上海市财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2017 年残疾人辅助器具适配 -辅具、假肢等项目 项目单位：上海市残疾人辅助器具资源中心 主管部门：上海市残疾人联合会 评价机构： 汉华评值 (上海 )资产评估有限公司 2018 年 2 月 28 日 1 目录 摘要 . 2 一、项目基本情况 . 6 （一）项目概况 . 6 1、立项背景及目的 . 6 2、立项依据 . 7 3、预算资金来源及使用情况 . 8 4、项目完成情况 . 10 5、组织及管理 . 11 （二）绩效目标 . 14 1、总目标 . 14 2、项目分目标 . 15 二、绩效评价工作情况 . 16 （一）绩效评价目的 . 16 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 16 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 17 （四）数据 采集方法及过程 . 17 （五）绩效评价实施过程 . 19 （六）绩效评价的局限性 . 20 三、评价结论和绩效分析 . 21 （一）评分结论 . 21 （二）评分情况 . 21 1、项目决策 . 21 2、项目管理 . 23 3、项目绩效 . 25 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 29 （一）主要经验及做法 . 29 （二）存在的问题 . 29 （三）建议和改进措施 . 30 附件 1 绩效评价指标体系及得分情况分析 . 31 附件 2 评价底稿 . 33 附件 3 访谈分析报告 . 61 附件 4 满意度问卷分析报告 . 65 2 摘要 一、 概述 残疾人是一个特别需要关爱和帮助的社会群体，是社会 保障和 公共服务的重点人群。为做好残疾人康复工作， 2002 年国务院办 公厅转发卫生部等部门关于进一步加强残疾人康复工作意见的通知 （国办发 2002 41 号），提出到 2017 年要实现残疾人“人人享有 康复服务”的目标。 根据上海统计年鉴（ 2016）发布的数据， 2015 年上海市各 类残疾人共 423,520 人，较 2014 年 401,318 人增加了 5.53%。由此 可见，残疾人对康复辅助器具有较大的需求量。康复辅助器具能改 善残疾人生活状况，提高他们的生活质量，在残疾人康复乃至国民 生活中起着重要作用。 为促进全社会更加关 心残疾人，中华人民共和国国民经济和社 会发展第十三个五年规划纲要在第十五篇第六十六章第三节中以 “提升残疾人服务保障水平”为题，指出要“实施 0 6 岁残疾儿童 康复、贫困残疾人基本型辅助器具适配等重点康复工程”；上海市 政府出台了上海市残疾人事业“十三五”发展纲要，提出要提高 残疾人康复服务水平。加大政府对残疾人康复事业的投入力度，残 疾人康复经费按户籍人口计算，平均每人每年不低于 12 元。探索推 进智能家居和可穿戴设备应用，为重度残疾人提供“增能”服务。 加大辅助器具适配专业人员培养力度，研究制定上海市辅助器具服 3 务地 方标准。 根据国家和上海市相关政策，上海市残疾人联合会（以下简称 “市残联”）在全市范围内持续开展基本辅具适配服务项目，旨在为 残疾人提供辅助器具，提升其自身生活能力。 二、绩效评价情况 （一）评价结论 运用由评价组设定的评价指标体系及评分标准，通过数据采 集、问卷调查及访谈，对 2017 年基本辅具适配服务项目 进行客观评 价，最终评分结果：总得分为 88.92 分，属于“良好”。其中，项目 决策类指标权重为 10 分，得分为 9 分；项目管理类指标权重为 32 分，得分为 27.60 分；项目绩效类指标权重为 58 分，得分为 52.32 分。 （二）预算执行情况 2017年基本辅具适配服务项目的中央补助预算为 789.80万 元 （其 中， 2017 年残疾人事业发展补助资金 为 491.50 万元，其余 298.30 万 元为 2016 年残疾人事业发展中央补助资金 ），由地方资金承担的年 初预算为 2966.80 万元（均由 市级残保金安排 ），合计 3756.60 万元。 项目实施过程中 ， 由于需支付 2016 年度假肢矫形器适配款等原因， 市辅具中心调整了项目的地方预算 。项目调整后预算共计 4,693.99 万 元 ， 实际支出为 4,693.99 万 元 ，尚有 2609.45 万元延期至 2018 年 支付。 （三 ）项目实施与绩效情况 4 2017 年度本项目的资金用于全市 16 个区残疾人适配假肢和辅 具 。 其中，安装假肢矫形器 11102 件 ，受益 4208 人 ；适配 辅具 146761 件 ， 受益 79289 人。 项目总体绩效情况良好，但 项目在管理过程中还 存在不足，如预算编制的合理性有待提高，合同管理需进一步规范， 售后服务机制不健全等。 三、 经验、问题和建议 （一）主要经验 1、市辅具中心在项目实施过程中，借助信息化平台管理假肢、 辅具适配对象的 申请信息，有效地规避重复申请的情况（即适配周期 未满规定年限），在一定程度上减少了审核的工作量，提高了审核的 效率。 2、市辅具中心委托第三方对 矫形鞋和助听器 的适配工作进行入 户调查，对其它辅具的适配工作进行电话回访 ，注重项目绩效信息 的收集与反馈，并将管理结果有效地应用到次年的工作安排当中， 进一步提高了的项目实施效果。 （二）主要存在的问题 1、 预算数量不够科学，假肢矫形器的适配数量低于预期 本项目 2017 年的预算中有明确的数量和价格。但市辅具中心在 编制预算时，数量是根据历史数据估算得到的，与实际需求量可能 存在偏差。 另外，由于假肢矫形器的验配需由残疾人主动申请后审 核配发，市辅具中心无法保证残疾人的申请需求按月平均分布 ，且 假肢验配数据由各供应商分别汇总至市辅具中心，数据存在一定的 5 延时，都在一定程度上影响了计划完成率。 2、管理制度略有欠缺，合同管理亟待加强 项目管理制度对各类假肢、辅具的申请条件、申请程序、审核 程序、安装发放均进行了详细的规定，但在假肢、辅具的后续服务 和过程监督等环节缺乏相应的制度保障。同时，在与供应商签订的 部分合同中未对结算进度做约定， 不利于保证项目的实施质量。 （三）改进措施 1、采取跨年度结算方式，提高预算编制的合理性 由于项目实施数量主要是根据当年度申请的对象决定的，存在 较大的不确定性，如要保证预 算的准确性，项目单位可改变现有的 当年结算方式，采取跨年度结算，根据上一年度的实际申请量编制 下一年度预算，从而提高预算编制的合理性 。 2、完善项目管理制度，完善合同条款，提高项目管理水平 建议市辅具中心完善项目管理制度，对假肢、辅具的后续服务 和过程监督等环节做进一步明确规定，可适当增加考核管理办法， 并在与供应商签订的服务合同中明确规定结算时间等内容， 从而提 高项目实施的规范性，提高项目管理水平。 6 2017 年 基本辅具适配服务 项目 绩效评价报告 为了贯彻落实关于印发上海市预算绩效管理实施办法的通 知（沪 财绩 2014 22 号）的要求，加强财政支出绩效评价工作 管理，上海市各级财政部门、预算主管部门和预算单位的相关领导 高度重视绩效评价工作，从深化部门预算改革，加强预算绩效管理 的实际需要出发，通过项目绩效目标管理、项目绩效跟踪监控、项 目完成后的绩效评价和评价结果的应用等环节，建立健全的预算绩 效管理机制。 为了进一步加强财政支出绩效管理，受上海市残疾人联合会委 托，汉华评值 (上海 )资产评估有限公司对“ 2017 年 基本辅具适配服 务 项目”进行了绩效评价工作。 一、项目基本情况 （一）项目概况 1、立项背景及目的 残疾人是 一个特别需要关爱和帮助的社会群体，是社会保障和公 共服务的重点人群。为做好残疾人康复工作， 2002 年国务院办公 厅转发卫生部等部门关于进一步加强残疾人康复工作意见的通知 （国办发 2002 41 号），提出到 2017 年要实现残疾人“人人享有 康复服务”的目标。 根据上海统计年鉴（ 2016）发布的数据， 2015 年上海市各类 7 残疾人共 423,520 人，较 2014 年 401,318 人增加了 5.53%。由此可 见，残疾人对康复辅助器具有较大的需求量。康复辅助器具能改善残 疾人生活状况，提高他们的生活质量，在残疾人康复乃至国民 生活中 起着重要作用。 为促进全社会更加关心残疾人，中华人民共和国国民经济和社 会发展第十三个五年规划纲要在第十五篇第六十六章第三节中以 “提升残疾人服务保障水平”为题，指出要“实施 0 6 岁残疾儿童 康复、贫困残疾人基本型辅助器具适配等重点康复工程”；上海市政 府出台了上海市残疾人事业“十三五”发展纲要，提出要提高残 疾人康复服务水平。加大政府对残疾人康复事业的投入力度，残疾人 康复经费按户籍人口计算，平均每人每年不低于 12 元。探索推进智 能家居和可穿戴设备应用，为重度残疾人提供“增能”服务。加大辅 助器具适配专业人 员培养力度，研究制定上海市辅助器具服务地方标 准。 根据国家和上海市相关政策，上海市残疾人联合会（以下简称 “市残联”）在全市范围内持续开展基本辅具适配服务项目，旨在为 残疾人提供辅助器具，提升其自身生活能力。 2、立项依据 （ 1） 中华人民共和国残疾人保障法 （ 2） 中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见（中 发 2008 7 号） （ 3） 国务院办公厅转发中国残联等部门和单位关于加快推进 8 残疾人社会保障体系和服务体系建设的指导意见的通知（国办发 2010 19 号） （ 4） 关于加强残疾人辅助器具服务机构规 范化建设的意见 （残联 2011 199 号） （ 5） 关于进一步加强残疾人辅助器具服务工作的意见（残 联 2006 27 号） （ 6） 关于进一步加强本市肢体残疾人假肢、辅具安装工作的 通知（沪残康办 2013 34 号） （ 7） 上海市残疾人辅助器具适配实施细则（沪残辅具 2014 6 号） （ 8） 关于下发上海市肢体残疾人假肢、矫形器安装、矫形鞋 制作服务流程及产品目录的通知 （沪残辅具 2014 12 号） （ 9） 关于开展上海市残疾人辅助器具在线申请工作的通知 （ 沪残辅具 2015 2 号 ） 3、预算资金来源 及使用情况 根据上海市残疾人辅助器具资源中心提供的 项目预算 ， 2017 年 基本辅具适配服务项目的 中央补助预算为 789.80 万 元 （其中， 2017 年残疾人事业发展补助资金 为 491.50 万元，其余 298.30 万元为 2016 年残疾人事业发展中央补助资金 ） ， 由 地方资金 承担的年初 预算为 2966.80 万元（ 均 由 市级残保金安排 ），合计 3756.60 万元 。 表 1-1 项目预算明细表 项目内容 中央补助 资金 地方 资金 合计 假肢矫形器适配 263.09 566.80 829.89 9 项目内容 中央补助 资金 地方 资金 合计 辅具适配 526.71 2400.00 2926.71 合计 789.80 2966.80 3756.60 项目实施过程中 ， 由于需支付 2016 年度假肢矫形器适配款等原 因，市辅具中心调整了项目的地方预算 ，调整后预算合计 4,693.99 万 元 。 2017 年基本辅具适配服 务项目 实际支出总额为 4,693.99 万 元， 预算执行率为 100%。资金使用情况见表 1-3 所示。 表 1-2 资金使用汇总情况表 项目内容 中央补助 资金 地方 资金 合计 假肢矫形器适配 263.09 1690.60 1953.69 辅具适配 526.71 2213.59 2740.30 合计 789.80 3904.19 4693.99 *2017 年度，市辅具中心共支付 1953.69 万元 ， 用于 假肢矫形器适配 。其中，支 付 2017 年度适配款 250.65 万元 ，支付 2016 年度未结款项 1703.04 万元。 根据 市辅具中心提供的 2017 年 1-12 月各类辅具数据汇总 数据等 材料，市辅具中心应付 2017 年度 假肢矫形器适配 款 1328.15 万元， 实付 250.65 万元，尚有 1077.50 万元未付；应付 2017 年度 辅具适配 款 4002.25 万元，实付 2470.30 万元，尚有 1531.95 万元未付。项目 共计 2609.45 万元延期至 2018 年支付。 表 1-3 2017 年度付款 情况表 项目内容 市承担金额 个人承担 总金额 已付金额 未付金额 假肢矫形器适配 1328.15 147.57 1475.72 250.65 1077.50 辅具适配 4002.25 7.33 4009.58 2470.30 1531.95 合计 5330.40 154.90 5485.30 2720.95 2609.45 10 4、项目 完成情况 （ 1） 假肢 矫形器适配 假肢是供肢体残疾人使用以代偿缺损肢体部分工作的人造肢 体，矫形器是供肢体残 疾人矫正四肢、躯干的畸形或治疗骨关节及 神经肌肉疾病并补偿其功能的体外器具，假肢和矫形器对肢体残疾 人的正常生活起着十分重要的作用。 假肢 矫形器适配 项目的 实施内容 主要是根据上海市残疾人康复 工作办公室颁布的关于进一步加强本市肢体残疾人假肢、矫形器安 装工作的通知 2013 34 号），为 上海市内符合补贴条件的肢体 残疾人 安装假肢和矫形器 。 本项目补贴对象为具有上海市户籍，并符合以下条件之一的残 疾人： 持有残疾人证 ； 持有残疾军人证、伤残人民警察证、伤 残国家机关人员 证、伤残民兵民工证； 持有阳光宝宝卡； 未持 证的脊柱侧弯者。对于符合补贴条件，并且在补贴范围内的假肢、 矫形器的安装（具体产品目录见附件 5），市辅具中心按照假肢、矫 形器安装费用的 90%进行补贴，个人承担 10%。 2017年度本项目的资金 用于 全市 16个区的 肢体残疾人 安装假肢 和矫形器， 截至 2017年 12月 31日，共为 4208人适配假肢矫形器 。 （ 2） 辅具适配 辅具适配的 实施内容 主要是根据上海市残疾人辅助器具资源中 心制定的上海市残疾人辅助器具适配实施细则（沪残 辅具 2014 6 号），让残疾人得到需要的辅助器具，并 选定市残疾人康复职业培 11 训中心和阳光康复中心作为本市残疾人辅助器具适配定点服务机构。 本项目补贴对象为本市户籍持证残疾人。 残疾人辅助器具适配分全额类适配、补贴类适配。 全额类适配：即全额类适配范围内的辅助器具免费配发给适用范 围内的残疾人使用。 补贴类适配：即补贴类适配范围内的辅助器具由个人填写补贴 类适配申请表，经评估后由评估人员填写辅助器具评估表格，报市 辅助器具资源中心审核后，对该品种实行补贴类适配。补贴类适配 规定范围内的品种，按所需辅助器具金额的 50%给予补贴。低收入 的残疾人（指人均收入低于本市城乡低保标准 150的城乡困难残疾 人），按所需辅助器具金额的 70%给予补贴。享受低保的残疾人，按 所需辅助器具金额的 90%给予补贴。低保（低收入）的残疾人适配补 贴类适配范围的辅具需同时向市辅具资源中心报送评估表和低保（低 收入）证明。 2017年度本项目的资金 用于 全市 16个区 残疾人适配辅助器具 。截 至 2017年 12月 31日，项目共为 79289名残疾人适配辅助器具。 5、组织及管理 （ 1） 假肢 矫形器适配 业务管理流程 由肢体残疾人根据自身情况到户籍所在地街道（乡镇）残联提出 申请，并提交相关材料，主要包括：假肢、辅具装配贫补审批 表；残疾人本人身份证或户口簿复印件；残疾人本人残疾人证 （各类伤残人员证、阳光宝宝卡）复印件。街道（乡镇）残联对残疾 12 人提交的材料进行初步审查和核实，出具审核意见盖章后报区县残 联。区县残联审核盖章后，由申请人持审批表至安装公司安装。安 装公司根据残疾人的需求为其提供假肢、辅具装配服务。其中，个 人承担经费由安装公司完成假肢、辅具装配后与个人进行结算；补 贴经费由安装公司将完成安装人员的相关信息录入数据库管理系 统，区县残联及时审核，确认后再将确认的经费汇总表及 各区县明 细表盖章后报送市辅具中心，市辅具中心进行复审后与安装公司进 行经费结算。 13 残疾人向街道提出申请 （领取表格） 街道录入申请信息 指定医院评估 初次申请者 非初次申请者 区县审核 （信息系统） 评估结果转至 区县残联 由街道将不通过 信息反馈残疾人 不通过 通过 假肢服务机构安 装假肢矫形器 矫形鞋服务机构 制作矫形鞋 服务机构向残疾 人收取个人承担 部分费用 服务机构录入相 关信息 市辅具中心汇总 结算市承担部分 费用 上海市残 疾人辅具资 源中心 政 府 采 购 14 （ 2） 辅具适配 业务管理流程 （ 3） 项目财务管理 项目实施的核心财务管理制度为上海市残疾人辅助器具资源中 心费用支出报销制度等财务制度。辅具中心业务处会对辅具发放系 统的数据和信息进行核对，对于数据有问题的情况，市辅具中心会与 各区县和供应商进行沟通，根据实际情况进行调整。财务人员根据业 务部门审核后的结果，严格按照相关要求对补贴资金进行财务审核、 并及时下拨资金。根据评 价组的调查，项目的资金未出现截留、滞留、 挤占、挪用、套取专项资金的现象。 （二）绩效目标 1、总目标 通过 开展 2017 年基本辅具适配服务项目 ，进一步满足上海市残 残疾人填写申 请表 街道审核，上 报区县残联 申请人前往指 定医院评估 区县残联审核、汇总后 在每月底前通过辅助 器具管理子系统进行 网上申报 市辅具资源中 心审核后，联 系供应商配送 辅具 供应商一个半月 内配送至街道 街道完成辅具发 放工作 非 全 额 补 贴 全额补贴 15 疾人对假肢、辅具适配的需要，有效改善残疾人的生活能力，方便他 们的生活和工作， 促进社会和谐 发展 。 2、项目 分 目标 投入目标 确保 项目 预算资金专款专用。 在预算 执行 出现偏差时能及时 采取 弥补措施 。 确保 资金管理 和使用 过程 中的规范性。 产出目标 完成 2017 年度 发放 数量 。 确保所有项目 内容均在 计划 时间完成 。 根据 残疾人需求适配 适合他们的假肢或辅具， 做到产品 和需求 相符，价格 合理， 质量可靠 。 确保假肢、辅具 的 适配以及适配 后的康复训练 服务 能及时有 效。 通过 该项目 在保障假肢 和矫形器 类 产品质量 的 基础上，减轻肢 体残疾人 安装 假肢 类 或矫形器 类产品 的经济负担 。 效果目标 确保安装 假肢、辅具 补贴服务范围 覆盖 上海市 所有区县 ，提高 上海 残疾人 中 假肢、辅具安装 覆盖比例。 确保已装配 假肢、辅具的残疾人对 产品 有较高的满意度 ， 通过 装配产品能有效 恢复 他们的基本生活能力 ， 提高 他们 的生活质量。 16 影响力目标 确保假肢、辅具安装 项目宣传 工作做 好做大，宣传范围要 覆盖 上海市各个区 （ 县） ， 确 保符合条件 的 残疾人全部 知道 并 申请该项目 。 确保假肢、辅具安装申请 审批 流程公平 公正，每个符合条件 的 上海 残疾人都能 享受该 项目 。 确保安装公司 在 安装 完成后对假肢、辅具 要 设立售后服务部门 或 指定 人员处理售后 事宜。 通过该 项目，确保上海市残疾人能 基本 满足其 生活 需 求 ， 促进 社会和谐 有序发展 。 加强信息化系统建设，保证受益者的信息及时准确录入上海市 残疾人联合会辅助器具配发系统中。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 1、通过对项目设立的背景、意义，项目内容、项目现状 的深入 调研和分析，了解 2017 年基本辅具适配服务项目 的实施情况，为全 面、客观、公正对项目作出绩效评价提供依据； 2、通过评价，揭示 2017 年基本辅具适配服务项目 的产出和效果 情况，及整体绩效情况； 3、通过评价，发现项目资金运用、项目管理、项目执行过程中 存在的问题并提出合理化建议，以提升政府资金的使用效益。 （二）绩效评价工作方案制定过程 本次评价从项目决策（包括战略目标适应性、立项合理性）、项 17 目管理（包括投入管理、财务管理、项目实施）和项目绩效（包括项 目产出、项目结果、能力建设及可持续影响）三个维度进行评价 。 评 价对象为 2017 年基本辅具适配服务项目 ，评 价核心为专项资金的支 出完成情况和效果。 （三）绩效评价原则、评价方法等 本次绩效评价对象为 2017 年基本辅具适配服务项目 ，评价范围 为 2017 年度 项目资金来源及使用、项目实施及效果，评价核心为预 算资金的支出及项目的产出、效果和影响力。 本次评价从项目决策（项目立项、项目目标）、项目管理（包括 投入管理、财务管理、实施管理）、项目绩效（包括项目产出、项目 效果和能力建设与可持续影响）三个维度进行评价。项目决策及管理 旨在通过流程考察，结合满意度和政策效果，从不同方面考察项 目的 实施流畅程度，以探索如何在操作层面完善项目实施管理工作；通过 访谈和问卷，尽可能了解上海市残疾人假肢、辅具项目实施的基本情 况和产出效果。 本次评价坚持定量优先、定量与定性相结合的方式，始终遵循科 学规范、全面系统、公正客观、绩效相关的基本原则。 （四）数据采集方法及过程 评价组通过 前期调研的充分准备，完成了项目绩效评价工作方 案，明确了评价的目的、方法、原则、指标、标准、社会调查方案 等。 评价 组严格按照工作方案，经过了数据采集、问卷调查、抽样 实地调研及数据复核、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完 18 成了 2017 年 基本辅具适配服务 项目 的 绩效评价工作。 1、 基础数据采集 在市残联和市辅具中心的支持和配合下，评价组完成了基础数 据表的填报工作。 （ 1）财务数据 财务数据是指财政投入的资金量，以及资金的支出情况等数据。 评价人员通过核查预算部门提供的批复文件、相关合同、政策执行情 况、资金支出情况、相关费用付款清单和相关凭证，对预算部门填写 的基础数据表逐项进行核实；同时核查财务报表、审计报告和其他数 据统计资料。采用查看会计账册等手段调查项目资金使用是否符合资 金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、滞留、挤占、挪用、 套取专项 资金的现象，必要时将追溯以往年度的资金使用情况。 （ 2）业务数据 验配工作计划完成率、验配网点覆盖率、等数据，通过核查信 息管理系统 、 适配对象明细表、政府采购相关合同等资料进行统 计。 2、 访谈调研 根据工作方案，评价组对上海市残联、市辅具中心、部分区县 残联和验配中心的相关负责人进行了访谈，针对 2017 年基本辅具适 配服务项目 的资金管理情况、项目管理情况、适配工作取得的成绩 与效益以及工作中存在的问题和改进建议等问题进行了详细了解。 3、 问卷调研 19 本次绩效评价满意度问卷调查对象为 2017 年度已完成假肢、辅 具 安装的 残 疾人。 为保证调研的科学性和严谨性，综合项目实际情 况，本次问卷调查由我公司工作人员整体统筹，在 市残联和市辅具 中心 的协调配合下， 由我公司负责 组织安排问卷调查工作。 考虑到 调查对象的特殊性以及其活动区域的局限性，评价组主要通过电话 调查的方式对样本进行满意度调查。 （五）绩效评价实施过程 评价组根据绩效评价的原理和规范，对项目调研过程中获取的 数据和信息进行归纳、总结和分析，结合工作方案中制定的绩效评 价指标体系对项目进行评分。并在此基础之上提炼结论撰写绩效评 价报告，上报委托单位。具体实施过程如下： 1、基础数据整理和分 析 评价组根据市辅具中心填写反馈的基础表数据，对 2017 年 基本 辅具适配服务 项目 资金的到位落实情况、项目产出指标等数据进行 整理和分析。同时，对社会调研过程中获得的相关材料进行归纳和 总结。用以辅助指标打分、问卷分析报告、访谈分析报告和绩效评 价报告的撰写。 2、指标打分 评价组根据搜集和整理的相关数据，对比工作方案中制定的绩 效评价指标体系，根据评分标准对各项指标进行打分，并制定综合 评分表和评价底稿，对指标体系中的得分和扣分情况进行说明，评 价底稿内容见附件 2。 20 3、访谈分析 评价组对访谈记录进行整理，根据访谈提纲对 各个问题进行归 纳和分析，总结各方意见和建议，并撰写了访谈报告。访谈报告的 具体内容见附件 3。 4、问卷分析 评价组对回收的问卷进行整理，并将问卷录入系统进行统计分 析，得出各项分析结果，并根据分析结果撰写 问卷调研报告 。问卷 分析报告的具体内容 见附件 4。 5、撰写绩效评价报告 综合基础数据、问卷分析报告、访谈分析报告和综合评分表， 评价组基于相关数据和资料撰写完成绩效评价报告。 （六）绩效评价的局限性 评价组怀着严谨客观的态度完成此次绩效评价工作，从前期调 研、方案设计和修改、数据采集到报告撰写，评价组尽量做到科学 和全 面；但鉴于种种因素，本次评价还在以下方面存在局限性： 1、 由于市辅具中心无法掌握 符合条件 却未申请假肢 、 辅具的残 疾人的的联系方式 ，所以样本存在一定的局限性。 2、评价组通过指标来反映绩效，指标体系的科学性和全面性仍 需要不断地完善和研究。尽管评价组尝试将上海市假肢、辅具安装 项目的情况与全国水平进行比较，但涉及到比较指标时，由于相关 资料和标准的获取困难大，评价组无法获得全面有效的数据。因 此，在指标和标准设置上更多地参考了项目的历史情况。 21 三、评价结论和绩效分析 （一）评分结论 运用由评价组设定的评价指标体系及评分 标准，通过数据采 集、问卷调查及访谈，对 2017 年基本辅具适配服务项目 进行客观评 价，最终评分结果：总 得分为 88.92 分，属于“良好”。其中，项目 决策类指标权重为 10 分，得分为 9 分；项目管理类指标权重为 32 分，得分为 27.60 分；项目绩效类指标权重为 58 分，得分为 52.32 分。 （二）评分情况 1、项目决策 项目决策指标从 战略目标适应性、立项规范性、项目 公益性 、 绩效目标合理性 4 个方面 对项目的立项决策目标 完成 情况进行考 察，项目决策类指标分值 10 分，实际得分 8.8 分。指标的得分情况 如表 3-2 所示。 表 3-1： 项目决 策指标得分情况 三级指标 权重 得分 A11 战略目标适应性 2 2.00 A12 立项依据充分性 2 2.00 A13 项目 公益性 2 2.00 A21 绩效目标设定合理性 4 3.00 A11 战略目标适应性 本项目主要是为满足上海市肢体残疾人的康复需求，为其提供 个性化的辅助，满足其基本生活需求，实现残疾人“人人享有康复 服务”的目标，与国家和上海市残疾人康复事业发展战略目标相适 应。同时，市辅具中心根据关于调整安装假肢、辅具贫困补贴范围 22 和标准的通知开展 2017 年 基本辅具适配服务 项目 ，本项目与市 辅 具中心的部门职能和工作计划相适应，得满分。 A12 立项依据充分性 中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见（中发 2008 7 号）要求“制定和完善残疾人康复救助办法，对贫困残疾 人康复训练、辅助器具适配等基本康复需求给予补贴”；国务院办 公厅转发中国残联等部门和单位关于加快推进残疾人社会保障体系 和服务体系建设的指导意见的通知（国办发 2010 19 号）提出 “形成社会化的残疾人康复服务体系，全面开展康复医疗、功 能训练、辅助器具适配、心理辅导、康复转介、残疾预防、知识普 及和咨询等康复服务”；上海 市政府出台了上海市残疾人事业 “十三五”发展纲要，提出要提高残疾人康复服务水平。项目立项 依据充分，得满分。 A13 项目公益性 根据关于调整安装假肢、辅具贫困补贴范围和标准的通知和 上海市残疾人辅助器具适配实施细则的要求，本项目的适配对象 为上海市户籍残疾人，符合适配条件的适配对象将享有安装费用的 补贴。同时，本项目主要是为了满足残疾人康复需求，实现“人人 享有康复服务”的目标，项目公益定位清晰，得满分。 A21 绩效目标设定合理性 本项目的总体绩效目标是帮助上海市残疾人实现康复目标，满 足其基本生活需求，提 高他们的生活质量。但在实际工作中， 项目 23 的细化目标存在预期产出数量 与 正常业绩水平 不符 的情况 ，扣权重 的 25%，得 3 分。 2、 项目管理 项目管理指标从投入管理、财务管理、项目实施管理三个方面 对项目的管理情况进行考核，项目管理类指标 32分，实际得分 27.60 分。指标的得分情况如表 3-3 所示。 表 3-2: 项目管理指标得分情况 三级指标 权重 得分 B11 预算执行率 4 4.00 B12 预算编制 合理性 4 2.00 B21 财务管理制度健全性 3 3.00 B22 资金 使用合规性 3 3.00 B23 财务监控 有效性 3 3.00 B31 项目管理 制度健全性 4 3.20 B32 审核 规范性 3 3.00 B33 政府采购规范性 4 4.00 B34 合同管理 有效性 4 2.40 B11 预算执行率 2017 年基本辅具适配服务项目 预算资金 4,693.99 万 元 ，实际支 出总金额为 4,693.99 万 元 ，预算执行率为 100%，得满分。 B12 预算编制合理性 预算中有明确的数量和价格，其中单价参考国家辅具适配的参 考标准和历史价格情况确定。但预算中的数量是根据历史数据估算 得到的；且年初并未制定 预算偏差弥补的措施预案 ，扣权重的 50%，得 1.5 分。 B21 财务管理制度健全性 24 市辅具中心参照残疾人就业保障金管理暂行规定对本项目的 经费进行管理，同时市辅具中心制定了费用支出报销制度，对财务 资金的支出审批、拨付和使用流程做出了规定，得满分。 B22 资金使用合规性 通过对市辅具中心提供的财政资金使用情况进行抽查，抽查部 分的资金使用符合相关制度规定和拨付流程，且抽查部分未出现截 留、滞留、挤占、挪用、套取专项资金的现象，抽查部分做到专款 专用，得满分。 B23 财务监控有效性 市辅具中心针对本项目安排专门的 财务监控人员，业务处的工 作人员会对辅具发放系统中的数据和信息进行核对后，再进行资金 的拨付 ，得满分。 B31 项目管理制度健全性 本项目的项目管理制度包括关于进一步加强本市肢体残疾人假 肢、辅具安装工作的通知、上海市残疾人辅助器具适配实施细 则、 关于下发上海市肢体残疾人假肢、矫形器安装、矫形鞋制作 服务流程及产品目录的通知、关于开展上海市残疾人辅助器具在 线申请工作的通知 ，对各类假肢、辅具的申请条件、申请程序、审 核程序、安装发放均进行了详细的规定 ，但在假肢、辅具的后续服 务和过程监督等环节缺乏相应的制度保 障，故扣权重的 20%，得 3.2 分。 B32 审核规范性 25 本项目严格按照关于调整安装假肢、辅具贫困补贴范围和标准 的通知等制度中规定的申请条件和流程进行审核，并且在信息化系 统中进重复申请的情况可以得到有效规避，得满分。 B33 政府采购规范性 市辅具中心通过政府采购确定了 各类 假肢、辅具的入围供应 商，招标文件和流程均符合相关规定，得满分。 B34 合同管理有效性 通过查阅市辅具中心提供的合同，市辅具中心与所有供应商均 签订合同，合同内容包括服务内容和期限、服务质量和售后服务等 条款，但是经评价人员查阅，发现部分合同 未对结算进度作出规 定，故扣权重的 20%。同时，市辅具中心存在结算进度较慢的情 况，合同执行有效性不足，故再扣权重的 20%，得 2.4 分。 3、 项目绩效 项目 绩效 指标 从假肢 矫形器 验配计划完成率、辅具验配计划完 成率、 验配人数计划完成率 、 假肢 矫形器 应配尽配率、辅具应配尽 配率、审批及时性、计划完成及时性、 基本辅具质量 、 产品在用 率、产品故障率、 生活自理和社会参与能力 、受益者满意度、政策 宣传情况、验配网点覆盖率和长效管理制度健全性等指标 进行考 察。项目 绩效 指标权重 58 分，实际得分 52.32 分。项目 绩效 指标的 得分情况如表 3-4 所示。 表 3-3： 项目 绩效 指标得分情况 三级指标 权重 得分 C111 假肢 矫形器 验配计划完成率 4 2.03 26 三级指标 权重 得分 C112 辅具验配计划完成率 4 3.60 C113 验配人数计划完成率 6 3.49 C114 假肢 矫形器 应配尽配率 3 3.00 C115 辅具应配尽配率 3 3.00 C121 审批及时性 4 3.20 C122 计划完成及时性 4 4.00 C13 基本辅具质量 5 5.00 C21 产品在用率 3 3.00 C22 产品故障率 3 3.00 C23 生 活自理和社会参与能力 3 3.00 C24 受益者满意度 10 8.95 C25 政策宣传情况 2 2.00 C26 验配网点覆盖率 2 2.00 C27 长效管理制度健全性 2 2.00 C111 假肢 矫形器 验配计划完成率 2017 年 基本辅具适配服务 项目 计划完成假肢矫形器验配 21891 件，实际完成 11102 件。假肢 矫形器 验配计划完成率 50.71%，故得 分 =50.71%*4（权重） =2.03 分。 C112 辅具验配计划完成率 2017 年 基本辅具适配服务 项目 计划完成辅具验配 162890 件，实 际 完成验配 146761 件，辅具验配计划完成率 90.02%，故得分 =90.09%*4（权重） =3.60 分。 C113 验配人数计划完成率 2017 年 基本辅具适配服务 项目 计划为 143367 人验配假肢或辅 具，实际验配 83497 人， 验配人数计划完成率 58.24%，故得分 =58.24%*6（权重） =3.49 分。 C114 假肢 矫形器 应配尽配率 27 2017 年 基本辅具适配服务 项目 应配 假肢矫形器 11102 件，实际 完成验配 11102 件。 假肢 矫形器 应配尽配率 100%。故得分 =3（权重） *100%=3 分。 C115 辅具应配尽配率 2017 年 基本辅具适配服务 项目 应配 辅具 146761 件 ，实际完成验 配 146761 件 ，故辅具应配尽配率 100%，得分 =3（权重） *100%=3 分。 C121 审批及时性 满意度调查显示 ， 各区审批假肢、辅具验配申请 的及时率为 90%，得 3.20 分。 C122 计划完成及时率 根据各类补贴申请、补贴发放数据，对比申请单据及发放记 录，审核通过的假肢、辅具全部在 2017 年度内完成验配和安装工 作，计划完成及时率为 100%，得满分。 C13 基本辅具质量 根据市辅具中心提供的项目资料及电话调查结果显示 ， 2017 年 度验配的假肢、辅具质量合 格，没有出现质量问题，得满分。 C21 产品在用率 根据问卷调查结果显示，被 抽 查对象 均 表示假肢或辅具仍在使 用，得满分。 C22 产品故障率 根据问卷调查的结果， 抽查产品的产品故障率低于 5%，根据评 28 分规则，得 满 分。 C23 生活自理和社会参与能力 根据问卷调查结果显示，有 71%的被调查对象安装产品后，对 生活自理和社会参与 能力 提升非常明显， 29%的被调查对象安装产 品后，对 生活自理和社会参与 能力 提升比较明显，得满分。 C24 受益者满意度 综合来看，被调查对象的满意度为 85.71%，总体情况较好，根 据评分细则，得 满 分。 C25 政策宣传情况 市辅具中心对项目进行了大范围的宣传，覆盖全市 16 个区，宣 传渠道包括区县电视台、街道社区宣传报等，得满分。 C26 验配网点覆盖率 评价人员了解到，辅具的验配方式为由厂家直接将辅具送至残 疾人家中，而假肢矫形器需在厂家网点验配。目前全市共 4 个厂家 30 个验配网点，对部分边远的区由厂家集中上门验配，覆盖率高， 得满分。 C27 长效管理制度健全性 残疾人对装配的假肢、辅具如有投诉、意见或建议，可以通过 街道助残员或直接向区县残联反映，也可以拨打投诉电话。 同时， 市辅具中心委托第三方对 矫形鞋和助听器 的适配工作进行入户调 查，对其它辅具的 适配工作进行电话回访，回访的