扶持对象：农业产业化龙头企业 项目类别：种养基地项目（经济林） 项目代码： 国家农业综合开发产业化经营财政补助项目 2018 年 XX 省 XX 市 XX 市 龙头企业项目可行性研究报告 项目名称： XX 市 XX 市 300 万株油茶种苗繁育基地新建项目 项目单位（盖章）： XX 市利群农贸综合开发有限公司 项目法人代表：颜信初 项目建设地点： XX 市金石镇 申报时间： 2017 年 09 月 13 日 目录 I 目 录 第一章 总 论 . 1 1.1 项目单位基本情况 . 1 1.2 项目基本情况 . 3 1.3 可行性研究报告编制依据 . 7 1.4 综合评价 . 7 第二章 背景及必要性 . 12 2.1 项目区社会经济状况 . 12 2.2 相关产业发展现状 . 12 2.3 项目建设的必要性 . 13 第三章 项目选址与建设条件 . 16 3.1 建设地点选择 . 16 3.2 建设条件 . 17 第四章 市场分析与销售方案 . 20 4.1 市场分析 . 20 4.2 营销策略、方案、模式 . 26 4.3 市场风险分析 . 26 第五章 建设方案 . 28 5.1 产品方案和建设规模 . 28 5.2 建设规划和布局 . 28 5.3 建设标准 . 28 5.4 生产技术方案 . 29 5.5 设备选型方案 . 34 5.6 主体工程方案 . 34 目录 II 5.7 辅助工程及其它工程方案 . 35 5.8 项目实施进度安排 . 35 第六章 环境影响评价及节能减排措施 . 38 6.1 环境影响 . 38 6.2 节能减排措施 . 38 6.3 评价部门意见 . 40 第七章 项目组织与管理 . 41 7.1 组织机构与职能划分 . 41 7.2 劳动定员 . 43 7.3 管理措施 . 43 7.4 技术培训 . 44 7.5 劳动安全、卫生消防 . 45 第八章 投资估算与资金来源 . 46 8.1 投资估算依据 . 46 8.2 投资估算 . 46 8.3 资金来源 . 47 8.4 财政资金使用和管理 . 47 第九章 财务评价 . 48 9.1 财务评价依据与参数选取 . 48 9.2 销售收入、销售税金和附加估算 . 48 9.3 总成本及经营成本估算 . 49 9.4 财务效益分析 . 49 9.5 不确定性分析 . 50 9.6 财务评价结论 . 52 第十章 社会效益分析 . 54 目录 III 10.1 壮大优势产业，促进结构调整 . 54 10.2 与农户的利益联结机制 . 54 10.3 带动农户及农民增收效果分析 . 55 一、附表 附表 1：可研报告编写人员基本情况表 57 附表 2：建设投资估算表 58 附表 2-1：土建工程投资明细表 59 附表 2-2：设备投资投资明细表 60 附表 2-3：科技投资明细表 61 附表 2-4：生产性和 公益性生物资产费用估算表 62 附表 3：流动资金估算表 63 附表 4：资金筹措与使用计划表 64 附表 4-1：财政资金使用明细表 65 附表 5：总成本费用估算表 66 附表 5-1：单位产品生产成本估算表 67 附表 6：固定资产折旧及无形和其他资产摊销估算表 68 附表 7：利润及利润分配表 70 附表 7-1： 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 7 1 附表 8：项目投资现金流量表 7 3 附表 9： XX省 2018年财政补助项目申报单位基本情况表 74 二、附图 附图 1：区域位置图 75 附图 2：项目区现状及规划图 76 三、附件 附件 1：项目单位营业执照、企业注册登记资料、组织机构代码证及目录 IV 税务登记证明 77 附件 2：项目单位 20102011年财务审计报告 8 1 附件 3：荒 地承包使用合同 11 4 附件 4：自筹资金 承诺函 12 1 附件 5： 银行存款证明 12 2 附件 6：银行开户许可证 12 3 附件 7：林木种子 生产 许可证及林木种子经营许可证 12 5 附件 8： 技术依托协议 12 7 附件 9： 带动 农户种植油茶的协议书 1 29 附件 10： 带动农户证明 1 51 附件 11：良种油茶苗木定购合同 1 52 附件 12： 无公害农产品产地认定证书 1 58 附件 13： 农业产业化 市级 龙头企业名单通 知 1 59 附件 14： 荣誉证书 1 68 第一章 总 论 1 第一章 总 论 1.1 项目单位基本情况 1.1.1概况 项目单位名称： XX市利群农贸综合开发有限公司 所有制形式：有限责任公司 经营范围：果木种植、家禽家 畜 鱼类养殖及生产加工销售。 主导产品 ：油茶 籽 。 XX 市利群农贸综合开发有限公司位于 XX 市龙塘镇，二广高速、长韶娄高速及 207国道交汇处，地理位置优越。公司成立于 2008年 11 月，是一家以油茶种植、种苗繁育为主，兼果木种植、家禽家畜养殖及农产品加工为一体的农业产业化龙头企业，注册资金 240万元。其中：戴晃和出资 110.00 万元，占注册资本的 45.83%，颜信初出资 12.50万元，占注册资本的 5.21%，刘泼宜出资 92.50万元，占注册资本的 38.54%，王红平出资 12.50万元，占注册资本的 5.21%，刘小宜出资 12.50万元，占注册资本的 5.21%。 公司现有员工 287 人，其中技术人员 32 人，高级管理人员 9人，熟练工人 246人，具有企业发展可靠的技术人力资源优势。公司建立现代企业管理制度，加强企业规范化运行和管理，保证企业不断做大做强。公司采取 “公司 +基地 +农户 ”的动作模式，以油茶种苗繁育、种植、加工、销售为核心，实现育种加销一条龙和农工贸一体化的产业化发展之路。公司现有六个油茶林示范种植基地，种植油茶林 4500 多亩，分布在龙塘镇、荷塘镇、杨市镇、金石镇等第一章 总 论 2 地，年产油茶籽 2250 吨。以提供栽培技术及种苗等方式，带动周边 800余农户种植油茶近 2000亩， 并与农户签订了长期合作协议，保证农户无风险，新加入的农户还在迅速增加。公司具有林木种子生产、经营许可证资质，与 XX省林科院、 XX市科技局、 XX市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请 3 名教授、 2 名科技林业总工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院的产学研基地。公司计划投资 1200 万元，新建一条油茶加工生产线，投产后，将年加工优质茶油 100吨。公司已成为湘中地区油茶产业发展的重要龙头企业，为带动整个区域的油茶产业发展发挥重要作用，被 XX 市人民政府纳入重点扶持的 油茶产业龙头企业。 公司 2011 年被 XX 省农业厅认定为 XX 省无公害油茶基地，2017年被评为 XX市产业化龙头企业。 公司以国家大力发展 “三农 ”为契机，以高起点、高投入、高科技为手段，以带动农民持续增收和农村经济发展为目标，不断壮大自身实力，成为示范带动作用强的重要龙头企业。未来五年公司的发展目标是：（ 1）公司总资产达到 8000万元，年销售收入达到 6000万元，直接安排就业人员 500 人，带动农户 4000 户；（ 2）油茶种植面积扩大到 2万亩，其中标准化高产油茶示范面积 1万亩，带动农户种植 1.5 万亩；（ 3）建立年产 600 万株的优质油茶苗木繁育基地；（ 4）建立油茶精加工生产线，年产优质成品茶油 500吨。 1.1.2财务状况 2010 年底，公司总资产 919.99 万元，固定资产净值 306.94 万元，净资产 351.67 万元，流动资产 226.54 万元，实收资本 240 万第一章 总 论 3 元，全年主营业务收入 476.33 万元，净利润 100.48 万元，净资产收益率 28.57%；资产负债率 61.77%；无银行贷款。 2011年底，公司总资产 1259.77万元，固定资产净值 370.92万元，净资产 526.45 万元，流动资产 223.38 万元，实收资本 240 万元，全年主营业务收入 1239.70万元，净利润 174.78万元，净资产收益率 33.20%；资产负债率 58.21%；无银行贷款。 2010年、 2011年公司财务经 XX市楚才有限责任会计师事务所审计，各项账务指标正常，公司财务状况良好。 公司财务规范、管理严格，资产优良，不欠税、不欠工资、不欠社会保险金。 1.1.3法人代表情况 法人代表：颜信初，男， 1969 年出生，大专文化。 2008 年前长期从事个体农业种植、养殖及农资经营，具有丰富的农业生产和经商经验；积极上进，有很强的创业精神，很早以前就立志发展农业产业 ，成立一个现代化的具有很大影响的农业企业，带动广大农民致富；具有敏锐的思维和较强的分析能力，能吃苦耐劳，责任心强，诚实守信，有良好的社会形象，社会信誉非常好，无银行贷款和负债，不存在欠税或拖欠职工工资等现象，无任何不良社会记录。深得周围邻居及广大农民的赞誉。曾先后获得了 XX 市十佳农村科技致富带头人、 XX 市优秀农村实用人才、全国绿色小康户等多项荣誉。 1.2 项目基本情况 1.2.1项目名称、建设性质及建设地点 项目名称： 2018XX 省 XX 市 XX 市 300 万株油茶种苗繁育基第一章 总 论 4 地新建项目 建设性质：新建 建设地点： XX市金石镇山茂村 1.2.2产品方案及规模 (1) 产品方案 项目实施后，年产优质油茶种苗 300万株。 (2) 规模 新建 5亩油茶砧木苗床， 45亩油茶砧木良种芽苞嫁接苗床， 50亩苗圃，育苗基地共 100 亩。 1.2.3品种、技术、设备方案 品种：湘林 1、湘林 104、湘 5等湘林系列。 技术： 2011年公司被 XX省农业厅认定为 XX省无公害油茶基地。公司具有林木种子生产、经营许可资质，与 XX省林科院、 XX市科技局、 XX 市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请 3 名教授、 2 名科技林业总 工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院的产学研基地。 公司拥有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到 95%以上。同时，本项目技术依托单位为 XX市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。项目所用的芽苞嫁接技术成熟，可靠。 设备：主要是抽水机埠、电动喷雾机、微耕机、抚育工具及附属设备、培训设备等，总计 44台（套）。 第一章 总 论 5 1.2.4土建工程 新建温室大棚 1000m2、简易大棚 20000m2；新建生产路及机耕道 4122m，新建排灌水渠 2020m，新建蓄水池 6口、新建沉砂池 10个，新建管护棚 2座、嫁接场 300m2、工人宿舍 200m2； 100亩育苗基地的土壤改良 及 土地平整等。 1.2.5建设期限 本项目建设期 1年，即 2017年 9月 至 2018年 8月 。 1.2.6投资结构及资金来源 投资结构：项目总投资 480.00 万元，其中：建设投资 441.63万元（包括工程费用 359.01万元、设备购置及安装费 24.75万元，生产性和生物资产费 20.00 万元，工程建设其他费用 27.79 万元、预备费用 8.66万元），铺底流动资金 38.37万元 。 资金来源：申请中央财政投资 100.00万元，地方财政配套 40.00万元，企业自筹资金 340.00万元。 1.2.7项目效益 (1) 经济效益 项目建成达产后，正常年销售收入 540.00万元，利润总额 131.50万元，净利润 98.63万元，计算的所得税后：财务内部收益率 18.72%，财务净现值 (i=8%)为 319.97 万元，静态投资回收期 (含建设期 1 年 )为 6.21 年，盈亏平衡点 39.58%。表明项目预期效益良好，具有较强盈利能力和市场抗风险能力，具有较强的经济效益。 (2) 社会效益 根据本项目的规模，项 目建成后，每年外销优质油茶种苗 300万株，可 为 27000 亩油茶基地提供优质种苗，直接带动项目区 800第一章 总 论 6 户农户发展油茶 10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地 17000亩以上。农户种植油茶每亩收入 2400元以上，扣除种苗等生产资料以及人工成本等其他费用，每亩效益 1400 元以上，直接带动项目区农户增加效益 1400 万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益 2380万元。 根据本项目的规模，项目需新增 5人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日 1.035 万个。 项目实 施后，一方面公司每年安排一定量的季节性劳动力在公司从事育苗基地管护及嫁接场工作，可为项目区农户带来工资收益230.40万元，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金 33.53万元，两项合计 263.93万元。 通过实施该项目，可大大提高项目区优质油茶种苗供应水平，对扩大油茶种植规模，推进 XX 市乃至 XX 市油茶产业向高层次产业化发展，对促进当地农业产业结构调整、繁荣农村经济、增加农民收入、促进社会和谐均具有极重要的意义。 (3) 生态效益 项目建成后，每年提供优质种苗可新造 27000亩油茶林，通过荒山荒地、采伐迹地、火烧迹地造林和对现有林份改造将逐年增加区域森林面积和提高森林覆盖率，不仅增加了林地产出，而且有利于改善区域小气候，减少风灾、火灾、冻害、水土流失等自然灾害，同时，随着油茶产业的不断发展，主产区的林缘、山脚、田边、村屯周围将形成网状的油茶林森林防火隔离带，对油茶和其他森林资源实施了有效保护，为区域野生动物提供良好的栖息环境，保护生第一章 总 论 7 物多样性，促进区域生态经济协调发展。 本项目建设 100亩油茶育苗基地，通过基地排灌渠系的配套与完善，生产路的建设，可显著增强基地保水能力，有效防治水土流失，改善生 态环境和农业条件，项目生态效益十分明显。 1.3 可行性研究报告编制依据 (1) 2017年中央 1号文件； (2) 国家林业局全国油茶产业发展规划（ 2009 2020年）； (3) 2018年国家农业综合开发产业化经营项目项目申报指南； (4)国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲； (5) XX省人民政府关于加快油茶产业发展的意见 ; (6) XX省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的通知 (湘财农综 2010)9号）； (7) 国家和省、市有关部 门颁布的政策、法规、规定、标准、规范、规程及定额等； (8) 项目承办单位提供的其他有关资料和协议。 1.4 综合评价 1.4.1项目建设的必要性 首先，项目符合国家发展油茶的相关政策及规划，与地方政府的政策及规划一致。近年来我国国内食用植物油产需缺口不断扩大。 2007年，国务院办公厅下发国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见（国办发 2007 59号）， 2008年国务院下发国务院关于促进食用植物油产业健康发展保障供给安全的意见（国发200836 号），明确提出要大力发展油茶等特种油料作物。 XX是我第一章 总 论 8 国油茶面积保有量和产油量最大的省份之一。全国油茶产业发展规划（ 2009 2020年）将 XX作为全国油茶产业发展的核心区。 XX市是 XX121个油茶县（市）之一。 XX市委、市政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了 XX市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在20082015年发展油茶林 25万亩的目标。 其次，项目实施后，农民增收显著。项目建成后，每年直接带动项目区 800户农户发展油茶种植基地 10000亩以上，辐射带动基地 17000 亩以上。直接带动项目区农户增加 效益 1400 万元以上，辐射带动农增加效益 2380 万元以上；同时，项目实施后，一方面公司每年安排一定量的劳动力在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作，可为项目区农户带来工资收益，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金 33.53 万元，两项合计263.93万元。 根据本项目的规模，项目需新增 5人在公司油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日 1.035万个。 最后，项目实施后，不仅可以增加当地百姓的就业机会，扩大项目区及周边油茶种植规模，而且公司将成为区域内最大的优质油茶种 苗生产销售组织之一，更能充分发挥龙头企业的示范带动作用，实现公司的可持续发展。 1.4.2项目建设的可行性 首先，从项目技术来源的可靠性及可得性看：项目单位是全省无公害油茶生产基地，经过多年的发展，现有六个油茶林示范种植基地，种植油茶林 4500 多亩，积累丰富的实践经验。项目单位拥第一章 总 论 9 有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到 95%以上。本项目技术依托单位为 XX市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。 其次，从现有资源和市场条件来看， XX 是 XX 中部的油茶适生区域，利用项目单位油茶种苗繁育的技术和产业优势，积极响应政府扩大油茶基地种植规模的号召，油茶种苗技术可靠，知名度高，市场销售有保障。 最后，本项目具有较好的经济效益。实施本项目，所得税后财务净现值 319.97 万元，财务内部收益率 18.72%。同时具有很好的社会效益，项目在增加就业、壮大当地优势产业，促进当地农业产业结构调整方面，也具有很好的意义。 1.4.3风险评估 项目产品省内外市场需求潜力大，产品供不应求，市场前景看好。本项目以建成后的生产能力计算的盈亏平衡点为 39.58%，市场风险较低。 1.4.4项目辐射范围及带动作用 根据本项目的规模，项目建成后，每年可提供优质油茶种苗 300万株，可 为 27000 亩油茶基地提供优质种苗，直接带动项目区 800户农户发展油茶 10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地 17000 亩以上。直接带动项目区农户增加效益 1400万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益 2380万元。 项目建成后需新增 5人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日 1.035万个。 第一章 总 论 10 项目实施后，一方面公司每年安排一定量的季节性劳动力在 公司从事育苗基地管护及嫁接场工作，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金 33.53 万元，两项合计 263.93万元。 1.4.5存在的问题与解决方案 本公司已基本具备了实施该项目必需的的基础条件，但扩大生产规模，建设育苗基地，需要较大的资金投入。资 金短缺成了制约项目尽快实施的主要障碍因素。拟通过申请国家相关部门的资金支持，解决资金短缺问题。 1.4.6结论与建议 (1) 结论 建设本项目能壮大当地优势产业、增加农民收入，促进农业可持续发展。该项目的实施具有良好的经济效益和社会效益，项目是切实 可行的。 (2) 建议 通过本项目可实行示范带动，大力开展对农户的技术培训，提高产出质量和规模，增强产品竞争力，建议上级主管部门批准项目资金申请，使项目早开工、早受益。 1.4.7项目综合技术经济指标 表 1-1 主要技术经济指标一览表 序号 指 标 单 位 数 量 备 注 1 建设规模 亩 100 1.1 油茶砧木良种芽苞嫁接苗床 亩 45 1.2 油茶砧木苗床 亩 5 第一章 总 论 11 1.3 苗圃 亩 50 2 产品方案 2.1 优质油茶种苗 万株 /a 300 3 项目总投资 万元 480.00 3.1 建设投资 万元 441.63 3.2 铺底流动资金 万元 38.37 4 资金筹措 4.1 申请中央财政资金 万元 100.00 4.2 地方财政配套资金 万元 40.00 4.3 自筹资金 万元 340.00 5 财务评价指标 5.1 年销售收入 万元 540.00 5.2 年总成本 万元 408.50 5.3 年利润总额 万元 131.50 5.4 净利润 万元 98.63 5.5 财务内部收益率 18.72 5.6 财务净现值 (I=8%) 万元 319.97 5.7 静态投资回收期 年 6.21 5.8 盈亏平衡点 % 39.58 第二章 背景及必要性 12 第二章 背景及必要性 2.1 项目区社会经济状况 2011年全市完成生产总值 153.1亿元，同比增长 13.1%。其中：第一产业增加值 31.9亿元，增长 3.5%；第二产业增加值 74.7亿元，增长 17.6%；第三产业增加值 46.5亿元，增长 12.5%。三次产业结构为 20.9： 48.8： 30.3。工业完成增加值 68.1 亿元，增长 17.8%，对 GDP增长的贡献率达 到 60.8%。完成农业总产值 54.46亿元，同比增长 3.5%，实现农业增加值 31.9 亿元，增长 3.5%。全年农作物播种面积 157.6 万亩，增长 0.71%，其中粮食播种面积 122 万亩，增长 0.7%，总产 458300吨 ,增长 0.4%。 全市依托资源优势和区位优势，通过调优结构，建设农产品生产基地，扶持龙头企业，发展农民专业合作组织，不断发展壮大优势产业。全市现有各类农业产业化企业 188家，实现销售收入 7.48亿元，增长 24%，实现利润 3660 万元，同比增长 17.1%。 2011 年末，全市户籍总人口为 116.8万人 。其中，非农业人口 16.5万人，农业人口 100.3 万人。城镇居民可支配收入由上年的 14579 元增加至 16297元，增长 11.8%。农民人均纯收入也由去年的 2996元增加至 3586元，增长 19.7%。 2.2 相关产业发展现状 XX 市是 XX 省的重点林区县级市，林业用地面积 125 万亩，其中有林地面积 93.6万亩，占林业用地面积的 74.9%，森林总蓄积270万 m3，森林覆盖率 41.19%，各项指标比八五二类资源清查时期第二章 背景及必要性 13 均有了长足的进步，林业事业稳步推进，近几年来， XX 市先后实施了封山育林、退耕还林、长防林、楠竹低 改等林业重点工程项目，严格按照林业工程项目进行施工监理，达到预期效果，其中退耕还林完成面积达 21 万亩，通过国家林业局、省林业厅的抽查，均达到优良工程，项目建设的经验丰富，施工组织得力，成效显著。 XX 市是典型的丘陵区，全市目前共有成片的油茶林面积 6 万亩，但绝大部分油茶林处于荒芜状态，特别是近几年来，资源利用程度低。主要原因：一是长期粗放经营，经济效益很低；二是组织形式落后，难以规模经营。三是良种化进程缓慢，目前全市 50%以上油茶林是建国前就存在的，产量不高或根本没有产量，全市真正使用良种更新造林面积不足油茶 林面积的 8%，而且良种推广应用目前仍处于不规范的自发状态，严重阻碍了油茶良种推广的质量与数量。 2.3 项目建设的必要性 2.3.1是落实国家油茶产业政策，实现区域规划发展目标的需要 近两年，我国食用植物油对外依存度一直高居于 60%。为提高食用植物油产量，发展油茶产业被提到国家粮油安全的高度，今年中央一号文件和政府工作报告里都出现了发展油茶产业的表述。 国务院于 2007、 2008 年相继出台了各种政策，明确提出要大力发展油等特种油料作物。全国油茶产业发展规划（ 20092020年）将 XX作为全国油茶产业发 展的核心区， XX市就是 XX121个油茶县（市）之一。 XX省人民政府关于加快油茶产业发展的意见指出：至 2015年，全省油茶林总面积达到 133.3 万公顷，建设一批能满足油茶产第二章 背景及必要性 14 业发展需要的油茶采穗园和良种苗木生产基地。 XX 市委、政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了 XX 市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在 20082015年发展油茶林 25万亩。 本项目实施后，每年提供 300万株优质油茶种苗，可新造 27000亩油茶基地。项目实施是落实国家油茶产业政策，实现项目 区域规划发展目标的举措。 2.3.2是增加农民收入，建设社会主义新农村的需要 近年来，项目区 60%以上的农民靠外出打工谋生，但随着沿海地区经济发展，企业生产由劳动密集型向技术密集型