1 第一章 项目建设背景 1.1 项目承担单位简介 项目单位名称： 吉林 阔源牧业有限公司熟食加工厂 所有制形式： 有限责任公司 发展历 程： 阔源牧业有限公司熟食加工厂成立于 2004 年，占地面积 20000 平方米 ，建筑面积 4000 平方米 。主营业务为熟食加工及销售 ，现 加工产品有灌肠产品 及熏烧肉制品。 企业引进国内具有领先水平的整套生产设备，设计生产能力为 3000吨。在生产过程中，制定了严格的操作规程，每道环节都严格执行质量管理体系标准，生产出美味、健康、营养的熟食制品。“阔源”品牌肉制品，深受广大消费者青睐。 企业拥 有一流的生产条件和科学的管理模式。产品质量让人们放心、满意，在市场上很受消费者青睐，已在东北三省及内蒙古等省份占有稳定市场，市场份额逐步攀升， 销量不断增长 。一流的生产条件，科学化的管理模式，生产卫生放心、营养、健康、美味、方便的 肉制品 ，同时，还在东北三省建立了 “阔源” 食品连锁店 ，公司 配备了冷藏车队，形成快捷的食品配送中心， 初步完成了 市场营销体系和品牌体系 建设 。公司 正 以优质的产品、快捷的服务 ， 不断地拓宽“阔源”品牌在市场的影响力。 公司通过全体员工不懈的努力，企业不断成长壮大，同时创造了良好的社会氛围，深受社 会各界的好评。公司先后荣获中华 2 人民共和国农业部“全面质量管理达标企业 ；中华人民共和国农业部“全国农产品加工示范企业 "；第五届中国长春市国际农业博览会名牌产品；长春市政府授予“守合同重信用 单位；长春市政府授予“牧业产业化龙头企业 ” ；德惠市市委、市政府授予“十大种养加龙头企业”等荣誉称号。 2009年吉林省省长韩长赋在德惠市市委书记祝永安陪同下，视察了公司，韩省长对公司的生产条件和产品质量给予了充分的肯定，并强调要求公司在社会各界的支持和企业自身的努力下，把企业做大做强，为振兴东北老工业基地做出应有的贡 献。 吉林阔源牧业有限公司经过不断的努力，不但为企业创造了经济效益，同时还安排了大批下岗职工和市民的就业，创造了良好的社会效益和经济效益，深受社会各界的好评。 1.2 项目情况介绍 1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点 项目名称： 2000吨熟食制品 加工 扩建 项目 建设性质：扩建 建设地点： 德惠市夏家店街道 1.2.2主要建设内容 建设 规模：项目 扩建 后， 新增加 猪肉卷等 熟食制品 2000吨。 主要建设内容包括 ： 购置 斩拌机、绞肉机、齿轮式灌肠机、巴士杀菌设备、真空封口机等 熟食加工设备 15台套， 购置锅炉、制冷设备 、污水处理设备 3台套；新建原料接收库 200平方米、污 3 水处理站 120平方米。 完善厂区基础设施 ，建设现代化的、花园式食品加工企业 。 1.2.3 投资结构及资金来源 项目新增 总投资 614.07 万元，其中：建设投资 374.29 万元，流动资金 239.78 万元。 项目申请吉林省食品专项扶持资金 100.00 万元，企业 自筹资金 514.07 万元 。 1.2.4 项目效益 项目建成后新增年均销售收入 6322.91 万元 万元，年均利润总额 359.49 万元， 年均所得税 89.87 万元，年均净利润为 269.62万元。从所分析的各项指标来看 ，项目总投资收益率为 58.54%，全 部 投资回收期（税 后 ）为 3.48 年，财务内部收益率（税 后 ）为 48.55%。 1.3 项目 建设 背景 1.3.1 项目由来 我国是世界上猪肉产量和消费量最大的国家， 肉类食品 工 业在国计民生中占有重要的地位，对促进畜禽生产，发展农村经济，繁荣稳定城乡市场，满足人民生活需要，保证经济建设与改革的顺利进行都具有重要作用。 自改革开放以来，我国肉类工业得到长足的发展。 2008年，猪肉产量达 4600万 吨 ，占世界总产量的 47。据国家统计局资料，2008年上半年我国猪肉人均消费量为每月 1.67kg，占肉禽类消费 4 的 55.9，由此可见，猪肉 及其加工制品 作为养猪生产的终端产品，是人类生存不可缺少的营养食品。在我国，猪肉 及其加工制品 更是人们传统的和主要的肉食来源。据统计，我国居民的肉食品中猪肉占 85，这种现状在相当长的时间内是不会发生改变的，因此可见 ， 猪肉 及其加工制品 市场是一个发展前景很广阔的市场。 吉林省 是我国新兴的猪肉主产区之一， 根据中国统计年鉴2008和中国统计年鉴 2007， 2008 年，吉林省的猪肉产量相比 2007 年增长 8.5%，肉猪出栏数相比 2007 年增长 8.5%， 达到1271.8 万头 。 公司 作为吉林省生猪养殖业的龙头企业， 单一的生猪屠宰已经严重制约了公司的业务发展，为了优化产能布局， 延长生猪产业链条， 综合考虑 当地 生猪资源、国内市场需求量和社会经济发展状况，以及公司自身生产技术和管理水平等因素，决定在 目前屠宰 加工 的基础上，进一步进行猪肉制品的深加工，生产 集新鲜、质嫩味美、营养价值高等优点于一身的 猪肉卷制品 。项目的扩建，可以 抓住市场机遇，提高 公司 自身在行业中的地位，进行产能扩张，完善业务布局。 公司本着“团结务实，努力拼搏，与时俱进，共创辉煌”的目的 ，通过工厂的技术改造， 在为企业带来效益的同时，为地方经济做出 更多 有益的贡献。 1.3.2 项目建设的必要性 自 2009 年以来，公司的肉食品加工深受用户喜爱，市场销售 5 旺盛，因此，公司决定 借此良机， 增加品种，扩大产量。 1、项目建设是拉长产业链条 ， 实现产业一体化的需要 。 项目建成后，将拉长农业产业化循环经济链条。 公司有自己的屠宰加工厂，可以 保 证肉制品及其深加工产品 的质量 ， 熟食及其深加工产品的投产，可以提高屠宰加工的效益， 同时带动 优质肉 猪的养殖，使原来脆弱的产业化链条得以强化， 促进 整条产业链开始了良性循环运作。 2、 是 打造 “ 绿色、营养 ”优质猪肉 品牌，满足人们对高品质肉类产品的需求 。 随着社会的进步， 越来越多的人们开始注重饮食的营养及卫生 ， 各类超级市场和冷却保鲜肉店迅速普及，以真空包装品牌 的熟食肉制品 ，越来越受到广大消费者的欢迎，需求量逐年递增。本项目所 生产 的 “ 阔源 ” 优质猪 肉 熟食制品 ，具有 口感好 、营养丰富 、安全 卫生 的特点 ，满足广大消费者对 “绿色、营养 ”优质 猪肉 制品 的需求。 3、项目建设可增加农民收入，带动农民奔小康 项目的建设，充分利用 德惠 县的农、畜牧业资源优势，发展生 猪 屠宰 ， 进行精加工，提高猪肉附加值， 利用品牌优势和产品优势， 带动 “阔源 牧业 ”种猪繁殖基地 的建设 ，带动农民养猪 积极性 ， 形成规模优势 ，提高畜牧业的经济效益，同时带动种植、养殖、食品加工等相关产业经济发展。 未来市场空间广阔，市场前景良好。 项目建设经济效益和社会效益显著。 6 第二章 项目 建设 性质 2.1 建设性质 本项目为扩建项目。 2.2 起止年限 项目扩建起止年限： 2010.5-2011.5 2.3 进度安排 扩建 工程实施进度计划安排如下： 2010 年 4 月完成项目可行性研究报告编制工作。 2010 年 5 月至 6 月完成项目可行性研究报告论证审批工作 ，并进行项目初步设计与施工图 设计 、 设备订购 等 。 2010 年 7 月至 11 月完成项目 土建施工 工程设计 、人员培训等 。 2010 年 12 月完成设备安装调试。 2011 年 1 月 至 3 月交付使用、试生产， 2011 年 4 月正式生产。 2011 年 生产负荷达到设计能力 80%。 2012 年起生产负荷达到设计能力的 100%。 2.4 项目实施进度计划表 7 表 2-1 项目实施进度计划表 序 号 时间 项目名称 2010 年 2011 1-3 4-6 6-9 10-12 1-3 4-6 6-9 10-12 1 编制可研、论证 2 初步设计 、施工图设计 3 设备考察、 订 购 4 土建工程 5 设备安装调试 6 人员培训 7 试生产 8 正式生产 8 第三章 项目建设规模及主要建设内容 3.1 建设规模 吉林 阔源牧业有限公司熟食加工厂 目前 熟食制品 的生产能力为 3000 吨，已满足不了日益增长的市场需求。根据市场调查结果和目前的订单情况、企业自筹资金能力、原材料供应情况及主要外部协作条件等，对项目建 设规模的满足程度综合考虑，确定扩建项目规模为： 年 新增加 猪 肉卷等熟食制品 2000 吨 。 3.2 建设标准 本项目设计标准及规范主要包括： 食品生产质量管理规范（ 1998 年修订）； 中华人民共和国食品卫生法； 中华共和国动物防疫法； 畜类屠宰加工通用技术条件（ GB/T 17237-1998）； 肉类加工厂卫生规范（ GB 12694-90）； 食品添加剂使用标准 （ GB 2766-2099） ； 建筑设计防火规范 （ 2001 年版）（ GBJ16-87）； 执行出口食品厂、库卫生要求以及国家商检局和商务部的有关设计要求。 9 3.3 主要建设内容 3.3.1 工程方案 设计原则及相关标准 肉制品 加工 按照国家及行业制定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，按照食品企业卫生标准 进行 设计。在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能地改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地，力求简洁鲜明大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以 使建筑物富有艺术感，突出时代特点。 主要参照有关国家标准规范： GB500092001 建筑结构荷载规范 GB500072002 建筑地基设计规范 GB500112001 建筑抗震设计规范 GB500102002 混凝土结构设计规范 GB500032001 砌体结构设计规范 GBJ16-87 （ 2001 版）建筑设计防火规范 主要建筑设计方案 本项目 扩建工程主要新建 原料接收库 200 平方米、污水处理站 120 平方米 。 完善厂区基础设施。 其 他公用及辅助工程利用厂区原有建筑。 根据各厂区现有建筑风格及自然条件，厂区主要建筑物均为砖混结构 。 主要建（构）筑物的建筑特征和结构类型详见表 3-1： 10 表 3-1 新增 主要建（构）筑物明细表 序号 名 称 单位 数量 结构 备注 一 主要生产工程 1 原料接收库 m2 200 砖混 新增 2 污水处理站 m2 120 砖混 新增 3 厂区绿化 m2 1000 新增 4 供、排水管网 改造 5 供电 线路 改造 3.3.2 设备方案 （ 1）设备选择原则 在充分利用现有仪器 设备的基础上，本着配套完善、填平补齐、以先进性、多功能性、实用性、经济性及高效性原则标准，选择先进的设备，力求缩短生产流程以及生产时间，努力降低动力消耗，以利提高企业经济效益，增强产品在市场上的竞争能力。 （ 2）所需主要设备明细，详见下表： 表 3-2 新增主要生产 设备明细表 序号 名 称 型号规格 单位 数 量 单价 （万元） 备注 一 生产设备 1 夹层锅 台 2 1.5 新购 2 斩拌机 台 1 30.0 新购 3 绞肉机 台 1 17.0 新购 4 齿轮式灌肠机 台 2 8.0 新购 5 巴士杀菌设备 台 2 15.0 新购 6 真空封口机 台 2 8.0 新购 11 7 水泵 XD3.2-2S 台 4 0.45 新购 二 检测化验设备 套 1 26.0 新购 三 公用设施 1 锅炉 套 1 24.0 新购 2 制冷系统 套 1 28.0 新购 3 污水处理设备 套 1 36.0 新购 3.3.3 公用工程 3.3.3.1 给水工程 （ 1）生产用水量 生产用水包括工艺用水，锅炉用水和循环水。 a.各生产厂工艺用水按各车间工艺及设备 用水要求，估算平均每小时用水量。 b.锅炉用水按锅炉蒸发量的 1.2 倍计算，小时变化系数取1.4。 c.循环水主要为冷却用水，经处理后循环使用，补充水量可按循环量的 8%计。 （ 2）生活用水量 本项目生活用水量相对生产用水量少得多，在生产用水量不能精确计算的情况下，生活用水量可按每人 40L/日计算。 （ 3）消防用水量 熟食制品 加工项目生产车间建筑物耐火等级为 级，其它建筑物耐火等级为 级。本设计方案消防泵房与给水泵房合并设置，泵房内设两台 ISG150-200 型消防水泵，一备一用 ， 原有 200m3 12 的贮水池 。 （ 4） 用水量估算 表 3-3 厂区用水量估算表 序号 用水种类 水 质 用水量 m3/h 最大 m3/h 平均 m3/h 1 工艺用水 符合国家标准 50.0 29.6 2 循环补充水 符合国家标准 5.0 1.5 3 锅炉用水 符合国家标准 6.0 2.4 4 生活用水 符合国家标准 1.5 0.5 5 消防水 - - 合 计 62.5 34.0 （ 5） 水源及取水工程 本项目给水工程生活、生产用水打井取水。厂区 原有 深井 2眼 ，每眼机井满足出水量 40t/h， 供水水质 达到中国生活饮用水标准（ GB5749-1985）的要求。 由深井泵直接送入储水池，经净水处理后送往各用水单位，满足全厂生产用水需要。 （ 6）给水系统及设备 厂区给水系统为生产、生活、消防联合供水方式，环状管线作为系统主干线与室外消防共用，周围分支管线只供生活和生产用水。 原有 储水池供水设 2 台给水泵， 1 台给水泵连续供水，另设 1 台备用，给水泵房为半地下式，便于给水泵和消防水泵自灌，提高供水可靠性。 各建筑物中的室内给水系统采用下分式直接给水系统， 采用消防与生产、生活联合供水 方式 。 室外 给水管材采用焊接钢管， 13 少部分 支线用镀锌钢管，食品配料给水用不锈钢管。 熟食加工的冷却水循环利用，利用原有的 冷却塔 处理后回用 。 3.3.3.2 排水工程 表 3-4 厂区排水量估算表 序号 排水名称 排水种类 排水量 m3/h 备注 最大 m3/h 平均 m3/h 1 生产排水 废水 45.0 28.0 2 生活排水 废水 1.4 0.5 3 合计 46.5 28.5 厂区排水工程已完成 ， 原料接收 间扩建后，对原有排水设施进行完善 ， 用水集中的生产车间及 原料接收 间 地面设置排水沟及地漏，地面坡度 3%，经地漏排入地下排水 管网。 新建污水处理站，购置污水处理设备，对于 生产、生活废水没有超出污染标准的部分直接排入 当地污水 排水管网。生产、生活污水超出污染标准的部分集中排入原有的污水沉降池，经 污水处理站 处理后 ，净化处理达标后再排入 污水 排水管网。 3.3.3.2 供电工程 项目新增总装机容量为 98KW，根据生产工艺性质和生产规模，供电负荷等级确定为三级。供电来源为 德惠县 供电公司电网，供电电源可靠。供电回路采用双回路，工作电压为 380/220V。在厂 内 生 产 处 理 车 间 内 附 设 有 低 压 变 电 间 ， 原有 一台S9-200KVA10/0.4KV的变压器， 直接供电，可满足 扩建 项目用电需求。符合国家供配电系统设计规范（ GB50052-1985）的规 14 定。 3.3.3.3 供热工程 （ 1）供热方案的选择 原有 150平方米锅炉房一座，扩建 项目 新购置 一台 2t/h高效节能锅炉， 即 可以满足扩建项目供热和供汽的需要。 厂区供热管网敷设，采暖供回水管道直埋，聚氨酯保温。 （ 2）热能综合利用要求 合理利用能源，降低能源消耗，提高经济效益是本项目的基本原则，在设计中选用热效率高的先进的锅炉设备及配套辅机，生产用汽与采暖用汽中能回收的冷凝水要全部回收利用。 （ 3）灰、渣处理方案 及除尘措施选择 本项目 年新增 耗煤量 650吨 /年，年排渣总量为 195吨 /年（按额定出渣率 30%计算）。灰渣是制砖的好原料，可就近卖给砖厂使用。 锅炉烟气除尘，选用与主机配套的高效湿式 加 Ca(HO)2除尘器，除尘效率 96%以上，脱硫 60%以上，烟囱高度 25米。烟气经除尘器除尘后由引风机送入排烟室。烟气达到 GB13271-91规定的排放标准（ 200mg/m3）经烟囱排入大气。 3.3.3.4采暖与通风 （ 1）采暖 a. 本项目采暖供热工程 都由锅炉房 统一 提供 。 b. 从供热经济角度考虑，在锅炉房内设一套汽水换热 器，出 15 水温度 95 ，回水 70 。由分水器送往各取暖单位。 c. 系统形式采用上供下回单管回程式及单管顺序式系统，特殊要求的房间采用卫生级散热器，管材采用焊接钢管。 d. 室外管网采用地沟敷设。 （ 2）通风 a. 化验室：设局部排风厨。 b. 淋浴间：设轴流通风机 c. 车间排风采用玻璃钢风机。 3.3.3.5通讯 我国通讯事业已发展到现代化高科技时代，项目地区通讯设施已与全国联网，与全国各地及国外信息交流极为方便。 本项目采用固定通讯和移动通讯相结合的方式，通过电话、电传、电子邮件、商务快递等手段接收和发送 各类信息，广泛与外界联系 。 16 第四章 技术方案及工艺路线 4.1 技术方案 肉类加 工 既是古老的行业，又是新兴的产业。目前猪肉仍是世界上最普及的肉食品。 猪肉是人类不可缺少的营养食品，我国猪肉消费占肉制品的大多数。然而多数消费者选择猪肉传统制品，要让人们食用营养更为丰富的猪肉制品，就应加快肉制品的深加工研究。 本项目利用猪肉皮为原料，开发研制猪肉卷熟食制品，既充分利用了猪肉屠宰的副产品，为市场提供了营养又健康的猪肉加工制品，又提高了 企业 的综合效益。 猪肉皮中含有大量的胶原蛋白质，它在烹调过程中可转化成明胶，明胶具 有网状空间结构，它能结合许多水，增强细胞生理代谢，有效地改善机体生理功能和皮肤组织细胞的储水功能，使细胞得到滋润，保持湿润状态，防止皮肤过早褶皱，延缓皮肤的衰老过程。 产品口感好，风味佳，营养全。 为了延长产品的货架期，采用 了 软罐头 的包装形式，保质期可达半年 。 4.2 工艺路线 4.2.1 工艺流程 详见工艺流程图 4-1 17 经检疫的猪皮（背皮） 经检疫的猪肉 清洗 剔骨 去色 清洗 脱毛 沥干 预煮 绞肉 将皮卷成筒状 腌制 其他辅料 放入肠衣中 调配 灌制 熟化 成型 装袋 真空包装 巴氏灭菌 冷却 风干 贴标 装箱 图 4-1 工艺流程图 18 4.2.2 工艺流程简述 (1) 原料质量鉴别与选择：选择非疫区及已通过检疫检验合格的猪肉 和 肉皮 原料，剔除劣质原料。 本项目原料主要来自企业自己的屠宰加工厂。 (2) 原料肉的选择及处理 ： 用卫生检验合格的新鲜猪肉，肥瘦比为 3： 7，剔除筋、软骨等，清洗干净后沿肉的纤维伸展方向把肉切成宽 2长为 5 cm的肉条，备用。 (3) 肉腌制：将上述肉条放入绞肉机中绞成肉糜状，在绞制过程中加冰水以控制温度在 2 4 。然后加入食盐、味精、胡椒粉、五香粉、蔗糖、抗坏血酸、淀粉、香菇丝等，搅拌均匀，在 2 5 的环境条件下腌制 24h。 (4) 斩拌将腌制好的肉糜放入斩拌机中，斩拌 5min，斩拌温度小于 10 ，待其肉馅随 后拍打而颤动为最佳。 (5) 肉皮的处理：要选择 无皮伤及皮肤病、皮白有光泽的猪背部肉皮，毛孔细而深的；清洗后去除印色，彻底去毛，无残留毛、毛根，无皮下组织，去脂干净。 然后进行预煮。温度 98 ，时间 8 12min。 (6) 卷制成型：肉皮切成 15 cm的条形，制成肉皮筒，放入肠衣中。 (7)灌制：将肉糜馅用灌肠机灌制到肉皮制成的筒中。每根约80厘米，将整根肠衣灌满后进行扎节，扎完后检查肠体。 (8) 熟化： 蒸煮锅内进行熟化，并保持水温在 75 80 ，蒸煮 40 min，使肠体熟透，出锅快速冷却、切块。 (9) 包装杀菌：按标准重量进行装袋，真空封口，真空度为 19 0.0lMPa 0.085MPa。然后送入巴士杀菌机中杀菌 ，杀菌温度92 ，时间 30 min。杀菌后迅速冷却到室温。 (10)贴标入库：冷却后 包 装 袋 要 去净油污，剔除废次品，贴上商标入箱进库，库 房 要求清洁卫生、通风透气、无鼠害等，室温在 28 以下，运输中不许曝晒。 4.2.3 产品质量指标 (1)感官指标 ：具有肉皮应有的色泽， 切面色泽红润，香味浓郁，外观坚实饱满，不析油，切面结着力好，口感鲜嫩均匀细腻，风味特殊，无异味。 (2)理化指标 ：水分 36 ； 食盐 3.0 -4.0%； 蛋白质 25 ；脂肪 30%。 (3)微生物指标 细菌总数不高于 100个 g； 大肠菌群不高于 40个 100g；致病菌不得检出。 保质期为 6个月。 4.3 原辅材料 供应 4.3.1 主要原材料供应方案 本项目加工生产主要外购原材料品种为 猪肉及肉皮 。 公司有自己的屠宰加工厂，可以保证原料肉及肉皮的来源。 辅助材料 主要 为 食盐、调味剂、乳化剂及包装物 等。 可以 在市内、省内市场采购，可保证项目生产需求。 原辅材料购入全部采用汽车运输。 4.3.2 主要燃料供应方案 20 本项目生产用燃料为煤， 吉林省 煤炭资源丰 富，市场供应充足，本项目年用煤 650吨，在 德惠县 当地市场采购 或者在长春市采购 可满足本项目生产、生活需要。 4.3.3主要原材料 、燃料需求量 表 4-1 原辅料及燃料动力消耗表 序号 项目 单位 年耗量 备注 1 原辅材料 1.1 猪肉 吨 2350 1.2 猪皮 吨 595 1.3 食盐 吨 75 1.4 调味品 吨 42 1.5 添加剂 吨 65 1.6 其他辅料 吨 100 2 包装材料 2.1 包装袋 万个 1335 2.2 包装箱 万 个 33.4 3 燃料、动力及水 3.1 电 万度 18 3.2 水 万 吨 6.8 3.3 煤 吨 650 21 第五章 产品方案及新增生产能力 5.1 产品方案 本项目新增猪肉卷等熟食制品 2000 吨。 5.2 新增生产能力 本项目是在原有企业加工能力基础上的扩建项目。 企业原有加工能力为 每年 3000 吨，新增加 2000 吨，扩建后，总的生产能力达到 每年 5000 吨 。 5.3 新增劳动定员 根据国家劳动法规定及生产特点，项目 新增 劳动定员 41人，其中管理人员 及 技术人员 6 人，工人 35 人 。 22 第六章 产品国 内外市场前景分析和预测 6.1 市场分析 肉类的消费情况是衡量一个国家人民生活水平高低的重要标志。改革开放以来，政策的调整使农业经济迅速发展，中国肉类生产量持续增长 。 目前 ， 我国年生猪消费量为 5.5 亿头，人均年消费猪肉 35 千克 左右，国内市场对畜产品的需求还有相当潜力。从城乡居民消费水平和食品消费结构变化的趋势看，目前农民肉类消费离城市居民消费的平均水平还有较大差距，随着我国农民人均纯收逐步增长， 未来低收入人群和农村人口人均收入的提高所推动的猪肉需求增长，是猪肉消费增长的机会所在， 肉类及其加工制品 消费将有很大 增长空间。 目前我国虽然 猪肉产量高 ，但 加工比例少 。 2009 年中国猪肉总产量达到 5200 万吨，占全世界总产量的 50.1，中国人均猪肉消费量 1990 年的 20 千克上升到 2009 年的 35 千克。虽然我国肉类总产量稳居世界首位，但我国熟肉制品的产量占肉类总产量的比重还不到 l0，而同期发达国家熟肉制品已占到肉类总产量的 50以上。据中国肉类协会的数据， 2008 年度猪肉产量达到 5180 万吨，占到全国肉类总产量的 60 以上 ， 而 熟肉 制品 不到 500 万吨 。 熟肉制品 结构 的比例 为： 中式制品约占 45，西式低温制品约占 35，高温制 品约占 20。 随着人民的生活需求和市场的繁荣， 猪肉及其深加工 产品结 23 构 也正在 调整。有特色的熟肉制品、发酵肉制品 越来越受到消费者的 欢迎，中式产品的销量 也在 进一步增加。 自 2005 年 以来熟食制品的增长速度都在 15%以上 。 特别是 近年来，我国在肉制品加工中逐步引进了西式肉制品的加工设备和加工工艺 ， 极大地提高了中式肉制品的技术含量和食用价值 ， 丰富了产品种类。 经过技术改进，中式制品的质量和数量 正在 不断提升。 6.2 市场需求预测 欧美发达国家人均肉类消费在 70 120 千克，我国 2008 年 人均消费猪肉 35 千克，东方民族消费 习惯以素食为主，也许不会达到西方民族的年人均消费量，但目前我国人均消费的水平仍然很低。由于人均食品消费支出占消费总支出比例逐年下降，而肉类食品消费总量仍不断增加，这使得人们的食品消费升级成为可能 ， 逐渐富裕起来的人们对高档肉制品的需求将导致猪肉深加工制品的 消费 成 为 上升 趋势 。 低温肉制品将会成为我国肉制品未来发展的主要趋势 ， 到2015 年 ， 我国低温肉制品市场容量将达 4100 多万吨，主要有两方面原因：一是低温肉制品本身消化率较高。肉质鲜嫩适口 ， 营养成分损失少，能为人体提供较高的有效营养成分。低温肉制品的加工过程使得 肉类原料可以与多种调料、辅料和其他种类食品配合。从而产生多种受人欢迎的风味，且品种非常丰富，适应具有各种饮食习惯人群的需求。二是低温肉制品可以在超市随时买到，随着生活节奏的加快，从超市购买食品将成为主流。从肉类 24 食品消费结构来看，国内肉类产量中猪肉占总量的 64。禽肉占 20。牛肉和羊肉产量分别占 10和 6，这一消费结构在短期内难以改变。 品牌猪肉也是未来一种趋势与其它行业一样，打造品牌猪肉也是将来肉品企业追求的目标，既可保证食品安全，又可以提高品牌信誉度，提高市场占有率。 公司正是在“阔源”牧业品牌建设的同 时，生产猪肉卷等熟食制品， 产品在口味、口感、营养价值等方面优势明显，符合健康消费的理念， 这种健康、安全、食用方便的猪肉熟食制品市场前景广阔。 项目的投产，将 丰富 企业的 产品结构， 还有利于 营造多种营销渠道，建立猪肉生产、 深 加工、销售、服务一条龙机制，以适应市场需求 ， 从而提高 “阔源”牧业 的核心竞争力 与 市场影响力。 6.3 销售策略和营销模式 6.3.1 营销策略 1、强调产品 安全、 无公害品质： “阔源”猪肉卷等熟食制品 ，从原料到加工都要保证 安全、 无公害的品质，要以消费者的 安全、营养 消费为中心点和出发点，力求满足消费者健康 消费需求。 2、 推行 “百城万店 ”计划，顺利实现产品销售 ： 借鉴现有冷却肉业务的加盟店运作模式，全面推行 “百城万店 ” 计划，进一步加大加盟店的发展力度和规模，在目标区域建立 上 千家 “阔源”加盟店和直营店，这将极大促进产品销售，同时提高产品和品牌 25 的覆盖面和美誉度，达到良好的品牌宣传效果。其中，在每个大型或中心城市建立一个直营店或联络点，并以此作为服务中心，为大型或中心城市及周边地区的加盟店、经销商、大客户和一般消费者提供便捷服务，并建立起良好的沟通体系。 3、进一步提高公司品牌：公司已注册 “阔源” 商标，以此打造吉 林省猪肉的全国知名品牌。通过 采取电视、广播、报纸、网络等媒体广告，以及参与展览和进行产品现场品尝等多种宣传方式，加大宣传力度，全面提升公司和产品的知名度、客户忠诚度，大幅增加产品销量。 6.3.2 销售方案 消费区域以大中城市为主，以城镇居民为主要消费群体。据研究，人均 GDP 在 1000 美元及以上的城市 适合猪肉熟食制品的销售，人均 GDP 越高， 熟食制品 的消费比例越大。 本项目 新增 2000 吨 猪肉卷等熟食制品 ， 产品的短期目标定位于东北、华北地区的大中型城市，特别是长春、哈尔滨、吉林市、大连、北京、天津等，巩固和发展 以京津为中心的环渤海经济圈之高端市场，为公司持续快速发展提供强大的资源动力，逐步辐射周边二三线城市 。随着 销售网络的完善和 销售网点的增加，逐步打入 南方 各大中城市市场 。 产品的远期目标定位于拓展俄罗斯、韩国、日本等国外市场和国内其他市场。 6.3.3 营销模式 采取 消化项目新增产能和开拓市场的措施 ， 销售客户主要以 26 加盟店、经销商和大客户为主 。 建立由直销 +委托销售 +专兼职销售为一体的多种 销售 形式并存的营销格局。大力推行产品内销市场发展战略，重点立足于 东北 市场，开拓省外市场，不断提升无公害 、 优质 、营养 猪 肉 熟食制品 的 市场 竞争力 。 6.4 市场风险分析 6.4.1 项目产品市场风险因素分析 项目完全符合国家相关产业政策，无政策风险 。加工 工艺技术先进， 整个生产过程 全程处于 质量监控 状态下，从根本上确保猪肉 熟食 制品 的优 良 品质 。公司有自己的养殖基地， 无主要原料供应风险，产品的市场风险主要来自可能出现的产品市场恶性竞争、价格不稳、预期效益减少的风险。 6.4.2 防范和降低风险对策 建立完备的营销网络，培养高素质的专业营销队伍，实施 “阔源” 熟食制品 “ 营养 、 安全 ” 优质猪 肉 制品 品牌战略，加大宣传力度，积极开拓外埠市场，使企业在激烈的市场竞 争中逐步扩大市场占有份额，化解产品在销售环节的市场风险。 27 第七章 项目总投资及估算 7.1 投资估算依据 1、 建筑工程费：参考项目所在地造价水平及 “吉林省建筑安装费用估算定额 ”估算。 2、 设备价格：参照有关生产厂家现行报价及市场价格估算。 3、 安装工程费：根据设备原价的 5%-20%估算。 4、 基本预备费按 10%估算。 7.2 投资估算 项目总投资 614.07 万元，其中：建设投资 374.29 万元，流动资金 239.78 万元。 1、建设投资 建设投资 374.29 万元，其中：建筑工程费 57.84 万元，设备购置费 227.80 万元，安装工程费 20.29 万元；其他资产费用 34.33万元；预备费 34.03 万元。 详见附表 1建设投资估算表。 2、建设期利息 项目无银行贷款。 3、流动资金估算 根据分项详细估算法估算，正常年流动资金 239.78 万元。 28 第八章 资金来源 8.1 资金来源 本项目所需资金 614.07 万元，其中：申请食品专项资金100.00 万元，自筹资金 514.07 万元。 8.2 资本金筹措 项目 所需 资本金 514.07 万元。 其中 用于建设投资 274.29 万元，用于流动资金 239.78 万元。 资本金来源为企业未 来利润、股东追加投资等。 8.3 申请 经费的主要用途 项目申请专项资金 100.00 万元。主要用于 猪肉熟食生产设备的购置。 29 第九章 经济效益分析 9.1 财务评价基础数据与参数选取 1.根据国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）为依据，符合国家有关企业法规及现行财税制度。 2.本项目计算期为 12 年，其中：建设期 1 年，投产期 1 年 ，达 产期 10 年。 3.本项目财务基准收益率为 8%。 9.2 营业 收入 及营业税金 估算 9.2.1 营业 收入 产品售价 （含税） 按出厂价计。 表 9-1 产品销 售收入一览表 产品名称 单位 数量 单价（元） 金额（万元） 猪肉卷等熟食制品 吨 2000 32200.00 6440.00 投产期按 80%计算 ， 达产期 按 100%计算 。 经估算年均销售收入为 6322.91 万元。 9.2.2 增值税、销售税金及 附加 根据 增值税暂行条例 规定， 项目 销项税率按 13%计算，进项税中主要原材料按 13%抵扣， 包装材料按 17%， 动力 按 17%、燃料按 13%计算。 30 城市建设维护费 5%、 教育费附加 3%。 经估算年均增值税 115.55 万元，年均营业 税金附加 9.24 万元。 详见附表 4“营业收入 、营业税金及附加和增值税估算表”。 9.3 总 成本费用估算 1.项目 年 外购原材料、燃料动力 费用均为含税价 。 2.工资按当地工资水平及企业具体情况， 福利费按工资总额的 14%提取。 3.折旧 及摊销计算， 采用平均年限法，残值率按 5%计，折旧年限分别为：房屋及建筑 30 年，机器设备 10 年 ， 递延资产摊销 年限按 5 年摊销。 4.修理费 按建设投资的 2%估算。 5.其他 制造费用 按工资及福利费用比例的 3%估算。 6.管理费用 按建设投资的 3%估算 。 7.营业费用按营业收入的 10%估算。 经估算，年均 经营成本费用为 5809.65 万元 ，年均总成本费用为 5838.63 万元 。详见附表 5“总成本费用估算表。 9.4 利润估算 所得税率根据国家所得税税率的相关规定，按 25%计算。 年均利润总额 359.49 万元；年均所得税 89.87 万元；年均净利润 269.62 万元。 31 详见附表 9“利润及利润分配表 。 9.5 风险分析 9.5.1盈亏平衡分析 项目对以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（ BEP）进行计算。以项目正常生产年份为例， BEP=66.42 %，可见，当正常年达到设计能力的 66.42 %时，项目即可保本 ,说明项目有较强的抗风险能力。详见附图 9-1盈 亏平衡图 盈亏平衡分析图0102030405060700 20 40 60 80 100生产能力利用率（%）金额：（千万元）固定成本 销售收入 总成本费用9-1 盈亏平衡图 32 9.5.2 敏感性分析 本分析评价对项目在建设投资、产品售价、经营成本和产量变化几个方面分别进行敏感性分析。 详见附表 9-2 敏感性分析表和附图 9-2 敏感性分析图。 表 9-2 敏感性分析表 序号 不确定 因素 不确定 因素变 化率 (%) 项目评价指标 指数 税前内 部