理，因此，按照 “立项程序规范 性 ”指标的评分标准，该指标得满分2分。 （ 4） A21绩效目标明确性： 项目按照实际情况和实施内容设立了绩效目标，且分解至具体的绩效指标，包括其数量目标、质量目标等，各个指标后续可衡量。可见其绩效目标设置符合实际，较为清晰、明确，且 项目目标与项目年度任务数相对应且与预算确定的项目投资额相匹配 。因此，按照 “绩效目标明确性 ”指标的评分标准，该指标得满分 2分。 10 （ 5） A22 绩效目标合理性： 项 目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，为推动张江园区招商引资工作开展所必需；项目设立的绩效目标能够支持项目的总体目标实现，项 目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平， 因此按照 “绩效目标合理性 ”指标的评分标准，该指标得满分 2分。 （ 6） B12预算执行率： 项目 2017年的预算资金为 845万元，根据项目支出明细账，项目的实际支出总数为 845万元，预算执行率为100.00%。因此，按照 “预算执行率 ”指标的评分标准，该指标得分为满分 3分。 （ 7） B21 财务管理制度执行情况： 根据关于调整上海市市级机关差旅住宿费标准等有关问题的通知、 XX新区机关事业单位国内公务出差管理办法、 XX新区机关事业单位国内公务接待管理办法、财政部中国民用 航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通知等文件及相关的规定，项目制定了较为健全的财务管理制度，且严格按照制度执行。因此，按照 “财务管理制度健全性 ”指标的评分标准，该指标得满分 3分。 （ 8） B22 资金使用情况： 项目的资金的严格按照相关的法律法规和财务管理制度执行，各项资金的使用都有较为充分的依据，如关于调整上海市市级机关差旅住宿费标准等有关问题的通知、 XX新区机关事业单位国内公务出差管理办法、 XX新区机关事业单位国内公务接待管理办法、财政部中国民用航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通 知等，且作为历年常规性项目，资金的拨付有较为完整的审批程序和手续。因此，按照 “资金使用情况 ”指标的评分标准，该指标得满分 2分。 （ 9） B23 会计信息质量： 根据项目单位提供的资金明细账以及相关财务资料看出，会计信息较为完整、真实，会计信息的填写准确有效。因此，按照 “会计信息质量 ”指标的评分标准，该指标得满分 2