XX 县 2016 年度林业产业建设项目支出绩效评价自评报告 2017 年 3 月 31 日 根据湖南省林业厅关于认真做好 2016 年度林业项目支出绩效评价工作的通知（湘林计【 2017】 6 号）文件要求，我局对相关涉及的森林培育与保护项目进行了认真的绩效评价，现就本次绩效评价情况报告如下： . 项目概况 . （一）、项目单位基本情况 . XX 县湖南省重点林区县，全国油茶生产示范县。拥有林业用地197 万亩，占总面积的 63.75%,其中毛竹林面积 115 万亩。全县森林总蓄积 483 万立方米，毛竹 2.16 亿株，森林覆盖 率 64.15%。为保障林业产业可持续发展，我县林业管理机构比较完善，设县林业局，为政府工作部门，有 13 个内设股室， 15 个林业站， 1个木材检查站， 4 个国有林场， 1 个林科所， 1 个国有苗圃， 1 个森林公安局。我县现在实施的国家重点林业项目有退耕还林工程、生态公益林工程、长防林工程、油茶示范工程。通过这些工程建设，收到了良好的效果，对我县森林资源的增长、产业的发展、林农增收等都起到了空前的效果。 . （二）、本次自评的项目 . 2016 年度省林业厅下达给我县林业产业建设类专项资金 210万元，具体见下表： . 文件号 项 目名称 项目内容 金额 (万元 ) 项目实施单位 湘财农指 201677号 2016 年省级楠竹产业发展专项资金 桃花江竹材科技竹墙板开发与生产线建设 15 万、桃花江竹业耐水重载模板生产线技改 15 万、楠竹低改与竹林道建设 30 万 60 XX 县林业局 湘财农指 201678 号 2016 年省级油茶产业发展专项资金 新造油茶抚育 2500 亩 50 XX 县林业局 湘财农指 2016226号 2016 年现代林业产业园建设资金 黄金塘竹笋生产专业合作社楠竹产业园建设 100 XX 县林业局 合计 210 二、 项目实施情况 1、 2016 年省级楠竹产业发展专项资金 60 万元，分别由桃花江竹材科技发展有限公司、桃花江竹业发展有限公司和 XX 县林业局负责实施。 桃花江竹材科技发展有限公司的竹墙板开发与生产线建设项目总投资 1500 万元，其中财政资金 15 万元、银行贷款 750 万元、自筹资金 735 万元。项目建设任务基本完成，租用土地 52亩，布置生产厂房 11000 平方米，购置竹材加工设备 9 套，形成了预期 10 万平米墙板的生产能力； 桃花江竹业有限公司的耐水重载模板生产线技改项目总投资 1050 万元，其中财政资金 15 万元、自筹资金 1035 万元。项目任务基本完成，主要建设内容为对现有的竹制桥梁模板生产线进行技术改造，对油汽管道、压机与覆膜纸生产线进行改造；对输变电设备及配套设施及用水设施进行改造，形成年产 12000 立方米耐水重载桥梁模板的生产能力； 由 XX 县林业局组织实施的楠竹低改与竹林道项目 30 万元，建设地点在马迹塘镇鸬鹚湾，通过对低产楠竹林实施砍杂、除蔸、施肥等低改技术措施，改变低产竹林地下竹鞭生长环境和立竹结构，逐步实现丰产稳产。目前已完成竹林低改 300 亩，林道 6 公里的预期目标。 2、 2016 年省级油茶产业发展专项资金 50 万元。该项目由益阳市华林实业发展有限公司具体组织实施，县林业局监管。项目总投资 200 万元，建设内容为新造成油茶林抚育管护 5000 亩，项目建设地位于 XX 县灰山港镇的周家潭村、陈家湾村、铁矿坳村等 14 行政村，公司按计划完成了 5000 亩油茶的补植、施肥、除草、病虫害防治等工作，林业局已支付资金 30 万元，余下 20万元待年底完成竣工验收后支付。 3、 2016 年现代林业产业园建设项目 100 万元。该项目由县林业局负责实施，项目建设内容为黄金塘竹笋生产专业合作社楠竹产业园建设，是在已建成的竹林基地内，通过对低产楠竹林实施砍杂、除蔸、施肥 等低改技术措施，改变低产竹林地下竹鞭生长环境和立竹结构，逐步实现丰产稳产，总目标是经过几年的努力，建成笋用林示范基地 200 亩，亩产肉笋 2000 斤，新建笋榨6 个，年产值 40 万元；完成低产竹林改造 1300 亩，亩平增值 400元。目前已实际完成楠竹林低改 100 亩，新建竹林道 6 公里。 三、项目资金使用和管理情况 根据专项资金管理要求，设置专项资金专户，专项核算，分账管理，坚持专款专用，自觉接受财政与审计部门项目审计，同时做好检查督促工作，及时纠正资金管理上的不良行为。项目实施过程中严格执行相关规定，坚持先验收评价再付 款，无截留挪用现象。 资金方面：林业产业建设类专项资金 210 万元已全额拨入县林业局。支出方面：桃花江竹材科技生产线建设、桃花竹业技改共 30 万元（湘财农 201677 号）已顺利完成通过验收 ,资金全额拔付到项目实施单位； 2016 年省级油茶产业发展项目按实际验收情况付款 30 万元到项目实施单位，余款待项目竣工验收合格后拨付； 2016 年现代林业产业园建设项目 按项目由县林业局按实施和完成情况逐步支付。 四、项目绩效情况 桃花竹材科技竹墙板开发与生产线建设项目：目前已累计完成投资 1500 万元，实现年 10 平米竹墙板产能。 经济效益方面，项目达产后可新增年销售收入 2400 万元，创利 260 万元，新增就业 50 人，并可联结农户 3000 户，直接为农民增收 1600 万元。生态效益方面，项目的建成，对楠竹的需求很大，将进一步提高竹农进行竹林培育的积极性，扩大全县竹林面积和产竹量，可在保持水土、调节气候、保持自然生态良性循环等方面起到积极的作用。另外项目单位依靠科技创新获得新的经济增长点的示范，将辐射带动当地竹产业实现产品更新换代，提高产品附加值，提高市场竞争力，推动当地竹产业快速向前发展，为更多的农村写作劳动力与下岗职工提供就业机会。 桃花 江竹业模板生产线技改项目：本项目已形成年产 12000立方米耐水重载桥梁模板生产能力，预计 2017 年销售收入达11000 万元，实现利税 1280 万元，具有较好的经济效益；本项目的投产实施，切合了市场需求，拓展了竹资源的利用，有效地推进竹产业的可持续发展；带动了 XX 竹木产品加工企业的转型升级；带动本县竹产业从业人员人增收；新增就业岗位 20 多个。 楠竹低改与竹林道项目：竹林低改完成后，楠竹林产值由200 元 /亩增加至 600 元 /亩，亩平直接效益增加 400 元。林道建设完成后，可减少劳动力成本和劳动强度，增加竹林产值，经济效益明显；竹林低改后的增值效果可起到显著的示范作用，从而带动周边农户进行低产林改造；同时，林下清除杂灌，减少森林火灾隐患，可持续为农户（业主）提高竹笋和竹材产品产量。 油茶产业发展项目：华林公司 5000 亩油茶基地，目前处于投入期。该油茶抚育项目实施待到达盛产期后后，经济效益方面亩产可达 1000 公斤，市值 1400 万元，远远大于投入；生态效益方面，据测算，每年蓄水效益达 21.4 万元，固土效益 7 万元，保肥效益为 40 万元，年净化空气价值为 6.5 万元；社会效益方面，有利于增加项目区就业机会，提高林农收入，以及林业科技成果的转化与应用，保障粮食安全。 黄金塘竹笋生产专业合作社楠竹产业园项目：经济效益方面，竹林低改完成后，亩平直接效益增加 400 元。林道建设完成后，可减少劳动力成本和劳动强度，增加竹林产值。社会效益方面，竹林低改后的增值效果可起到显著的示范作用，从而带动周边农户进行低产林改造。环境效益方面，项目实施后可清除林下杂灌，减少森林火灾隐患。可持续影响方面，竹林是一种可再生和可持续利用的资源，低改后的竹林可持续为农户（业主）提高竹笋和竹材产品。 五、其他需要说明的问题 （一）后续工作计划。 1、强化宣传，提高认识。进 一步提高全县人民群众的生态环境建设的责任感和使命感，充分利用多种宣传形式，组织开展系列宣传教育活动，使广大干部群众广泛参与林业生产与造林绿化。 2、协调配合，各尽其职。林业部门做好苗木检疫工作，植树造林期间，林业技术人员要深入一线加强技术指导，严把技术质量关，确保造林绿化效果。争取财政、金融、国土、等部门积极配合，各负其责，合力推进，完成全县的造林绿化工作任务。 3、创新机制，加大投入。按照省、市造林绿化建设任务要求，积极创新投入方式，创新激励机制，采取多种办法，充分调动各方面的积极性，多渠道筹措资金，采取 部门投资、企业筹资、社会集资以及义务植树、投工投劳等方式，解决造林绿化资金。同时，保证国家各项工程投资足额到位，不得占用挪用。 （二）主要经验及做法 我县林业项目支出专项资金全额用于林业项目建设专项上，在具体实施过程中，我们坚持做到三点。 一是实行专账管理。按照各项专项资金管理和使用办法，按会计制度进行单独的会计核算，林业专项资金使用规范，账务清晰，原始凭证齐全。 二是实行责任目标管理。在项目实施和资金使用过程中，县林业局党组高度重视，制定了科学合理的林业专项资金管理办法，并按照项目批复的内容实施项目建设， 实行责任目标管理，采取报账制，项目建设工序结束后，经检查验收合格开具验收单，再由林业局进行资金拨付。每年由县林业部门组织一次工程项目的全面自查，积极组织补植补造，严查人为毁损案件，有效地保护了工程造林成果。 三是全程接受检查监督。县林业局和各乡镇按照各自职责，落实各项制度措施，抓好工程的实施，项目资金坚持做到专款专用。同时，自觉接受国家局、省厅及各级财政、审计、纪检、监察等部门的检查和监督。 六、项目评价工作情况 （一）成立绩效评价工作小组：结合绩效评价的要求和项目建设的特点，组建林业项目资金绩效评价组， 为项目开展提供组织基础 （二）明确绩效评价原则、评价指标和评价方法 1、绩效评价原则： 我县在实施林业项目支出绩效评价过程中，我们坚持客观公正、突出重点的原则，坚持科学合理、注重实效的原则，坚持定性分析、定量评价的原则。实事求是地反映林业项目在我县的实施效果。 2、选用评价指标： 林业项目绩效评价是规范财政支出管理，加强资金使用的监督，构建惩治和预防腐败体系的一项重要举措。它有利于进一步加强林业建设和管理工作，不断提高建设和管理水平，以确保林业建设目标的实现，切实提高建设成效。绩效评价的结果是今后项目安排和拨款 的重要依据。因此，确立林业项目支出绩效评价体系，是评价林业专项建设和管理工作的一个核心和关键环节。指标体系涵盖是否全面，层次结构是否清晰合理，直接关系到评价质量的好坏。 3、正确运用评价方法：通过查阅资料、走访座谈、抽样调查等方式，全面了解专项资金的绩效情况和目标完成情况。 （三）确定绩效评价等级 评价等级设置为优秀、良好、合格和不合格四个等级。综合得分在 90 分以上为优秀， 75-90 分为良好， 60-75 为合格， 60分以下为不合格。并对项目绩效情况进行综合分析与判断，利用绩效评价指标对项目进 行打分，并根据调研 成果，总结项目的主要经验，指出项目存在的问题，提出改进建议等。 七、本次自评结论 通过本次绩效自评，评价小组认为 2016 年我县林业支出项目符合国家政策需求，目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范，档案管理完善科学。根据 2016 年度湖南省林业项目支出绩效评价工作方案的评价内容和指标，对我县林业项目支出绩效评价逐级汇总， 2016 年林业项目支出绩效自评得分为 93 分，综合评价结果为优。 2017 年 3 月 31 日