东营市专利企业协会、东营市森琼兰东专利技术服务有限公司企业标准 Q/ S-SQLD006 2017 高新技术企业认定申报现场核实服务标准 2017-09-06 发布 2017-09-07 实施 东营市专利企业协会 东营市森琼兰东专利技术服务有限公司 发布 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分目 录 前 言 . 1 高新技术企业认定申报现场核实服务 . 2 1 范围 . 2 2 引用文件 . 2 3 术语和定义 . 2 4 审核目的 . 2 5 审核对象和内容 . 3 6 审核的组织与实施 . 3 7 审核机构要求 . 3 8 注意事项 . 4 9 表格及记录 . 6 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分1 前 言 本标准是起草单位在高企审核过程中探索并制定的企业标准，作为协会和企业提供高企审核服务的工作依据，也可供本行业各单位参考。 本标准起草单位：东营市专利企 业协会 东营市森琼兰东专利技术服务有限公司 本标准主要起草人：王东、巴灿灿、徐佳慧、杨盈盈、王华龙 本标准自发布之日实施，有效期五年。实施期间，起草单位可根据实际情况对标准进行修订，并进行自我声明。 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分2 高新技术企业认定申报现场核实服务 1 范围 本标准规定了高企审核过程中的职责、对象和内容、组织与实施、服务机构要求和表格及记录等。 本标准高新技术企业认定申报现场核实服务。 2 引用文件 下列标准 中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引 用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准， 然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否使用这些文件的最新版本。凡是 不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 1.高新技术企业认定管理办法 2.高新技术企业认定管理工作指引 3. 各县、区科技局的相关规定 3 术语和定义 下列术语和定义适用于本文件。 3.1 高新技术企业 科学是发展的重要内在推动力，高新技术企业是指在国家重点支持的高新技术领域内，持续进 行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。它是知识密集、技术密集的经济实体。 3.2 政府购买服务 政府购买服务，是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。 4 审核目的 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分3 作为政府购买服务单位，职责是完成政府所需要的服务。严格按照高新技术企业认定管理办法高新技术企业认 定管理工作指引的规定，审核企业申报高企认定材料的真实性和完整性。 5 审核对象和内容 5.1 审核对象 申报高新技术企业项目的企业； 5.2 审核内容 按照高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引的规定，对企业进行现场考察并记录其基本情况、主要产品 /服务情况及高新技术产品 /服务、研发能力、研发组织管理水平、知识产权、成果转化能力、企业职工和科技人员情况、财务专家审核财务部分的真实性合理性以及相关凭证原件等。 6 审核的组织与实施 6.1 与市各级科技局进行协调，支持开展高企审核工作 。 6.2 制定审核方案，筛选审核人员，准备审核资料。其中准备审核材料，包括：高新技术企业认定管理办法高新技术企业认定管理工作指引 高新技术企业认定申报核实意见表高企认定申请核实详情等 。 6.3 进行高企审核通知，按照高新技术企业认定管理办法高新技术企业认 定管理工作指引规定和指定的审核内容要求进行材料查看和现场核查。 6.4 审核企业研发部门真实情况 。 6.5 由审核人员现场填写高新技术企业认定申报核实意见表，最后交于当地科技局人员审核签字 。 6.6 现场核实研发部的图片、所需材料 的原件照片统一整理后，向县、区科技局汇总 。 7 审核机构要求 7.1 审核管理机构 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分4 东营市专利企业协会 是政府购买服务单位 ,本机构 管理规范，规章制度健全，具有合理的法人治理结构、完善的内部管理、信息公开和民主监督制度。 7.2 审核管理人员 审核高新技术企业基本情况的应为具有丰富的相关理论知识与实践经验的企业副总及以上级别人员，在审核过程中进行实地考察和管理面谈，真正做到符合严把关和高要求的标准。 7.3 审核材料人员 审核高新技术企业申报 材料 由审核组 组长 领导 审核组进行 ，组长 为协会的秘书长或会长 ，审核组成员 应符 合以下条件： （ 1） 审核材料人员应具有不低于 5 年的高企材料编写和申报经验。 （ 2） 熟悉高企申报条件，包括组织与实施方式，认定程序，认定条件，享受税收优惠，监督管理等 各项要求 。 7.4 审核财务人员 审核财务人员情况的应符合以下条件： （ 1）审核财务专家具有相关高级技术职称，或具有注册会计师或税务师资格。 （ 2）具有良好的职业道德，坚持原则，办事公正。 （ 3）了解国家科技、经济及产业政策，熟悉高新技术企业认定工作有关要求。 8 注意事项 1、基本情况： （ 1）现场考察地是否与营业执照注册地址一致，按照真实填写。 （ 2）企 业环境是否规划合理、整理卫生；基础设施和安全设施是否完善。 （ 3）管理部门和人员情况是否和申报书一致。 2、主营产品 /服务于申报书是否一致，若不一致应详细说明；高新技术产品/服务情况；主营业务情况。 3、研发能力： （ 1）研发机构等级分类、研发机构证明文件、研发设备（现场查看） （ 2）立项文件等级（国家、省级、地级市、县区级、未认定） 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分5 （ 3）研发项目与企业实际经营的关联性、数量真实性 4、研发组织管理水平： （ 1）查看是否有专门科技创新管理人员及管理人员任命文或者工资表中的职务。 （ 2）是否有研发费用辅助账 。 （ 3）管理制度的完整性并且面谈相关负责人：管理制度是否有相关岗位对应运行。 （ 4）产学研合作情况。 5、知识产权 （ 1）材料中的知识产权是否真实有效。 （ 2）若变更是否有相应证明。 （ 3）最近一次专利缴费证明。 （ 4）知识产权未重复使用证明。 6、成果转化能力 （ 1）成果转化汇总表填写是否有误； （ 2）对应查看相关证明文件； （ 3）成果转化数量。 7、企业技术创新活动 与申报材料对应查看相关原件材料。 8、 企业职工和科技人员情况 （ 1） 查看工资表对应职工人数（原件）； （ 2） 社保证明或银行开出工资证明； （ 3） 研发费用中科技 人员数量、学历证书或职称证书。 9、 财务部分 （ 1）第三方财务审计机构进行高企认定，需满足以下条件： 具备独立执业资格，成立三年以上，近三年内无不良记录。 承担认定工作当年的注册会计师或税务师人数占职工全年月平均人数的比例不低于 30%，全年月平均在职职工人数在 20 人以上。 相关人员应具有良好的职业道德，了解国家科技、经济及产业政策，熟悉备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分6 高新技术企业认定工作有关要求。 （ 2）财务专家审查企业的研究开发活动（项目）、年度财务会计报告和专项报告（原件）等是否符合认定办法及工作指引的要求。 9 表格及记录 高新技术企业认定申报核实意见表（附表 1） 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分7 附表 1 企业名称 现场考察地 是否与注册地一致 是 否 基本情况 企业环境 好 一般 差 管理水平 好 一般 差 主营 产品 /服务情况 主营 产品 /服务与申报书中内容是否一致 是 否 如不一致请具体说明情况 实地考察企业 主营 产品 /服务为： 申报书中高新技术产品 /服务收入 (PS)为 研发能力 研发机构（与申报书相关内容是否一致） 是 否 研发设备（与 申报书相关内容是否一致） 是 否 研发 机构 国家级 省级 地市级 未认定 2014-2016年度实际 实施研发 项目情况 国家级 项；省级 项；地市级 项；区县级 项；企业自 立 项 研发组织管理水平 是否有专人和机构从事企业的科技创新 是否有专门科技创新管理人员 是 否 是否有专门科技创新管理机构 是 否 是否有专门研发人员 是 否 是否有研发费用辅助专账 是 否 企业提供的管理制度是否实际有相关岗位对应运行 是 否 知识产权 证明材料是否完备、符合要求 是 否 知识产权是否真实并在有效期内 是 否 成果转化能力 实际情况与申报书中证明材料是否一致 是 否 企业技术创新活动 实际情况与申报书中证明材料是否一致 是 否 企业职工和科技人员情况 实际情况与申报书中是否一致 是 否 其他情况 建议进一步核实的内容 （高新技术产品 /服务情况、研发能力与费用、研发人员、知识产权、人员比例）等方面 。 备案 2017年09月07日 13点45分备案 2017年09月07日 13点45分