XX县 2016 年度省级财政资金现代农业产业发展专项绩效评价报告 日期： 2018-12-26 2 XX 县 2016 年度省级财政资金 现代农业产业发展专项绩效评价报告 XX 县农业局 为了进一步规范和加强专项资金使用管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据湖南省财政厅关于开展 2016 年度现代农业发展专项资金绩效评价工作的通知（湘财农 2017 47 号），我局组织有关股站室于 2017 年 8月对 2016 年度现代农业发展专项资金实施了绩效评价，形成本评价报告。 一、专项资金概况 2016 年度 XX 县现代农业产业发展专项总资金 72 万元。共 5 个子项，分别是现代农业产业发展专项 24 万元【湘财农指 201642号、 47号】，蔬菜产业发展专项 15 万元【湘财农指 201612 号】，农产品加工引导专项 18 万元【湘财农指2015284号】，休闲农业扶持专项 5万元【湘财农指 2015295号】，粮食生产奖励专项 10万元【湘财农指 201644号】。 二、专项资金实施情况 1、现代农业产业发展专项 资金管理：专项资金 24 万元，其中农业局综合信息股 9万、罗溪果茶合作社 15 万，于 2016 年全部到位，由 XX 县 财政局农财股专帐管理，各实施单位分管，专款专用按实报帐，3 全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由 XX 县农业局组织，综合信息股、罗溪果茶种植专业社具体负责实施。 综合信息股承担农业经济运行情况监测预警与营销促销项目，项目资金为 9万元，在 15 个乡镇 22 个专业合作社及家庭农场建立信息采集点。 罗溪果茶种植专业合作社投入总资金 120 万元，建设果茶一体基地，总体面积约为 1500 亩，自筹资金 105 万元，财政专项 15万元，开发高山茶叶种植、优质茶培育、新技术运用。实现亩均增收 6500 元以上，同时相应带动当地 60 多户就业 创收。 2、蔬菜产业发展专项 资金管理：专项资金 15 万元，于 2016 年全部到位，由XX 县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由 XX 县农业局组织实施，经作站具体负责，在灰山港佛寺坳蔬菜基地，投入资金 60 万元，开展大棚建设、绿色防控为主的现代农业示范。主要建设大棚面积 50 亩，并全部采用防虫网、黄板等技术进行周年生产，辅助应用育苗新技术，全面完成预期示范内容。 3、农产品加工引导专项 资金管理：专项资金 18 万元，于 2016 年全部到位，由4 XX 县财政局农财股专帐管理，专款专 用按实报帐，全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由 XX 县农业局县域经济办组织，XX 县福森木业有限公司、 XX 县良友蔬菜种植专业合作社 具体实施。福森木业 专项资金 8 万元，自筹 5万元，主要用于添置E0级净醛级生态板生产线 锯边机设备， 促进了 XX 林木产业的快速发展，解决更多就业机会。良友蔬菜专项资金 10 万元，新建 5000 平方米钢架育苗大棚。 均已完成建设。 4、休闲农业扶持专项 资金管理：专项资金 5 万元，于 2016年全部到位，由 XX县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由 XX 县农业局县域经济办组织，新桃缘生态农业园具体实施，新建蔬菜大棚 3 个，实现年增收累计 20 万元，带动农户种植蔬菜 60 亩。 5、粮食生产奖励专项 资金管理：专项资金 10 万元，于 2016 年全部到位，由XX 县财政局农财股专帐管理，专款专用按实报帐，全部用于项目建设。 项目组织和实施情况：由 XX 县农业局组织实施，粮油站具体负责，用于对拱头山村等 4 个粮食生产先进村、三项补贴改革试点先进村的奖励，每个村 2.5 万元。 5 二、绩效评价工作情况 （一）组织实施 ：由 XX 县农业局财务股根据省厅专项资金文件分类下达绩效考核通知，各对口 业务股站监督项目实施单位自查自评并按要求撰写绩效评价报告，组织绩效评价小组现场核实项目建设情况和资金管理情况，并根据项目相关信息量化评分，形成项目绩效评价表和评价报告。 （二）分析评价： 采取听取报告、查看资料、核对数据、视察现场等方式，从项目立项、资金管理、项目建设和产出效益等主要方面进行了详细检查和综合评价。 三、主要绩效及评价结论 （一）主要绩效 1、现代农业产业发展专项。 通过农业产业化专项建设，有效的激发了公司和个体产业化生产的积极性。全县建立信息采集点 22 个，其中桃花江镇 3 个；灰山港镇、石牛江镇、马迹塘镇、沾溪乡、大栗港镇各 2 个；其他乡镇各 1个。罗溪果茶亩增收 6500 元，解决就业 60 人。 2、蔬菜产业发展专项。 通过本项目的实施，为蔬菜高产创建树立了示范样板，全年项目地供应市场鲜菜 250 吨，生产值 95 万元。平均减少施用农药 3 次，节约成本 105 元 /亩。增收节支 0.74 万元 /亩。同时对调整产品上市结构、提高菜农技术水平、增加农民收益，都产生了较好的示范带动效应。 3、农产品加工引导专项。 福森木业新生产线投产后，新6 增产能 20 万张，新增收入 900 万元，实现利税 150 万元。同时，还可大量安置农村劳动力，带动了林木 产品深加工产业的持续稳定健康快速发展。良友蔬菜大棚建成， 新增育苗能力1000 万株，新增收入 100 万元，实现盈利 18 万元；外供 种苗1000万株 ，扩大种植面积 3000 亩，按每亩增收 1500 元计算，实现农民增收 450 万元。 促进了设施蔬菜在我县的发展，无公害绿色有机技术水平大副提升。 4、休闲农业扶持专项。 大棚蔬菜年增加收入 3 万元 ， 增加了绿色农产品供应能力，解决了部分农村贫困人口就业，带动周边了农户种植。 5、粮食生产奖励专项。 鼓励了农民种植积极性，为全县水稻生产发展起了很好的带动作用，促进了全县粮食生产增产增收。 （二）综合评价 1、项目立项： 本类专项各子项申报前由 XX 县农业局及相关部门集体研究讨论，认为对发展 XX 县农业产业发展有较大的促进作用，向省农业委递交了相关文件材料，是按照规定的程序申请设立。所设定的绩效目标合理，指标明确。 2、资金落实 ：本类专项资金到位及时，资金到位率 100%，保障了专项的实施需要。 3、业务管理 ：本类专项根据省农业委和省财政厅 相关文件要求进行管理， 符合相关法律法规和上级要求。项目建设的7 各项资料完备，项目实施人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位，为达到项目建设质量要求，项目单位通过技 术培训、质量检测、田间观测等措施，保障了项目质量可控。 4、财务管理 ：项目资金符合财务会计制度及相关专项资金管理办法的规定。资金拨付有完整的审批程序和手续，无截留、挤占、挪用、虚列支等现象。 5、项目产出 ：经考核，该专项实际完成率 100%，完成及时率 100%，质量达标率 100%，成本节约率 100%。 6、项目效益 ：一是经济效益可观。根据各子项的自查报告和考核组成员现场调查，各项目均产生了较好的经济效益。二是社会效益显著。通过专项投入，对解决当地农民就业、发展农业生产、促进农业产业化经营和“一二三”产业融合发 展均起到了较大的推动作用。三是生态效益深远。通过专项投入，对改善农业生态环境、改良土壤、节能减排，起到了良好的带动作用 。四是可持续影响。本专项实施后，能够持续地带动农民增加收入，促进现代农业发展。五是社会公众满意度。通过调查，项目实施企业得到雪中送炭的支持，项目实施区农户在企业的带动下提高了收入，十分满意，希望上级部门每年都有这样的项目支持。 （三）经验总结 该专项的实施对农业产业发展起到很好的引领作用。县级财政部门集中掌控和拨付资金，管理完善，稳步推进，确保了8 项目的顺利实施。 四、存在的问题 部分企业反映 专项投入偏少，项目建设资金空缺大。 五、建议 1、请求继续支持此专项，并加大投资。 2、形成激励机制，对项目实施好的企业和单位给予适当奖励。 2016 年度 现代农业发展专项 资金 绩效评价指标 评分 表 9 填报单位（盖章）： XX 县农业局 96 分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 分值 评价标准 指标说明 得分 资料依据 投 入 项目立项 项目立项规范性 5 项目立项规范、手续齐全记 5分，项目立项不规范 记 3 分，项目未立项记零分。 项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 5 绩效目标合理性 5 项目绩效目标合理记 5 分，项目目标不合理记 3 分，未设立项目目标记零分 项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 5 绩效指标明确性 5 项目绩效指标清晰、细化、可衡量记 5 分，项目指标不明确、不清楚记 3 分， 未设立绩效目标，指标无对象记零分 依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 5 资金落实 资金到位率 5 资金到位率 100%记 5 分，每低 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。 实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。 5 到位及时率 5 一季度下达计 5 分，二季度下达计 3 分，三季度下达计 1分 资金到位及 时性，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。 4 过 程 业务管理 管理制度健全性 5 管理制度健全记 5 分，每发现一项未制定专项资金管理办法或一处管理制度漏洞扣1 分，扣完为止。 项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 5 制度执行有效性 5 业务管理按照管理制度严格执行计 5 分，每发现一处未执行的问题扣 1 分，扣完为止。 项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 5 项目质量可控性 3 项目管理措施确保项目质量完全可控记 3 分，每发现一处措施不到位扣 1 分，扣完为止。 项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施 ,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。 3 培训工作 2 制定了培训方案的计 1 分，按方案开展了培训的计 1 分 行业培训管理开展情况 2 过 程 财务管理 管理制度健全性 5 管理制度健全记 5 分，每发现一处管理制度漏洞扣 1分，扣完为止。 项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。 5 资金使用合规 10 资金使用完全按照专项资金管理办法和财务管理制度执项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用 10 10 一级 指标 二级 指标 三级 指标 分值 评价标准 指标说明 得分 资料依据 性 行记 10 分，资金使用每发现一笔资金使用不合规扣 2分，扣完为止。 以反映和考核项目资金的规范运行情况。 财务监控有效性 5 监控措施确保资金安全、规范运行记 5 分，每发现一处措施不到位扣 1 分，扣完为止。 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和 考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 5 产出 数量指 标 5 项 目生产建设目标达成到项目绩效申报目标 100%得 5 分，每降低 5%扣 1 分，扣完为止； 2、主要实物工作量完成率达到 100%得 5 分，每降低 5%扣1 分，扣完为止。 对照农业专项项目申报表和项目绩效目标申报表中项目目标任务数与指标的实际完成情况，确定本项目得分 5 项目产出 质量指标 5 项 目验收与项目绩效申报指标一致记满分，与绩效目标申报指数差异较小记 4分，差异较大记 2 分，质量违规不合格记零分 对照项 目绩效目标申报表中质量指标与项目实际验收情况对比确定本项目得分 5 时效指 标 5 项目计划产出时间及实际完成一致或提前产出得 5 分，延期完工天数与计划数较小记 4 分，延期天数较大记 3分，未开工记零分。 按项目计划完成时间及实际完成时间确定产出时效 5 成本指 标 5 项目实际投资比项目预算金额节约和持平满分，项目每超支 5%扣一分，扣完为止 对照项目绩效目标申报表中成本指标金额与项目实际支出成本金额对比确定本项目得分 5 效果 经济效益指标 4 每亩增收 150 元以上计 4 分；每亩增收 50 150 元计 2 分，其它不计分 农业标准化 2 效果 社会效益指标 4 检测合格率达到 96%以上，计4分，每低 1个百分点扣 1分，低于 94%下计分 农产品质量安全检测合格率 3 项目效益 生态效益指标 4 “三品”产地认定面积比上年增长 10%以上，计 4 分，增长 5 10%计 3 分，增长 35%计 1 分 “三品”产地认定情况 3 可持续影响指标 4 没有发生级以上重大农产品质量安全事件，计 4 分 重大农产品质量安全事件 4 社会公众或服务对象4 满意度极好记 4 分，一般计 3分，其他不计分。 对基层农业管理部门、农产品生产者服务情况；对项目辐射区农产品生产者的影4