1 XX县教育局 2016年度校舍维修改造项目支出绩效评价报告 （ 2017 年 8 月） 2 为进一步加强财政支出的监督管理，规范支出预算执行，提高财政资金使用效益，全面推进预算绩效管理，根据 XX 县财政局关于印发 的通知（桃财绩 2017101 号）的要求，我局对 2016 年度校舍维修改造项目支出进行了认真的绩效评价，现将有关情况报告如下： 一、项目概况 （一）项目单位基本情况 XX 县教育局位于县城桃花中路，是县人民政府主管全县教育事业的职能部门， 肩负着促进全县教育事业健康、快速发展的重任，负责全县教育教学行政管理工作。管辖乡镇中心学校15 个，县属高中 6所（含职高 1所），二级机构 9个（含教研室、招考办、儿少所、勤管站、仪器站、电大站、电教馆、核算分中心、资助中心）和县属学校 3 所（进修、特校、幼儿园），机关股室 15个（含督导室、成职股、工会、办公室、计财股、人事股、基教股、审计股、纪检监察室、法制安全股、信息中心、阳光服务中心、党建办、校车办、幼教股）。 其主要职能是贯彻执行党和国家有关教育工作的路线、方针、政策、法律法规和重要指示精神；研究提出全县教 育改革和发展战略，编制教育事业发展规划，指导、协调和监督规划实施；管理和指导全县基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育、学前教育和社会力量办学工作；执行落实中央和省、市有关普通高校、成人高校、中等专业学校以及研究生招生计3 划、自学考试计划，负责制定并实施全县普通高中、职业中专（高中）招生计划、负责师范类在中专毕业生、研究生回县的就业指导和教育人才交流的管理与服务工作。指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、教育教学科研工作和群团组织管理工作，统筹规划全县教师队伍建设、负责中小学教师的资格认定、招聘录 用、职务评聘、培养培训和考核有关工作，负责全县出国留学人员的派出管理工作。配合有关部门拟定教育系统的人员编制、劳动工资、人事管理工作的具体办法和规章制度，抓好教育行政干部队伍建设。贯彻执行中央和省、市有关筹措教育经费的方针、政策和法规，拟定教育基建投资，事业经费和统配物资设备的管理制度，负责系统内教育经费的预算、决算、监管和审计工作。配合有关部门做好学校安全保卫工作、中小学危房改造工作、计划生育工作和学校周边环境的综合治理整顿等工作。 （二）项目基本情况简介 为了保持学校的正常使用功能，需要周期性地对学校设 施进行维护和修缮，以确保学校设施能够达到正常使用的标准。时代在发展、社会在进步，教育事业也在迅速发展，公众对教学功能的要求也在提高，学校需要对各类教室进行装修，配置符合要求的各类设备，完善教学功能，提高教学质量。校舍维修就是对学校的各类房屋、场地等进行周期性的维护和修缮，完善校舍功能以满足教学要求。 2016 年度校舍维修改造项目安4 排专项建设资金 580万元，其中县本级财政安排的预算资金 510万元，上年结余资金 70 万元。 （三）项目绩效目标设立情况 在上级财政统筹安排下，合理有效使用各项支出费用，合理调配资金，提 高资金使用效益，确保各项维修工作正常实施。通过一年的工作，圆满完成了预期的各项工作任务，取得了良好的经济效益、政治效益和社会效益。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况 2016 年度校舍维修改造项目资金总额为 580 万元，年初全额预算到位，专户存储在县财政局行财股专项资金帐户上，已按进度如期支付工程款。 （二）项目资金使用情况 2016 年度，校舍维修改造项目支出 580 万元，用于维修校舍 9576 平方米，新建校舍 1364 平方米，新建围墙护坡等 470米，资金使用率 100%。 （三）项目资金管理情况 资金严格按照县财政局项目资金管理制度，实行财政专户管理，根据工程进度分期拨付。 三、项目组织实施情况 县教育局负责校舍维修改造项目的组织及管理，其项目的组织及管理流程如下： 5 （ 1）项目申报流程 学校根据校舍实际现状及学校的实际需求，向县教育局提出专项维修申请。县教育局会同县财政局现场踏勘、沟通并根据财政资金实际情况确定项目内容，对项目的可行性、可操作性等进行论证，并初步落实项目所需资金，将方案报县政府审批。县教育局会同县财政局根据审批后的方案下达资金预算计划到项目学校，项目学校委托有相关设计资质的设计单位进 行设计、出图。 （ 2）项目管理及施工流程 项目学校将设计图纸交审图中心审定后，委托有资质的单位进行工程预算，经预算评审后，委托中介机构进行公开招标，中介机构下达中标通知书，项目学校与施工方签订施工合同，施工方进行施工，监理单位对施工项目进行全程监督（包括质量、安全、工期等内容）。县教育局会同财政局在招投标、施工、监理、审计等过程中全程参与各方的协调管理。施工结束后监理单位出具工程质量评估意见，县教育局牵头，组织质监站、施工单位、设计单位、学校、监理单位进行项目验收，质监出具工程备案书。 （ 3）资金拨付流程 根据合同约定的工程付款进度和比例拨付资金，县教育局对施工方递交的材料和资金拨付申请表进行审核后，交县财政局申请拨款，县财政局对资金拨付申请表审核通过后向施工方6 拨付资金。项目验收结束后，施工单位报送竣工决算资料，由县教育局会同县审计局进行审计，审计结束后，施工方收齐资料向县教育局申请拨付工程余款。县财政局支付资金后，县教育局进行财务核算和项目资料整理归档。 四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况分析 1、项目的经济性分析 根据校舍维修资金安排方案安排合理使用资金，总体使用率较高。 2、项目的效率性分析 校舍维修资金全部用学校维修改造，保障学校正常教育教学所需的条件。 3、项目的效益性和可持续性分析 通过校舍维修工程，杜绝墙面渗水漏水、校舍积水、墙面涂料开裂剥落、地面损坏、运动场地凹凸不平的情况，通过对教室的修缮，完善教室功能，确保教育教学正常进行。 五、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的 校舍维修改造项目经费支出绩效评价是为了加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，发挥财政资金对教育校舍维修改造项目的支持作用，进一步完善适应教育改革和发展要求的教学环境及校舍功能。 7 （二）绩效评价工作过程 我们按照县 财政局绩效评价工作要求，第一阶段为前期准备：由县教育局计财股牵头，研读了相关项目绩效评价文件，组织有关业务部门制定了详细的工作方案，明确部门责任；第二阶段开展自评：根据上一阶段任务布置，按照要求展开自评工作，查阅相关档案资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成自评结论，出具绩效评价自评报告。 六、建议 为今后便于对项目支出进行绩效评价，建议实行专项资金单项分配方案，不再沿袭现行的将所有项目资金打捆分配。 进一步完善项目学校校舍维修改造项目绩效评价制度和项目档案管理制度。