浦 东 新 区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目绩效评价报告评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司2018年6月30日浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目绩效评价报告项目实施单位（公章）：上海市浦东新区泥城镇社区卫生服务中心项目主管部门：上海市浦东新区泥城镇人民政府评价委托单位：上海市浦东新区泥城镇人民政府评价中介机构（公章）：上海立丰税务师事务所有限公司机构负责人：谭志娟目 录报告摘要1一、项目基本概况1（一）项目立项背景和目的1（二）预算安排和实际支出、结转情况2（三）组织管理和实施情况4（四）绩效目标完成情况5二、评价工作实施情况7三、评价结论与指标分析9（一）评价结论9（二）指标分析9四、主要业绩和经验16五、存在的主要问题17六、相关建议和措施18七、报告附件18附件1、基础数据表18附件2、问卷调查汇总分析报告19附件3、访谈汇总分析报告22附件4：评价工作方案27附件5：其他相关附件62报告摘要为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，上海立丰税务师事务所有限公司受上海市浦东新区泥城镇人民政府委托，对浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目实施绩效评价。一、项目基本情况为贯彻落实国家、上海市医改文件精神，确保浦东新区泥城镇基本卫生服务项目全面落实，进一步完善社区卫生服务体系建设，提升社区卫生服务质量和能力水平。泥城镇对社区卫生服务中心经费给予补助，编制相关预算。浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目预算342万元，主要用于卫生所人员、运行管理费、卫生所设备添置费用、公用经费、公共卫生员经费，以及追加的补助经费。项目由泥城镇社区卫生服务中心负责具体实施，起止日期为2017年1月1日-12月31日，除了卫生所设备添置费用未使用，其他费用已使用完毕。二、预算收支情况项目总预算342万元，资金全部来源于镇级财政预算。其中卫生所设备添置9.6万元结转下一年度使用，主要由于政府采购额度有限，2017年度未能安排。项目2017年度实际支出332.4万元，预算执行率为97.19%。三、项目评价结论评价小组依据经项目单位论证通过的评价工作方案中确定的评价指标、评价标准和评价方法，结合项目的特性，经过数据采集、问卷调查、访谈，对项目进行了公正、客观地独立评价。项目综合得分为87.21分，绩效状况为“良”。其基本结论如下：项目目标完成情况总体良好，资金使用效果良好，基本实现预期目标，产出和效果较明显。总体组织规范，财务管理制度健全，项目经费发放及时且符合标准，长效管理机制建设健全有效。同时，项目也存在着预算编制依据不充分，绩效指标设置不明确细化等问题。四、主要业绩与经验（一）项目管理监控制度健全，有效保障项目顺利实施项目单位根据财务收支审批联签制度等执行相应的财务检查和管理监控，为了加强中心成本费用内部控制，降低成本费用耗用水平，提高中心经济效益，项目单位制定了中心成本管理制度。同时，项目具备中心风险评估制度、中心内部审计工作制度等风险控制措施。项目管理监控制度健全，能够有效保障项目顺利实施。（二）项目长效管理机制健全，有效保障项目后续工作开展项目单位在长效管理机制建设上健全有效，主要体现在：每月执行中心卫生所各项管理制度，保证卫生所的工作质量数量及辖区居民的满意度；定期及不定期的随访调查考核，确保项目性工作的有效落实及开展；落实新添置医疗设备的卫生所医务人员的使用培训，推广医疗设备的运用，提高居民的健康水平。（三）重视和强化医疗质量、医疗安全，全面推动中心各项工作的顺利开展泥城社区卫生服务中心认真开展中心二级医疗质控工作。发挥科室职能部门和各条线的质控督查指导作用，开展医疗安全教育及医纠讲评的学习培训，把责任落实到个人，各司其职，层层把关。2017年未发生医疗事故、医疗纠纷，接待医疗投诉6起，做得到了件件投诉有登记，有记录，有调查、有分析、有结果、有反馈、有整改。严格做好院感各类监控，2017年中心无院感不良事件发生。泥城社区卫生服务中心护理部切实加强护理队伍建设，支持学历教育，落实护理技能培训，积极参加各项护理技能比赛。2017年中心共组织护理安全防范讨论会议4次、护理质控讲评会议4次、护理质量、安全管理委员会会议以及护士长会议共计16次。2017年度护理差错0例。截止到2017年11月底，中心共接待门急诊32.64万人次，比去年同期减少6.29%；住院病人1520人次；实际占用床日数26337，床位使用率83%；医院总收入9227.9万元，比去年同期增加15.62%；抗生素使用金额比5.05%，门诊金额比3.19%，病房抗生素金额比16.47%；门诊抗生素处方比7.71%；72小时血常规落实率42.89%。更新完善医疗管理制度37项。五、存在的主要问题（一）项目绩效目标未细化，不符合预算绩效管理的要求项目在预算申请时，预算单位没有提交专项资金绩效目标申报表等其他申报材料，只是直接呈报2017年度社区卫生服务中心经费预算编制表经各级领导审批后就能安排专项资金，未提供清晰、明确、细化的绩效指标。（二）项目预算编制依据不够充分，资金支出比例欠合理项目单位未根据本年度项目具体工作安排，细化预算到具体工作支出内容，以单价乘以数量形式编制；未设定计划支出标准和计划量，预算编制依据不充分。根据项目资金的使用情况来看，资金用于公卫人员工资、绩效、补贴方面的比例偏重，而用于其他方面的支出比重过低，支出比例不够合理。六、相关建议和措施（一）按照项目情况对绩效目标进行具体细化建议项目单位在以后的项目申报过程中，努力抓好绩效目标管理工作，编制科学合理的项目绩效目标，做到绩效目标明确、细化、量化，从而有利于加强财政专项资金管理的落实和具体化。项目单位在项目实施过程中应高度重视绩效目标，加强领导，精心组织实施，做到目标明确、职责分明、责任到人，切实提高财政资金使用绩效。（二）加强预算编制管理，合理安排支出建议项目单位加强预算编制管理，严格按照中心财务预算管理制度的要求，依据国家关于医疗事业发展的方针、政策及上级主管部门批准的事业发展计划，上级下达的人员编制、定额标准、收支标准和预算计划，以及上年度财务收支计划执行情况等编制预算，明确具体支出内容，优化结构，合理利用资金，提高资金的使用效率。4浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目绩效评价报告随着上海市绩效评价工作的持续推进，为加强财政预算支出的管理工作，衡量财政资金使用效益，合理配置公共资源，发挥公共资金的引导和促进作用，进而促进社会经济更好更快的发展，受上海市浦东新区泥城镇人民政府委托，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）、浦东新区预算绩效管理实施办法(浦府201548号)等规定，在2018年4月至6月期间上海立丰税务师事务所有限公司对浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目，进行绩效评价。本着客观公正的原则，特出具此绩效评价报告。一、项目基本概况（一）项目立项背景和目的1.立项背景随着社会生产的发展，医学的进步，人们对防病治病的认识逐步深化，医疗保健从个体向群体转变，寻求群体防治疾病的措施和方法，社区卫生服务正是适应这种需要而产生的。社区卫生服务中心是政府大力发展社区卫生服务的主要载体，是按照区域卫生规划设置的基层公益性非营利性医疗机构，为社区居民、辖区内学校和养老机构等企事业单位提供社区基本公共卫生服务和社区基本医疗服务。社区卫生服务中心以全科服务团队实施家庭健康责任制为主要服务形式，实行社区卫生服务中心、社区卫生服务站及家庭健康保健“三站式”服务。泥城镇社区卫生服务中心位于南汇区东南部，距港城开发区仅2公里。占地面积7941平方米，建筑面积7500平方米。中心服务范围达100平方公里，服务人口约11.2余万人，年度工作量约35.5万余人次，包括医疗工作量约19万余人次、公卫工作量约7.2万余人次，核定床位84张，实际开放床位110张，年门急诊量28万余人次，年收治病人1300人次。门诊设有西医内科、外科、妇产科、儿科、五官科、中医内科、针伤科、骨科、皮肤科、防保科。辅助检查科室有检验科、B超和心电、胃镜室、放射科等，特设专科门诊有性病科、肠道科、肝炎科及发热门诊等，全方位诊治各类传染性疾病。病房开设有内、外、妇、儿、骨科及带休息室、卫生间、空调、太阳能沐浴装置和电话的高级套间康复病房。中共中央、国务院印发关于深化医药卫生体制改革的意见，提出到2020年实现人人享有基本医疗卫生服务的目标。为贯彻落实国家、上海市医改文件精神，确保浦东新区泥城镇基本卫生服务项目全面落实，进一步完善社区卫生服务体系建设，提升社区卫生服务质量和能力水平。泥城镇对社区卫生服务中心经费给予补助，编制相关预算。浦东新区2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目预算342万元，主要包括卫生所人员、运行管理费、卫生所设备添置费用、公用经费、公共卫生员经费，以及追加的补助经费。项目由泥城镇社区卫生服务中心负责具体实施。2.立项目的泥城镇人民政府通过对泥城镇社区卫生服务中心经费进行补贴，推动建立较完善的城市社区卫生服务体系，多渠道发展社区卫生服务，保障社区卫生服务机构合理配置人力资源，保证功能发挥，提高运行效率，为社区居民提供安全、有效、便捷、经济的生命全周期健康服务。（二）预算安排和实际支出、结转情况1.预算安排项目总预算安排342万元，其中，卫生所人员、运行管理费248.97万元，卫生所设备添置9.6万元，公用经费25.55万元，公共卫生员经费22.88万元，追加补助经费预算35万元。2.资金来源项目预算资金全部来自泥城镇镇级财政预算。3.资金拨付浦东新区泥城镇2017年度社区卫生服务中心经费项目由社区卫生服务中心向镇财政申请预算。镇财政审批完成后，下达预算，预留预算资金。泥城社区卫生服务中心将专项资金申请表及资金支出明细提交到镇财政审核，由镇财政审核通过后将资金拨付给社区卫生服务中心。资金拨付流程见下图。图1 资金拨付流程图4.预算执行浦东新区泥城镇2017年度社区卫生服务中心经费项目预算安排342万元（包含追加的补助经费预算35万元），其中卫生所设备添置9.6万元结转下一年度使用，主要由于政府采购额度有限，今年未能安排。项目2017年度实际支出332.4万元，预算执行率为97.19%。2017年度社区卫生服务中心经费项目预算安排与实际支出情况如下所示。表1 项目预算批复与实际支出表单位：万元项目名称科目明细预算金额实际支出金额预算执行率备注泥城社区卫生服务中心经费项目1.卫生所人员、运行管理费248.97248.971.1人员经费231.821.2商品服务支出5.831.3对个人和家庭的补助11.322.卫生所设备添置9.6-由于政府采购额度有限，2017年未能安排购买设备，因此结转下一年度使用。2.1读卡器2.52.2台式电脑4.32.3针式打印机2.83.公用经费25.5525.554.公共卫生员预算22.8822.884.1人员经费21.124.2商品服务支出1.765.追加补助经费35.0035.00合计342.00332.497.19%（三）组织管理和实施情况1.项目组织泥城镇财政所：主要负责对项目资金的统筹安排、审核、拨付以及对资金使用单位的监督管理等。泥城镇人民政府：作为项目的主管部门，全面统筹、协调、指导社区卫生服务中心的工作。泥城镇社区卫生服务中心：作为项目的实施部门，负责预算申报、具体管理、实施相关工作。2.项目管理财务管理制度：主要根据中心财务预算管理制度、中心会计账务处理内容及程序、财务收支审批联签制度、政府采购工作制度、中心内部审计工作制度、泥城镇村卫生室财务管理制度等执行。项目管理制度：主要根据中心风险评估制度、中心基本建设管理办法、泥城社区卫生服务中心公务接待管理制度等执行。社区卫生服务工作是为提高社区卫生服务水平的一项重要举措。镇政府全面统筹、协调、指导社区卫生服务工作，由社区卫生服务中心负责具体实施工作。本项目管理流程如下图所示。图2项目管理流程图3.执行情况泥城镇社区卫生服务中心根据相关规定，及时完成了31名卫生所人员的工资、社保、福利、补助等费用，以及运行管理费用的发放；完成了办公费、印刷费、水电费等公用经费的发放；完成了21名公共卫生员的工资、福利等经费发放；追加的补助经费也已使用完毕。但是卫生所设备添置费用暂未使用，主要由于政府采购额度有限，2017年未能安排购买设备，因此结转下一年度使用。 （四）绩效目标完成情况1.项目总目标通过对泥城镇社区卫生服务中心经费进行补贴，推动建立较完善的城市社区卫生服务体系，多渠道发展社区卫生服务，保障社区卫生服务机构合理配置人力资源，保证功能发挥，提高运行效率，为社区居民提供安全、有效、便捷、经济的生命全周期健康服务。2.业绩目标完成情况产出目标：（1）数量目标：泥城镇社区卫生服务中心已完成卫生所人员、运行管理费用发放；公用经费发放；公共卫生员经费发放；追加的补助经费发放。但是卫生所设备添置费用未使用，主要项目相关经费使用完毕；（2）时效目标：2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目各子项费用已经按照相关规定及时发放；（3）质量目标：2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目各子项费用根据相关规定的要求、标准发放。效果目标：（1）项目实施后，社区卫生服务质量有所提高；（2）项目实施后，社区卫生工作效率有所提高；（3）项目实施后，居民健康水平有所提高；（4）项目实施后，疾病预防知识知晓情况基本良好；（5）项目长效管理制度建设与执行情况良好。社会评价目标：2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目的管理者对项目经费使用情况的满意度达81.20%，受益群众对项目经费使用情况的满意度达80.04%。表2 绩效目标完成情况表序号绩效目标目标完成情况完成比率一业绩目标1完成卫生所人员、运行管理费用发放；卫生所设备添置；公用经费发放；公共卫生员经费发放；追加的补助经费发放。项目相关经费使用完毕。基本完成97.19%2各子项费用按照相关规定及时发放。及时完成100%3各子项费用根据相关规定的要求或标准发放。符合标准100%二效果目标1项目实施后，社区卫生服务质量提高；86%90.82%2项目实施后，社区卫生工作效率提高；80%84.21%3项目实施后，居民健康水平提高；84%88.42%4项目实施后，疾病预防知识知晓情况良好；75.90%79.89%5项目长效管理制度建设与执行情况良好。健全有效100%三社会评价目标1管理者对项目经费使用情况的满意度达95%；81.20%85.47%2受益群众对项目经费使用情况的满意度达95%。80.04%84.25%二、评价工作实施情况（一）评价目的本次评价的目的是考查“浦东新区泥城镇2017年度社区卫生服务中心经费”项目的投入、使用与管理是否必要，经费使用和管理的过程是否规范、经济、有效，是否实现了预期绩效目标。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，发现亮点和问题，为浦东新区泥城镇社区卫生服务中心经费的使用提供意见、建议和参考。（二）评价过程1.前期调研评价组从2018年4月初开始到6月中旬，在浦东新区泥城镇社区卫生服务中心的配合与协助下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评价小组对项目相关文件进行研读。根据浦东新区泥城镇人民政府要求，结合项目特点和实地调研情况，形成项目评价总体思路。2.工作方案制订评价组根据浦东新区绩效评价中心绩效工作方案撰写要求，分析、梳理前期收集项目信息，理清各项目内容要素。并按照项目评价方案初稿的要求与项目评价总体思路，与项目单位，即浦东新区泥城镇社区卫生服务中心的相关领导进行沟通，了解项目的实施情况、资金管理情况等，且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行性。并形成了项目指标体系和方案的初稿。3.评价原则和方法本次绩效评价采用的方法是指标评价法、社会调查法,采取数据对比与抽样调查相结合，同时辅以访谈、研讨等方法,对基础数据进行分析，建立模型，保证绩效评价范围全面，数据准确，程序规范。评分方式确定的一个重要原则是量化原则。为避免主观判断引起的失误，增加定性指标的准确性，尽量对定性指标进行分解，针对分解部分进行打分。4.数据信息采集对项目实施过程中的基础数据，我们采取设计基础数据表式由项目单位填写，并在核实的基础上作为项目评价定量指标的数据来源。数据复核中对单位实际填报与核查有差异的，需进一步深入调查，以体现评价的客观性和科学性。数据的收集由相关部门共同配合。对于定性指标，我们以相关政策文件、预算申请及批复、项目管理各个环节为切入点，采用调查问卷法及实地检查等方法,收集并检查项目实施过程中的档案资料，并以检查结果作为评价依据。为确保问卷调研的全面性和代表性，本次调研问卷调查采取分层随机抽样方式进行。通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的汇总、分析和统计。5.访谈及问卷调查2018年6月上旬至6月中旬，评价组采取抽样和重点选取的方式进行，对泥城镇社区卫生服务中心经费项目的管理者和受益群众展开了问卷调查。从项目管理人员中随机抽取10名人员，从项目受益群众中随机抽取200人，每人发放问卷1份，共计210份。由项目单位和评价组工作人员共同完成问卷的发放与回收，实际回收情况详见下表。表3 问卷发放回收情况表序号问卷发放对象发放（份）回收（份）回收率1管理者1010100%2居民200200100%6月14日，根据工作方案，评价组对泥城镇社区卫生服务中心的相关领导进行个别访谈，此次访谈主要对项目评价年度的开展、开展取得的成效与业绩、开展过程中遇见的瓶颈与困难、对后续保障可持续发展的意见与建议等情况进行了解。三、评价结论与指标分析（一）评价结论评价小组依据经项目单位论证通过的评价工作方案中确定的评价指标、评价标准和评价方法，结合项目的特性，经过数据采集、问卷调查、访谈，对项目进行了公正、客观地独立评价。项目综合得分为87.21分，绩效状况为“良”。其基本结论如下：项目目标完成情况总体良好，资金使用效果良好，基本实现预期目标，产出和效果较明显。总体组织规范，财务管理制度健全，项目经费发放及时且符合标准，长效管理机制建设健全有效。同时，项目也存在着预算编制依据不充分，绩效指标设置不明确细化等问题。（二）指标分析1.指标评分表 表4 2017年度泥城镇社区卫生服务中心经费项目指标评分表指标名称业绩值得分一级指标权重二级指标三级指标分值A项目决策10%A1项目立项 A11战略目标适应性2适应2A12立项依据充分性2充分2A13项目立项规范性2规范2A2项目目标A21绩效目标合理性2合理2A22绩效指标明确性2不明确0B项目管理23%B1投入管理B11预算合理性3不够合理1B12预算执行率297.19%2B13资金到位率1100%1B2财务管理B21财务管理制度健全性2健全2B22财务监控有效性1有效1B23资金使用合规性4合规4B24经费发放准确性2准确2B3项目实施B31项目管理制度的健全性2健全2B32项目管理制度执行的有效性4有效4B33项目采购合规性2合规2C项目绩效67%C1项目产出C11项目计划完成率897.19%7.55C12项目完成及时情况8100%8C13项目质量合格情况8100%8C2项目效果C21社区卫生服务质量提高程度790.43%6 C22社区卫生工作效率提高程度780%4.9 C23居民健康水平提高程度694%5.88C24疾病预防知识知晓率675.90%3.7C25长效管理制度建设5健全有效5C3社会评价C31项目管理者满意度683.60%4.85C32受益群众满意度679.61%4.33合计10087.21 2.业绩好的指标项目决策类（1）A11战略目标适应性考察项目与区域发展目标、镇部门战略目标的适应性。根据中共中央、国务院印发的关于深化医药卫生体制改革的意见，提出到2020年实现人人享有基本医疗卫生服务的目标，以及国务院关于促进健康服务业发展的若干意见、关于进一步规范社区卫生服务管理和提升服务质量的指导意见等文件精神。泥城镇对社区卫生服务中心经费给予补助，编制相关预算，支持部门目标实现，符合政策发展重点。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。（2）A12立项依据充分性考察用以反映项目立项是否有充分的依据，是否符合国家、市、区相关规定。项目立项依据中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见、国务院关于促进健康服务业发展的若干意见（国发201340号）、关于进一步规范社区卫生服务管理和提升服务质量的指导意见(国卫基层发201593号)、卫生部办公厅关于推进乡村卫生服务一体化管理的意见（卫办农卫发201048号）、关于浦东新区社区卫生服务管理体制二元并轨的实施意见等文件，能够进一步完善社区卫生服务体系建设，提升社区卫生服务质量和能力水平，立项依据充分。根据评分标准，该指标满分2分，得2分。（3）A13项目立项规范性考察项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目按照规定的程序向浦东新区泥城镇财政所申请预算，填写泥城镇财政专项资金申请表，并通过审批，所提交的文件、材料符合相关要求，程序规范。根据评分标准，该指标满分2分，得2分。（4）A21绩效目标合理性考察项目所设定的目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目目标与项目实施的相符情况。本项目目标是评价组依据政府规划与项目实际支出情况整理得出，为泥城镇保障社区卫生服务机构合理配置人力资源，保证功能发挥，提高运行效率所必需。项目产出与效果业绩按照2017年经费的使用安排与实际情况设定，符合正常业绩水平，预算与目标具有关联性。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。项目管理类（1）B12预算执行率反映预算执行情况。2017年泥城镇社区卫生服务中心经费项目预算安排342万元，实际支出332.4万元。项目预算执行率为97.19%。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。（2）B13资金到位率考察及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。项目实际到位资金332.4万元，计划投入资金332.4万元，资金到位率100%。根据评分标准，该指标满分1分，得分为1分。（3）B21财务管理制度健全性考察项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核项目实施单位对资金规范、安全运行的保障情况。项目单位主要根据中心财务预算管理制度、中心会计账务处理内容及程序、财务收支审批联签制度、政府采购工作制度、中心内部审计工作制度、泥城镇村卫生室财务管理制度等执行，财务管理制度健全。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。（4）B22财务监控有效性考察项目是否为保障资金的安全、规范运行、控制成本等而采取了必要的监控、管理措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。项目单位根据财务收支审批联签制度等执行相应的财务检查和管理监控，同时为了加强中心成本费用内部控制，降低成本费用耗用水平，提高中心经济效益，项目单位制定了中心成本管理制度。项目具有必要的监控、管理措施。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。（5）B23资金使用合规性考察项目资金使用是否符合相关法律法规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性。泥城社区卫生服务中心经费的使用符合财务规定，符合项目规定用途，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评分标准，该指标满分4分，得分为4分。（6）B24经费发放准确性考察项目经费发放是否按照相关规定的标准准确、及时发放。根据实地调研结果，项目经费发放按照相关规定的标准准确、及时发放。根据评分标准，该指标满分1分，得分为1分。（7）B31项目管理制度的健全性主要考察与项目直接相关的业务管理制度是否健全、完善和有效。项目实施单位是否建立了保证项目顺利实施的相关制度和措施，用以反映和考核项目顺利实施的保障情况。项目单位主要根据中心风险评估制度、中心基本建设管理办法、泥城社区卫生服务中心公务接待管理制度等执行，项目管理制度健全。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。（8）B32项目管理制度执行的有效性主要考察项目实施单位在项目开展过程中，项目单位是否针对项目开展质量实施风险控制措施，以及措施是否有效。项目具备中心风险评估制度、中心内部审计工作制度等风险控制措施。项目单位追加预算，已提交相应的申请材料并得到批准。根据评分标准，该指标满分4分，得分为4分。（9）B33项目采购合规性考察项目是否经过政府采购程序,以及项目的采购程序是否合规。由于政府采购额度有限，2017年未能安排购买设备，因此结转下一年度使用。项目单位主要根据中华人民共和国政府采购法、上海市政府采购管理办法等规定，以及政府采购品目分类目录范围实施采购。根据评分标准，该指标满分2分，得分为2分。项目绩效类（1）C12项目完成及时情况根据相关规定及项目具体实施情况，考察和评价项目进度的及时性和合理性。根据基础表数据、资料收集核对等，项目按照相关规定,及时发放人员经费，支出公用经费。根据评分标准，该指标满分7分，得分为7分。（2）C13项目质量合格情况考察项目各子项的费用发放和使用是否符合相关规定要求或标准。根据基础表数据、资料收集核对等，项目组未发现泥城社区卫生服务中心在发放人员经费、支出公用经费的过程中，存在违反相关规定要求的现象。根据评分标准，该指标满分7分，得分为7分。（3）C25长效管理制度建设考察项目长效管理制度的制定和执行情况。根据访谈，项目单位主要从以下几个方面健全长效管理机制：每月执行中心卫生所各项管理制度，保证卫生所的工作质量数量及辖区居民的满意度；定期及不定期的随访调查考核，确保项目性工作的有效落实及开展；落实新添置医疗设备的卫生所医务人员的使用培训，推广医疗设备的运用，提高居民的健康水平。长效管理制度建设健全有效。根据评分标准，该指标满分5分，得分为5分。3.业绩欠佳指标项目决策类（1）A22绩效目标明确性考察依据目标设定的指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目目标与项目实施的相符情况。项目在预算申请时，预算单位没有提交专项资金绩效目标申报表等其他申报材料，只是直接呈报2017年度社区卫生服务中心经费预算编制表经各级领导审批后就能安排专项资金，未提供清晰明确的绩效目标。根据评分标准，该指标满分2分，得分为0分。项目管理类（1） B11预算合理性用以反映项目预算编制、安排合理情况。本项目预算根据历年预算申报情况，预估安排342万元。但是未根据本年度项目具体工作安排，细化预算到具体工作支出内容，以单价乘以数量形式编制。未设定计划支出标准和计划量，且预算编制依据不充分。项目资金支出比例欠合理。根据评分标准，该指标满分3分，得分为1分。项目绩效类（1）C11项目计划完成率考察项目是否按照相关规定的要求实施计划，以及计划数量完成情况，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。根据基础表数据、资料收集核对等，泥城社区卫生服务中心经费涉及工作内容总体上已完成，但是未完成设备添置，主要由于政府采购额度有限，2017年未能安排购买设备，因此结转下一年度使用。根据评分标准，该指标满分8分，得分为7.55分。（2）C21社区卫生服务质量提高程度考察项目实施后对泥城社区卫生服务质量的提高程度。根据问卷调查分析，项目实施后，社区卫生服务质量提高程度90.43%。根据评分标准，该指标满分7分，得分为6分。（3）C22社区卫生工作效率提高程度考察项目实施后对泥城社区卫生工作效率的提高程度。根据问卷调查分析，项目实施后，社区卫生工作效率提高程度80%。根据评分标准，该指标满分7分，得分为4.9分。（4）C23居民健康水平提高程度考察项目实施后对居民健康水平的提高程度。根据问卷调查分析，项目实施后，居民健康水平提高程度94%。根据评分标准，该指标满分6分，得分为5.88分。（5）C24疾病预防知识知晓率考察居民对疾病预防等健康知识的知晓程度。根据问卷调查分析，项目实施后，疾病预防知识知晓率75.90%。根据评分标准，该指标满分6分，得分为3.7分。（6）C31项目管理者满意度考察项目实施后，项目管理者对项目实施后的满意度。根据问卷调查分析，项目实施后，项目管理者满意度83.60%。根据评分标准，该指标满分6分，得分为4.85分。（7）C32受益群众满意度考察项目实施后，泥城镇受益群众对社区卫生服务中心服务的满意度。根据问卷调查分析，项目实施后，受益群众满意度79.61%。根据评分标准，该指标满分6分，得分为4.33分。四、主要业绩和经验（一）项目管理监控制度健全，有效保障项目顺利实施项目单位根据财务收支审批联签制度等执行相应的财务检查和管理监控，为了加强中心成本费用内部控制，降低成本费用耗用水平，提高中心经济效益，项目单位制定了中心成本管理制度。同时，项目具备中心风险评估制度、中心内部审计工作制度等风险控制措施。项目管理监控制度健全，能够有效保障项目顺利实施。（二）项目长效管理机制健全，有效保障项目后续工作开展项目单位在长效管理机制建设上健全有效，主要体现在：每月执行中心卫生所各项管理制度，保证卫生所的工作质量数量及辖区居民的满意度；定期及不定期的随访调查考核，确保项目性工作的有效落实及开展；落实新添置医疗设备的卫生所医务人员的使用培训，推广医疗设备的运用，提高居民的健康水平。（三）重视和强化医疗质量、医疗安全，全面推动中心各项工作的顺利开展泥城社区卫生服务中心认真开展中心二级医疗质控工作。发挥科室职能部门和各条线的质控督查指导作用，落实各项医疗规章制度，对检查中存在的问题及时落实整改。医疗安全常抓不懈，通过开展医疗安全教育及医纠讲评的学习培训，不断提高医疗安全防范意识，规范诊疗行为，把责任落实到个人，各司其职，层层把关。2017年未发生医疗事故、医疗纠纷，接待医疗投诉6起，做得到了件件投诉有登记，有记录，有调查、有分析、有结果、有反馈、有整改。严格做好院感各类监控，2017年中心无院感不良事件发生。泥城社区卫生服务中心护理部切实加强护理队伍建设，支持学历教育，落实护理技能培训，积极参加各项护理技能比赛。每月进行护理服务质量讲评，对工作中的服务质量方面的存在不足和缺陷，提出有效地改进措施。2017年中心共组织护理安全防范讨论会议4次、护理质控讲评会议4次、护理质量、安全管理委员会会议以及护士长会议共计16次。2017年度护理差错0例。截止到2017年11月底，中心共接待门急诊32.64万人次，比去年同期减少6.29%；住院病人1520人次；实际占用床日数26337，床位使用率83%；医院总收入9227.9万元，比去年同期增加15.62%；其中财政补助收入3977.32万元，同比增长3.78%，业务收入5045.41万元，同比上升25.51%；药品收入3818.66万元，同比增加24.45%；抗生素使用金额比5.05%，门诊金额比3.19%，病房抗生素金额比16.47%；门诊抗生素处方比7.71%；72小时血常规落实率42.89%。更新完善医疗管理制度37项。五、存在的主要问题（一）项目绩效目标未细化，不符合预算绩效管理的要求按照沪财绩【2014】22号文及浦东新区预算绩效管理实施办法(浦府201548号)等文件要求，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。项目在预算申请时，预算单位没有提交专项资金绩效目标申报表等其他申报材料，只是直接呈报2017年度社区卫生服务中心经费预算编制表经各级领导审批后就能安排专项资金，未提供清晰、明确、细化的绩效指标。（二）项目预算编制依据不够充分，资金支出比例欠合理泥城社区卫生服务中心经费主要用于开展社区卫生服务所发生的费用，包括卫生所人员、运行管理费、卫生所设备添置、公用经费、公共卫生员经费等。项目单位未根据本年度项目具体工作安排，细化预算到具体工作支出内容，以单价乘以数量形式编制；未设定计划支出标准和计划量，预算编制依据不充分。乡镇社区卫生服务中心与其他大型医院相比，在提供医疗服务方面处于相对弱势地位，医疗收入不足。根据项目资金的使用情况来看，资金用于公卫人员工资、绩效、补贴方面的比例偏重，而用于其他方面的支出比重过低，支出比例不够合理。六、相关建议和措施（一）按照项目情况对绩效目标进行具体细化建议项目单位在以后的项目申报过程中，努力抓好绩效目标管理工作，编制科学合理的项目绩效目标，做到绩效目标明确、细化、量化，从而有利于加强财政专项资金管理的落实和具体化。项目单位在项目实施过程中应高度重视绩效目标，加强领导，精心组织实施，做到目标明确、职责分明、责任到人，切实提高财政资金使用绩效。（二）加强预算编制管理，合理安排支出建议项目单位加强预算编制管理，严格按照中心财务预算管理制度的要求，依据国家关于医疗事业发展的方针、政策及上级主管部门批准的事业发展计划；上级下达的人员编制、定额标准、收支标准和预算计划；上年度财务收支计划执行情况，院内