上海市徐汇区财政支出绩效评价报告 项目名称： 2017年长桥街道 办事处 专项拆违整治 项目 项目单位：上海市徐汇区人民政府长桥街道办事处 主管部门：上海市徐汇区人民政府长桥街道办事处 委托单位：上海市徐汇区人民政府长桥街道办事处 评价机构：上海正和税务师事务所有限公司 二 一八年 十 二 月 撰稿人： 傅望 复审人： 林萍 终审人：邢华 目录 摘要 . 1 一、项目概况 . 7 （一）项目立项的背景和目的 . 7 （二）项目情况说明 . 8 （三）项目绩效目标 . 9 （四）项目预算执行情况 . 10 （五）项目完成情况 . 10 （六）项目的相关方及其关联 . 11 （七）项目的组织及管理 . 11 二、绩效评价工作情况 . 14 （一）评价目的 . 14 （二）评价依据 . 14 （三）评价方案制定过程 . 15 （四）绩效评价体系 . 16 （五）绩效评价实施情况 . 18 三、评价结论和绩效分析 . 19 （一）评价结论 . 19 （二）绩效分析 . 21 四、评价意见 . 31 （一）主要经验 . 31 （二）存在的问题 . 32 （三）改进措施及建议 . 33 附件 1：绩效评价指标体系 . 35 附件 2： 评价指标评分底稿 . 42 附件 3：访谈情况汇总分析报告 . 69 附件 4：调查问卷样张及调查结果汇总分析报告 . 73 1 摘要 一、 项目概述 随着经济的快速发展、城市化进程的加快、违法建筑越来越成为城市 脏乱差和交通堵塞的重要原因，也 是市民举报和媒体曝光的热点问题。尤 其是城郊结合部，受房屋土地 征收 补偿利益驱动的影响，违法建筑呈现出 疯狂增长态势，增加了违法建筑整治的难度和成本，影响了城市的发展。 近年来， 长桥 街道工厂 、 别墅和高档小区违法搭建现象增多。基于城市建 筑物的有序管理以及城市美化、经济发展的需要，对违法建筑的整治就成 为必然。 2017年 长桥 街道 加快拆除在建违法建筑 ,加快消 除存量违法建筑 ， 有效遏制违法建筑。 根据关于进一步加强本市违法建筑治理工作的实施 意见（沪建管联 2014547号）及徐汇区拆除违法建筑工作暂行规程 （徐府办发 201424号）的精神和要求，结合市委市政府关于“五违四 必”区域环境综合整治的要求，为鼓励街镇推进拆违工作，区财政预算安 排专项资金，用于街镇拆除违法建筑的资金补贴。 2017年度项目预算总额 为 300.00万元，年中调整 增加 预算 180.00万元，项目实际支出 480.00 万元，全部由徐汇区财政承担。 通过 拆违整治工作 ， 逐步消除存量违法建筑 ， 遏制新违法建筑 ， 从而 促进低端产业调整 ， 提升城市环境形象 ， 推动美丽小区 ， 宜居小区建设 。 结合本项目情况我们设项目决策类指标 10分，项目管理类指标 32分，项 目绩效类指标 58分，总分 100分。 二、绩效评价情况 （一）评价结论 本次评分依据项目组研发并通过专家 指导 的指标评价体系及评分标 2 准，通过现场收集、问卷调查和访谈获得的数据，项目组对长桥街道 2017 年长桥街道办事处 专项拆违整治 项目 进行独立客观地评价， 拆除违法建筑 经费 专项资金 项目 总体组织规范，项目目标完成情况总体良好，资金使用 合规 ，但 绩效 目标合理 性、 预算编制的合理性 等方面还存在 问题。 评价组 最终评分结果 为 ：总分为 88.9分，绩效评级为“良好”。 指标类别 权重 得分 得分率 A 项目决策 10 9 90% B 项目管理 32 27.5 86% C 项目绩效 58 52.4 91% 总计 100 88.9 （二）预算执行情况 2017年 长桥街道办事处专项拆违整治项目资金来源为长桥街道办事处 非经常性项目支出预算资金，纳入 2017长桥街道办事处的部门预算， 2017 年度部门预算申报数为 300万元，于 2017年 11月 20日调整预算 180万元，调 整的预算资金主要用于对汇成中心街拆违补偿，项目累计预算数 480万元。 截止 2017年底实际支出 479.938394万元，预算执行率 99.99%。 （三）项目实施及绩效情况 长桥街道建立了拆违办和专门拆 违队伍，统筹辖区违法建筑的巡查发 现和劝阻、制止工作，牵头组织区拆违实施部门和联合执法队伍，强制拆 除辖区正在搭建的违法建筑，并严格按照区和街道的有关资金使用要求， 保证专项资金使用的合规性。 为了更好推进拆违工作，市和区对街道拆违 工作进行考核，将考核结果纳入领导班子绩效考核范围。 通过一系列举措， 2017年度共拆除违法建筑 146887平 米，有效遏制了新建违法建筑违法行 为。 3 三、经验、问题和建议 （一） 项目 经验 1、划分拆违区域，各个击破。 长桥街道 管理办 通过实地调研，以区重点开发地块、重大建设项目等 为梳理重点，将治 安状况复杂、违法建筑多、安全隐患大的地块，列为 长 桥街道 拆违 主要地块 项目。 2017年度该项目 主要对 3大区域进行拆违 ，分 别为 滨江地块、 2亩地以上规模成片违法建筑、河道两侧 6米内违法建筑 。 长桥街道 2017年度对拆违办进行调整，确定了领导小组成员，有利于联合 执法同时得到 人力物力的 充分 保障，使得 三大区域的 拆违项目能够快速、 有效地完成整治。 滨江地块完成拆违面积 116783平米， 2亩地以上规模 成片违法建筑完成拆违面积 8347平米，河道两侧 6米内违法建筑完成拆违 面积 6962平米 ，通过第三方机构进行审价合格后验收， 100%完成了 三大区 域 计划任务量。 2、 建立“一户一档”制，防止重复搭建现象的发生 长桥街道 管理办 是实施拆除违法建筑工作和规范使用拆违补贴资金的 责任主体， 制定年度项目拆违计划任务量， 管理办 下属拆违办 实施拆除违 法建筑的具体工作。 长桥街道 管理办 设立“一户一档”验收制度，对拆违 结果进行查证验收。每户都拥有 相应 的编号，拆前拆后的情况通过图片形 式直观的体现在“一户一档”上。这种验收方式使得拆违效果更加可靠， 也有效杜绝了重复搭建现象的发生。 2017年度长桥街道共完成拆违 146887 平 米，重复搭建率 0%。 3、 拆除机制健全，坚决 做到“迅速发现立即拆除” 长桥街道 管理办 与下属 34个居委 建立了监管网络，并与城市管理网格 化对接， 特别 加强对非物业管理区域的全面巡查；充分发挥居委会、业委 4 会和社区志愿者的作用，开展巡查工作，及时发现和报告违法搭建行为。 巡查部门人员制定相应的巡查日志，加强跟踪督办。同时，建立了 12345 等热线及 街道 联动 机制 ，引入社会监督力量，对违法建筑进行监督。 依据“快速发现、快速到场，快速判定、快速开单、快速谈话、快速 处置”“六快”机制要求，接报在建违法建筑的 2小时内达到现场，并充分 运用查封现场、暂扣工具、集中保管及代 为拆除的措施手段，依法拆除在 建违法建筑。监督管理机制的不断完善，有效遏制了新增违法建筑的发生， 2017年度上报的新增违法建筑 为 0。 （二） 存在的问题 1、 绩效目标与实际完成存在偏差。 2017年度长桥街道 管理办 在编制绩效目标时，未合理编制专项拆违面 积这一绩效目标，但这一目标直接关系到项目的资金预算，在 2017年度拆 违项目中申报拆除面积 20 万平方米，实际拆违面积 146887 平方米，申请 的 480万元预算全部用完，预算执行率达到 100%。说明在绩效目标设定时 未充分考虑预算匹配情况。 2、 预算编制不够精细。 经过项 目组现场调查 ， 长桥街道办事处 管理办 在申请 2017年专项拆违 整治经费时， 制定了目标申报表及目标，但未编制预算明细表，根据了解 长桥街道办事处 管理办 在 2017年 1月到 3月对辖区内存量违章建筑进行摸 排，在 2017年 4月到 10月结合实际情况 ， 计划组织拆除。这就 出现预算 申请在前，预算编制具体的数量、面积等预算必要素在预算申请后才能得 出，使得预算申请只是预估，不能准确细致。 3、 项目管理有待加强 在项目实施过程 按具体项目 制定具体细致的拆违计 划 ，这就导致在拆 5 违过程中相应的风险会增加， 如：对于老旧公房违章搭建， 在拆除违章时 可 能会引发停水、停电等问题，对其他居民生活产生影响，有的违章建筑 经过不断搭建已依附于房屋主体结构， 没有制定科学合理的计划，进行直 接拆除是否会对房屋结构产生影响 。 街道 拆违计划主要是步骤及相关职能 部门配合的情况，对于突发拆违风险未制定相应的管理制度 ，一旦发生问 题 很难 及时处置。 一户一档中对于验收报告重视程度不够，部分没有归档， 导致归档资料不全。 （三） 改进措施及建议 1、 建立违法建筑信息管理登记本 ，对存量违法建筑进行彻底清查 建议 长桥街道 建立违法建筑信息管理 登记本 ，同时对 辖区 违法建筑进 行彻底清查，将最新的清查结果统 一并进行锁定，从而能够实时反映存量 违法建筑的消除情况。 管理办 按照规范化、精细化的要求， 精心组织 开展彻底的清查工作， 认真细致核实统计数据，建立准确、具体、全面的违法建筑数据库，为今 后决策提供可靠依据。 2、 总结历年拆违补偿特点，合理安排预算资金 拆违量分存量违法建筑和新发现违法建筑，对于存量违法建筑长桥街 道 管理办 应结合历年的拆违情况，分行业分区域进行赔偿标准分析，以分 析结果为依据，结合年初制定的拆违数量和具体计划，合理计算拆违所需 资金。对于 新 发现 违 法 建筑 ，要有 源头遏制机制，是目前拆违工作中最具 有挑战性的难题 。能够从源头上遏制新增违法建筑的出现，对于拆违工作 的顺利开展，存量违法建筑的快速消除有的很大的作用，从而有利于减少 政府的执法成本 ， 加大对于新增违法建筑的巡查力度，对于群众的举报进 6 行及时的反馈，查明情况属实的，给予相应的奖励，充分调动群众的力量 和积极性。 3、 加强项目管理制度建设 长桥街道 管理办 应 分项目建立具体拆违工作计划 ，对拆违工程中 可能 出现的风险 制定详细的应急预案 及应急响应机制 ，当拆违项目出现 突发状 况 时能够及时启动应急响应机制，确保拆违项目成果。对档案管理建议列 出归档资料清单，依据清单应归档案尽数归档。 7 2017 年 长桥街道 办事处 专项拆违整治项目 财政支出 绩效评价报告 为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，充分发挥财政资金在 上海市长桥街道 2017年度专项拆违整治经费项目中的作用，根据上海市 预算绩效管理实施办法 （沪财绩 201422 号 ）的要求，上海正和税务师 事务所有限公司以第三方绩效评价机构的身份，受 上海市徐汇区 长桥街道 办事处 委托，承担长桥街道 办事处 2017年专项拆除整治 项目绩效评价工作 并形成绩效评价报告。 一、项目 概况 （一）项目 立项的 背景 和 目的 1、项目立项 背景 随着经济的快速发展、城市化进程的加快、违法建筑越来越成为城市 脏乱差和交通堵塞的重要原因，也是市民举报和媒体曝光的热点问题。尤 其是城郊结合部，受房屋土地 征收 补偿利益驱动的影响，违法建筑呈现出 疯狂增长态势，增加了违法建筑整治的难度和成本，影响了城市的发展。 上海是一个国际大都市，频繁的国际交流客观上要求上海的城市管理走在 全国前列。近年来， 长桥 街道工厂 、 别墅和高档小区违法搭建现象增多。 基于城市建筑物的有序管理以及城市美化、经济发展的需要，对违法建筑 的整治就成为必然。 2017年 长桥 街道加快拆除在建违法建筑 ,加快 消除存 量违法建筑 ， 有效遏制违法建筑。 拆除违法建筑本质上是涉及利益的博弈， 拆除 违法建筑涉及众多违法 建筑建造者、租赁者等相关利益方民事纠纷。街道对这些违法建筑物拆除、 解除租赁关系作出合法经济补偿，有利于推进拆违，消除社会隐患。 8 根据关于 进一步 加强本市违法建筑治理工作的实施意见 （ 沪 建管联 2014547号）及 徐汇区 拆除违法建筑工作暂行规程 （ 徐 府 办发 201424 号）的精神 和要求， 为鼓励街镇推进拆违工作，区财政预算安排专项资金， 用于街镇拆除违法建筑的资金补贴。 根据区委、区府和市拆违办进一步加强拆除违 法建筑工作要求，结合 实际，制订了 2017年 街道 拆违工作计划。 2017年 长桥街道 拆除违法建筑 经费预算金额为 300万元， 调整后预算总额 480万元。项目实际支出 479.938394万元，全部由 徐汇 区财政承担。 长桥街道 拆违工作以“止新拆旧”为工作主线，坚持“条块结合，以 块为主”的工作原则，坚持“敢于碰硬、勇于担当、善于创新”的工作理 念，加大社会管理和防控举措创新力度，加强项目化拆违整治力度。 2017 年拆除违法建筑 146887 ,项目的实施，加强了对新增违法建筑的遏制， 有效拆除了存量违法建筑。 2、立项目的 通过设 立该项目，有利于进一步提高城市管理水平，全力遏制新增违 法建筑，大力消除存量违法建筑，结合平安建设等活动使公共安全隐患有 效消除，市场经营秩序明显好转，市容环境面貌极大改观，经济社会协调 发展。 （ 二 ） 项目 情况 说明 长桥街道 办事处 位于上海市中心城区的西南部，东至 黄浦江 ，南临 淀浦河 ，西以桂林南路、老沪闵路与凌云街道相邻，北靠沪杭铁路，与 漕河泾镇相望。长桥街道 办事处 现有 34个居委会， 5.87平方公里，户 籍人口 86112人。 2017 年长桥街道办事处 专项拆违整治项目覆盖本街道范围的所有 9 存量违章建筑以及新增违章建筑的拆除工作。 长桥 街道 社区 管理办公室 （以下简称“ 管理办 ”）对辖区违章建筑进行 摸排，制定相应的拆违计 划，并按时推进。同时接受居民投诉，及时处理新建违法建筑 ， 专项拆 违整治经费主要用于支付拆违过程中产生的人工费用以及对于拆违过 程中造成额外损失的补偿。 长桥街道本次评价时段为 2017年 1月至 12月。 （ 三 ） 项目绩效目标 1、总目标 项目总体目标是通过 拆违整治工作，逐步消除存量违法建筑，遏制新 违法建筑，从而促进低端产业调整，提升城市环境形象，消除安全隐患， 推动美丽小区、宜居小区的建设 。 2、阶段性目标 （ 1） 产出目标 完成对 三大区域违章建筑拆除 整治 ; 完成对一般项目 20万 的 拆除 量 ; 赔偿金发放完成率 100%。 违章建筑拆除及时性 100% （ 2）效果目标 无拆违工作 有责投诉 ； 无新增违法建筑 ； 无拆违安全事故发生； 无拆违相关群体事件发生。 周边居民对拆违项目满意度达 80%以上。 10 （ 四 ） 项目预算执行 情况 2017年 长桥街道办事处专项拆违整治项目资金来源为长桥街道办事 处非经常性 项目支出预算资金，纳入 2017长桥街道办事处的部门预算， 2017年度部门预算申报数为 300万元，于 2017年 11月 20日调整预算 180万 元，调整的预算资金主要用于对汇成中心街拆违补偿，项目累计预算数 480 万元。截止 2017年底实际支出 479.938394万元，预算执行率 99.99%。 表 1： 2017 年度 长桥街道 办事处专项 拆除 整治 项目 预算 执行情况 预算数 480.00万元 执行数 479.938394万元 预算执行率 99.99% （ 五 ） 项目完成情况 1、项目计划实施内容 （ 1） 滨江地区 ： 根据市、区府生态环境综合治理要求， 长桥 街道 办事 处 积极推进滨江地块违建拆除与相关企业清退工作，一是成立了滨江地块 专项工作组，各职能部门抽调精兵强将直接入住滨江地块现场处理“五违 四必”相关事宜。二是对接西岸集团、区拆违办、区规划局相关部门，对 区域内违法搭建进行彻底摸排，掌握准确违建底数。三是约谈重点地块违 建 企业与租户。 （ 2） 2亩地以上规模成片违法建筑 ： 长桥街道 办事处 辖区内 2亩地以 上成片违法建筑地块进行综合整治，拆除上中路汽修厂简易房、活动房、 工棚等，拆除植物园零星违建，格兰云天等小型成片违建 ， 原华一制针厂 内违建。 11 （ 3） 河道违法建筑整治： 长桥街道办事处 对河道 6米内违法建筑进 行整治， 计划 完成春申港 、 张家塘、三友河 、 徐家桥、进木港 等河道 两侧 违法建筑整治。 （ 4）零星拆违： 2017年长桥街道办事处 根据 项目管理的 长效机制， 对新发现的违法违章建筑进行严厉打击，接到群众举报或网格人员巡查报 告以后，及时予以拆除， 计划 全年 无新增违法建筑。 2、项目完成情况 截止 2017年 12月 31日，该项目完成了对 滨江地块、 2亩地以上规模 成片违法建筑、河道两侧 6米内违法建筑整治及部分零星拆违， 2017年度 拆违面积 146887平米 ， 完成率均达到 74%。 重大事故率 0%。 表 2： 2017 年度 长桥街道办事处专项拆除整治 项目实际完成情况 整治区域 完成数量 计划完成数量 完成率 滨江地块 116783平米 112302平米 104% 2亩地以上成片违法建筑 8347平米 8347平米 100% 河道两侧违法建筑 6962平米 6962平米 100% 零星拆违 14795平米 53113平米 28% （ 六 ） 项目的相关方及其关联 1.项目单位： 上海市 徐汇区长桥街道 办事处 ； 2.配合实施单位： 长桥街道办事处 管理办 ； 3.主管部门：上海市徐汇区长桥街道办事处 ； 4.项目预算批复部门：上海市 徐汇区财政局 ； 5.项目受益者： 长桥街道办事处 拆违项目涉及的周边居民。 （七）项目的组织及管理 1、项目组织 12 在组织分工方面，徐汇区财政局负责项目资金拨付，对资金使用进行 监督；长桥街道办事处 管理办 作为项目主管部门和预算单位，主要负责拆 违项目和拆违专项资金的日常管理和 考核，是拆违专项资金的使用管理部 门，长桥街道办事处拆违办负责对拆违工作具体实施的监督和指导，以保 障专项资金使用到位及实施拆除违法建筑的具体工作。 2、项目管理 （ 1）项目财务管理制度及资金拨付流程 在财务管理制度方面， 根据长桥街道办事处财务管理制度、长桥 街道重点地块清退补偿资金管理规定、长桥街道 10万元以下小额建设项 目管理实施办法及长桥街道工程项目资金管理要求一览表的规定， 长桥街道办事处 管理办 作为实施拆除违法建筑工作和规范使用拆违补贴资 金的责任主体，长桥街道办事处党政办公室（财审科）定期分析 支出情况， 是否按预算执行进度执行，是否按规定的用途和标准使用，支出结构是否 合理等问题，对资金的规范使用进行监督。 在项目资金拨付流程方面，长桥街道办事处 管理办 按照拆违办提供的 数据， 管理办 对项目进行验收和审价（一般项目根据“一户一档”制进行 逐户核对验收），完成后按照长桥街道财务管理制度、长桥街道重点地 块清退补偿资金管理规定、长桥街道 10万元以下小额建设项目管理实施 办法、长桥街道工程项目资金管理要求一览表的规定提出资金申请， 单 项 5 万元以上项目（部门预算一上、二上时未经有关党政办公会议讨论 的项目） ，主任办公室应事先有书面专题报告，由分管领导提请街道有关党 政办公会议通过，街道办事处主任审批后实施。 5 万元以下经主任办公会 讨论通过后，按财政规定拨付资金。 资金拨付流程图见图 1： 13 图 1 资金拨付流程图 （ 2）项目管理制度及流程 在项目业务管理方面，拆违项目的年度计划，由长桥街道 管理办 每年 年初报区拆违办，区拆违办按照街道上报的计划，经区拆违办调整或批准 后下达拆违项目年度计划，区财政按街道申请的拆违项目预算予以批复。 根据徐汇区拆除违法建筑工作暂行规定 的管理要求，明确了年度工作 目标 和工作措施，制定了年度拆违目标、项目管理办法、一户一档。项目 组织管理流程具体见图 2： 14 图 2：拆违 实施过程 二 、 绩效评价工作情况 （一） 评价 目的 通过对 2017年长桥街道办事处专项拆违整治项目实施合规性检查、绩 效数据分析等工作，对项目的实施情况、管理情况、相关成果进行全面的 评价，对经验性做法进行总结 ，并发现项目管理及具体实施中存在的问题， 提出合理化建议，以提高财政资金的使用效益，为项目的长期实施及财政 预算的事情提出依据，并进一步规范和加强专项资金的管理水平，客观公 正的评价项目的实施效果 。 通过绩效评价来总结经验和教训，为今后完善 项目的长效管理，提供可行性参考建议。 （二） 评价依据 1、项目业务文件 （ 1）、 上海市拆除违法建筑若干规定（ 2009年修订本） （上海市人大 15 常委会公告第 14 号） （ 2）、 上海市人民政府办公厅关于进一步明确 本市拆除违法建筑相关 部门职责分工意见的通知 （沪府办 200993号） （ 3）、上海市人民政府办公厅关于进一步做好拆除违法建筑工作的通 知（ 沪府办发 201149号 ） （ 4）、 上海市人民政府办公厅关于进一步调整本市拆除违法建筑相关 部门职责分工的通知（沪 府办 201467号） （ 5）、 关于进一步加强本市违法建筑治理工作的实施意见（沪建管联 2014547号） （ 6）、 徐汇区拆除违法建筑工作暂行规程（徐府办发 201424号） 2、绩效评价管理文件 （ 1）、财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285号） （ 2）、上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预算绩效管 理意见的通知（沪府办发 2013 55 号） （ 3）、上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） （ 4）、徐汇区预算绩效管理实施办法（徐财绩 2015 2 号） （三）评价方案制定过程 1、文件研读 项目组从 2018年 10月至 11月，在 徐汇区 长桥街道社区管理 办 的协助 下，收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并组织项目绩效评 价小组对项目相关文件进行研读。根据 徐汇区财政局 的要求，结合项目的 特点，形成项目评价的总体思路，并形成了项目指标体系和方案的初稿。 2、前期调研 根据项目评价方案初稿的要求，与项目的实施单位（即 徐汇区 长桥街 16 道 ）的相关 部门 领导进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的实施情况， 资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿的可行 性。 3、确定评价思路和方法 徐汇区长桥街道 2017年度拆除违法建筑经费项目 财政支出绩效评价 指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三类 指标，主要围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的 产出和效果，从而考察项目预算定额标准的合理性，进而提出完善意见。 整个评价框架构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。 指标体系包括综合评价表和 评分 底稿 两部分，综合评价表是评价的依 据， 评分 底稿是支持评价的基础数据 。指标体系为评分所用，需要 评分 底 稿 、问卷调查和访谈的支持。综合评价表 中各指标的权重由本项目绩效评 价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性制 定形成。 4、绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将项目 的指标体系和方案初稿进行了调整和完善 ， 并且与 徐汇区 长桥街道社区管 理办的 相关领导就方案的可行性合理性进行了沟通。最终形成了项目绩效 评价指标体系和绩效评价方案 ， 并 且 本项目工作方案 经过 专家论证 ，根据 专家意见修改完善后 予以确定 。 （四 ）绩效评价 体系 1、绩效评价原则 依据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）以及 徐 汇 区 徐汇区预算绩效管理实施办法（徐财绩 2015 2 号） 绩效预算管 理相关要求，本次绩效评价秉承科学规范、公正公开、分级分类、绩效相 17 关等原则，按照从投入、过程到产出效果和影响的绩效逻辑路径，结合 2017 年长桥街道 拆违项目实际开展情况，运用定量和定性分析相结合的方法， 总结经验做法，反思项目实施和管理中的问题，以切实提升财政资金管理 的科学化、规范化和精细化水平。 根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求： （ 1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复 查，与问卷调查相结合的形式 ，以保证各项指标的真实性。 （ 2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。 （ 3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述 外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。 2、评价标准与方法 本次绩效评价采用的方法是比较法 、 因素分析法 、标杆值法 、社会调 查法。 2017年长桥街道办事处专项拆违整治 项目 财政支出绩效评价指标体系按 照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目管理、项目绩效三类指标，主要 围绕资金使用、项目管理、资源配置等方面，客观分析项目的产出和效果， 从而考察项目预 算定额标准的合理性，进而提出完善意见。整个评价框架 构成体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。 表 3：评价标准与评价方法 指标类型 评价标准 评价方法 决策类指标 市级规范性文件、绩 效评价管理文件 比较法、因素分析法 管理类指标 比较法、标杆值法、因素分析法 效益类指标 社会调查法 18 （五）绩效评价实施情况 1、数据采集，包括证据收集方法及过程 本项目主要采用查阅相关文件政策、会计凭证等资料，发放数据统计 表格，以填报的方式采集项目资金支出情况、项目完成情况及项目成本构 成等数据资料；并通 过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详 细的分析和统计。 2、资金使用情况检查方法与过程 进行 实地调研，就项目资金使用情况进行检查， 包括是否存在截留、 挪用财政专项资金的情况；资金支付审批情况是否合规；资金支付所需材 料是否齐备；是否存在擅自改变、扩大支出范围的情况；是否存在擅自提 高支出标准、虚列项目支出等情况 。根据调查结果显示，项目不存在资金 截留、挪用的情况；接受补贴的相关街镇针对补贴资金设立了专项账户， 将补贴资金用于规定的使用范围，资金使用合规。 3、问卷调查方法及过程 根据问卷调查计划，就项目的目标 及实施效果等做深入了解，上海 正 和 税务师事务所项目组组织开展问卷、访谈等社会调查。对 长桥 街道 办事 处 34个居委按比例抽取 4个居委，对 4个居委 拆违项目周边 居民 发放问卷 200份 ， 问卷回收 200份。问卷回收率达 100%。 （见附件 2：社会 满意度 调 查分析报告） 4、访谈方式及过程 11月 20日，绩效评价项目组工作人员对 徐汇区 长桥街道拆违办相关 拆违负责人 、 社区管理办负责人 、财务科负责人 进行访谈。（见附件 3：社 会 满意度 调查分析报告） 19 5、撰写报告情况 项目评价组根据绩效评价的原理和定稿的方案，对收集的数据汇总和 分析，撰写绩 效评价报告，并 在规定时间内 报送 徐汇区长桥街道 办事处 。 三 、评价 结 论 和 绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果及主要绩效 （ 1）评价结果 运用由项目组研发并通过专家 指导 的评价指标体系及评分标准，通过 数据采集、问卷调查及访谈，对 2017年长桥街道办事处专项拆违整治 项目 绩效进行客观评价，最终评分结果：总分为 87.8分，绩效评级为 “ 良 ” 。 各部分权重和绩效分值如下表 3所示： 表 4： 2017 年长桥街道办事处专项拆违整治项目 得分 表 指标 1.项目决策类 2.项目管理类 3.项目绩效类 合计分值 权重 10 32 58 100 分值 9 27.5 52.4 88.9 （ 2）主要绩效 基于指标评分、问卷调查、以及对若干关键绩效环节的访谈调研和资 料整理，得出综合评价结论如下： 2017年长桥街道办事处专项拆违整治项 目总体组织比较规范，项目目标完成情况总体良好，综合业绩较好，基本 上实现了预期目标。其中，业绩好的指标包括：战略目标适应性、立项依 据的充分性、预算执行率、财务管理制度健全性、项目完成及时性、项目 产出指标等；业绩较差的目标包括：绩效目标合理性、项目管理制度的健 20 全性、项目计划完成率等。 2、绩效评价指标分析表 表 5“ 2017年长桥街道办事处专项拆违整治项目 ” 绩效评价指标体系及得分情况表 一级指标 二级指标 三级指标 得分 A项目决策 （ 10分） A1立项立项（ 6分） A11战略目标适应性（ 2分） 2分 A12立项依据的充分性（ 2分） 2分 A13项目立项规范性（ 2分） 2分 A2项目目标（ 4分） A21绩效目标合理性（ 2分） 1分 A22绩效指标明确性（ 2分） 2分 B项目管理 （ 30分） B1投入管理（ 7分） B11预算执行率（ 4分） 4分 B12资金到位率（ 3分） 3分 B2财务管理 （ 9分） B21资金合规性（ 3分） 3分 B22财务管理制度建立健全性（ 3分） 3分 B23财务监控有效性（ 3分） 3分 B3项目实施（ 16分） B31项目管理制度的健全性（ 6分） 3分 B32项目管理制度执行的有效性（ 6分） 4.5分 B33政府采购执行情况（ 4分） 4分 C项目绩效 （ 58分） C1项目产出（ 16分） C11项目拆违计划完成率（ 4分） 1.4分 C12项目拆违及时性（ 4分） 4分 C13赔偿金发放计划完成率（ 4分） 3分 C14违章建筑投诉 处理及时率（ 4分） 4分 C2项目效益（ 26分） C21群体性事件发生率（ 4分） 4分 C22拆违安全事故发生率（ 4分） 4分 C23拆违重复拆除率（ 4分） 4分 C24违法建筑新增率（ 4分） 4分 C25市容环境面貌改善情况（ 5分） 5分 C26居民满意度（ 5分） 5分 C3影响力（ 16分） C31长效管理制度建设（ 4分） 4分 C32档案管理制度健全性（ 4分） 4分 C33应急响应机制健全性（ 4分） 2分 C34部门协作机制健全性（ 4分） 4分 合计 100 88.9分 21 （ 二 ）绩效分析 1、项目决策 项目决策类指标由 2个二级指标和 5个三级指标构成，权重分 10分， 实际得分 9分。各指标业绩值和绩效分值如表 6-1所示： 表 5-1 项目决策指标及分值 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 A1 项目决策 6 6 A11战略目标适应性 2 适应 2 A12立项依据充分性 2 充分 2 A13立项规范性 2 规范 2 A2项目目标 4 3 A21目标合理性 2 项目计划拆违量目标与实际业 绩水平不符 1 A22绩效 指标明确性 2 明确 2 满分指标 （ 1） A11 战略目标适应性： 考察项目与部门战略目标的适应性。项目 的设立立足于实现部门目标的基础之上，与 徐汇区 长桥街道经济和社会发 展战略目标的指向完全一致，具有高度的战略目标适应性。该项目符合 关 于进一步加强本市违法建筑治理工作的实施意见（沪建管联 2014547 号） 徐汇区拆除违法建筑工作暂行规程（徐府办发 201424 号） 等法规、 办法的战略目标，符合发展政策的要求，属于优先发展重点。 该指标满分为 2分，根据评分标准得 2分。 （ 2） A12 立项依据充分性： 考察用以反映项目立 项是否有充分的依 据，符合国家、本市的相关规定。项目的根据 上海市拆除违法建筑若干 22 规定（ 2009 年修订本） 、 上海市人民政府办公厅关于进一步明确本市拆 除违法建筑相关部门职责分工意见的通知（沪府办 200993 号） 、 上海 市人民政府办公厅关于进一步调整本市拆除违法建筑相关部门职责分工的 通知（沪府办 201467 号） 、 关于进一步加强本市违法建筑治理工作的 实施意见（沪建管联 2014547号） 、 上海市人民政府办公厅关于进一步 做好拆除违法建筑工作的通知（沪府办发 201149 号） 、 徐汇区拆除违 法建筑工作暂行规程（徐府办发 201424 号） 的要求设立，立项依据充 分，符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策要求，与 项目实施单位职责密切相关。 该指标满分为 2分，根据评分标准得 2分。 （ 3） A13 项目立项规范性： 考察项目的申请、设立过程是否符合相关 要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目按照 上海市预算绩效 管理实施办法（沪财绩 2014 22 号）、徐汇区预算绩效管理实施办法 （徐财绩 2015 2 号）的 规定的程序申请设立；所提交的申报文本和材 料符合要求。项目为完成 徐汇区长桥街 道 2017年度拆除违法建筑经费 补偿 的任务，经过集体决策，立项规范。 该指标满分为 2分，根据评分标准得 2分。 （ 4） A21 绩效指标明确性： 考察依据绩效目标设定的绩效指标是否清 晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情 况。 项目设置了绩效指标，包括了项目的投入指标、管理指标和项目产出 类指标， 绩效指标 全面，绩效指标 通过清晰、可衡量的指标值予以体现 。 项目的产出目标 为完成拆除面积 20万 、完成 赔偿金的 发放、 无新增违建 项目， 与项目年度计划数相对应 。 该指标满分为 2分，根据评分标准得 2分。 23 扣分指标 （ 1） A22绩效目标合理性： 考察项目所设定的绩效目标是否依据充 分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符 情况。项目所设定的绩效目标为促进事业发展所必需，符合 “ 十 三 五规划 ” 所设立目标的要求；项目所设立目标包括 100%完成拆违工作、改善市容环 境面貌、新增违法建筑为 0、重复拆违（改造）率为 0、积极推进拆违机制 等； 绩效目标与相应 预算补贴数相关联， 但是项目计划完成 20万 拆违， 使用预算资金 300万，后调整增加 180万，实际拆违 14.7万 ，实际使用 资金 479.9384万元，预算资金与实际需求资金 存在差异 。 该指标满分为 2分，根据评分标准得 1分。 2、项目管理分析 项目管理类指标由 3个二级指标和 8个三级指标构成，权重分 32分， 实际得分 27.5分。各指标业绩值和绩效分值如表 6-2所示： 表 5-2 项目管理类指标分析 二级指标 三级指标 权重 业绩值 分值 B1 投入管理 7 7 B11预算执行率 4 100% 4 B12资金到位率 3 合理 3 B2 财务管理 9 9 B21资金使用 合规性 3 合格 3 B22财务管理制度健全性 3 健全 3 B23财务监控有效性 3 有 效 3 B3 项目实施 16 11.5 B31 项目管理制度健全性 6 项目未制定详细拆违计划，没有设立相应的风 3 24 险管理制度，扣 3分 B32项目管理制度执行的有效性 6 项目招投标资料及各项 合同都及时归档，一般 项目采取一户一档检查 验收措施，项目执行基 本遵守相关法律法规和 已有的业务管理规定。 验收报告部分缺失，未 及时归档，扣 1.5分。 4.5 B33政府 采购执行情况 4 健全 4 满分指标 （ 1） B11预算执行率 ： 用以反映项目预算执行情况。项目预算资金执 行情况，预算资金 300万元， 预算调 增 180万元， 实际支出 479.938394 万元，项目预算执行率 100%。 其中， 管理费用 项目 支出 6.733750万 元， 拆违 补贴支出 212.3600万 元 ， 拆违工程款支出 260.844644万 元 。 资金支 出严格按照预算计划执行。 该指标满分为 4分，根据评分标准得 4分。 （ 2） B12资金到位率 ： 考察实际到位的资金与计划投入的配套资金的 比率 ， 用以反映和考核资金落实情况对项目绩效目标的明晰化情况 。项目 预算投入资金 480万元，实际资金到位 480万元，资金到位率 100%。该指 标满分为 3分，根据评分标准得 4分。 （ 3） B21资金使 用 合规性 ： 考察项目资金使用是否符合相关法律法 规、制度和规定，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性 。 项目 符合国家财经法规 、 财务管理制度 的 规定；资金的拨付具有完