绩效 跟踪结果 报告 项目名称 ： 2017 年度普陀区养老机构消防改造项目 项目单位： 上海市普陀区社区服务中心 主管单位： 上海市普陀区民政局 委托单位： 上海市普陀区财政局 评价机构： 上海泰乙税务师事务所 二 一 八 年十 一 月 目 录 摘 要 . 1 概述 . 1 评价结论和绩效分析 . 1 经验做法和问题建议 . 2 前 言 . 6 一、项目基本情况 . 7 （一）项目概况 . 7 （二）项目绩效目标 . 16 二、绩效评价工作情况 . 17 （一）绩效评价目的 . 17 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 17 （三）绩效评价原则、评价方法 . 18 （四）数据采集方法及过程 . 19 （五）绩效评价实施过程 . 20 三、绩效分析及评价结论 . 20 （一）评价结论 . 20 （二）具体绩效分析 . 23 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 35 （一）主要经验及做法 . 35 （二）存在的问题 . 35 （三）建议和改进举措 . 37 相关附件： . 38 附件 1 项目基础表 . 39 附件 2 绩效评价指标体系综合评价表 . 44 附件 3 绩效指标评价工作底稿 . 53 附件 4 调查问卷分析报告 . 91 附件 5 访谈报告 . 99 附件 6 专家评审意 见修改对照表 . 103 附件 7 其他图像资料 . 105 1 摘 要 概述 为更好地为老年人提供安全、舒适、温馨的养老环境，在党和政 府的高度重视下，各地养老机构数量不断增加，服务规模不断扩大。 但是，现有养老服务机构在很大一部分数量上是在利用原有建筑基础 上进行改建而成的，因此这些养老机构当时的建设受当时建设标准低、 要求低、 考虑不全面、施工单位水平及人员素质差等因素影响，导致 其功能缺失或不完善，特别是在消防安全功能上的缺失或不足。 普陀区为稳步推进普陀区养老体系事业发展，提高养老机构的安 全防范能力，普陀区民 政局（以下简称区民政局）于 2016 年根据关 于落实 2016 年市政府实事项目开展养老机构消防安全专项改造的通 知（沪民福发 2016 4 号 )要求，开展完成了相应的存量养老机构自 动喷水灭火系统的安装工作。 2017 年，在上年度消防专项改造的基础上，区民政局为进一步提 升辖区内养老机构的防火能力和安全能级，以应对养老机构的厨房和 故障 电弧所引发的火患，立项实施了 2017 年度普陀区养老机构消防改 造项目。项目确定由区民政局下属事业单位区社区服务中心负责执行 项目 的招标及各项进度推进。 项目预算总额 750 万元，实施内容包括： 为全区 40 家养老机构安 装厨房灭火系统以及为 2000 间老人房间安装电弧漏电报警装置。 评价结论和绩效分析 （一）评价结论 评价组对 2017年度 普陀区养老机构消防改造项目财政支出绩效进 行了客观公正的评价，项目总得分值为 88.42 分，根据 上海市预算绩 效管理实施办法（沪财绩 201422 号 ）的绩效评级划分 ，本项目绩效 评级为“良 ”。 （二）绩效分析 2 完成了普陀区内 40 家养老机构 41 间厨房灶台及烟道灭火装置及 43 家养老机构（含长者照护之家） 1955 间老人房间电弧漏电报警装置 的安装。项目相关受益机构及公众对本项目的 安装知晓度达 100%；项 目得到受益群体认可：养老机构管理者满意度达 87.38%，养老机构工 作人员满意度和受益老人及其家属满意度分别达到 86.02%和 91.36%， 本项目的实施 弥补了 普陀区 养老机构 普遍缺失 厨房灶台 和 故障 电弧 的 消防 保护 设施 的 短板，提高了应对该类特殊火患的预防能力 ， 且 受益 养老机构 的防火安全能级提升情况 得到了受益养老 机构和群众的认 可 。 厨房灭火系统使用培训效果优良， 参训的厨房员工对该设备使用 方法的平均知晓度达 92.63%；受访的 养老机构工作人员对电弧漏电报 警装置使用方法的平均知晓度为 72%，该装置培训 效果稍差。 项目安 装的两套消防设备均得到养老机构启用，消防设备及电弧漏电配套手 机 APP 未出现发生相应险情不启动或 不报警的情况， 项目消防设备的 安全保障效果较好。项目单位与各中标商家约定了为期 2 年的质保期， 各消防设备在此期间产品质量和产品检修得到了较好保障。 经验做法和问题建议 （一） 主要经验及做法 1、采用工程类管理模式管理，全面有效 动态跟踪项目推进 本项目虽然是施工较为简易的设备购置安装类项目，但涉及的相 关利益单位数量庞大，跟踪管理有一定难度，区社区服务中心借鉴了 工程类项目的管理模式，聘请了专业且经验丰富的第三方工 程监理单 位对项目进行全过程全方位跟踪，通过工程例会及时了解项目推进情 况，有效保证了主体安装工作按时按量高质量完 成。 2、项目沟通协作机制顺畅有效，养老机构转移管理有序，极力减 轻施工对老人生活带来的影响 为确保项目各相关利益相关方有效协作，区社区服务中心在项目 开工前预先告知各家参与实施的养老机构，确保养老机构的知晓率， 3 同时为各 家养老机构制定老年人转移安置方案预留足够时间，取得较 好效果。养老机构与施工单位配合良好，实际工期较计划缩短 4 个月； 在施工期间 入住老年人得到有序转移及安置，降低施工对老人生活带 来的影响。 （二） 存在的问题 1、项目立项论证和验收不够完备，缺乏消防部门相关规范文件支 撑 本项目是区民政局根据关于落实 2016 年市政府实施项目开展养 老机构消防安全专项改造的通知（沪民福发 2016 4 号）“提升本市 养老机构防火能力和安全能级”的文件精神，会同区消防支队在开展 了 2016年辖区内存量养老机构自动喷水灭火系统改造的基础上结合辖 区内养老机构仍存在的消防设施不足通过集体讨论决策而产生的，但 此次会晤未就本项目形成规范的书面论证文件，且本项目具体实施方 案未至区消防支队进行备案，本项目立项流程比较粗放。此外，本项 目 安装 的 消防设备 虽 通过消防产品认证 ，且 通 过了施工单位、养老机 构、监理单位的现场验收和质量评估，但作为消防改造项目， 项目 尚 缺少消防部门的审核验收，项目验收 环节不够严谨 。 2、项目当年度预算编制 不够合理 ，对预算执行率造成影响 由于 本项目 原本 根据工程类项目 的 实施特性编制 预算 ，但 根据 区 发改委 意见 ，区财政局将本项目定性为 货物 购置安装类项目 ， 且在项 目 实际推进中 均按照 设施 设备 购置 项目 而 非工程类 项目 需求 开展 主体 采购 工作 ， 因此工程类项目中特有的 基本预备费 并 未涉及且 未 支出 ， 对 2017 年度的预算执行率 造成 较大影响 。 3、电弧漏电报警装置主体合同约定 不够完整，设备配套服务执行 效果 略不佳 本项目涉及两项公开招投标的政府购买服务项目，且项目单位与 中标商均签订了线下合同，但其中电弧漏电报警装置的主体安装合同 4 仅约定了为各养老机构安装相关设备的内容，通过调研，该子项除完 成设备安装外，还涉及安装手机监控 APP、设备使用培训等配套服务， 合同中未对以上内容进行约定，造成配 套服务开展不够全面规范，主 要表现为：受访养老机构工作人员该设备的培训参与率不足 65%，该 设备使用方法平均知晓度不足 75%；部分养老机构人员对警报系统发 出警报的明确原因不清 晰，笼统认为由使用大功率电器引 起；通过访 谈了解到同一家中 标商采用的培训方式不同；个别养老机构的管理人 员不知晓且未安装手机 APP。 4、尚未制定完善的设备后续维保方案和辖区内全面消防改造计 划，项目可持续性保障较弱 项目单位与项目主体安装工程的中标商约定了为期 2年的质保期， 在质保期两套消防设备的维保得到保障，但对本项目安装量庞大且专 业性强的消防 设备的质保期外的维保工作项目单位尚未落地相关方 案，对保障设备长期正常运行不利。此外， 本项目未全覆盖普陀区内 所有养老机构实施，且项目单位暂无继续推进全区养老机构开展相同 消防 改造工作的计划，相关消防保障设 施的受益养老机构和老人有所 局限。 （三）建议和改进举措 1、 与专业主管部门 加强 沟通 ， 提升专业性项目 监管机制的严谨性 建议项目单位 今后 申报 专业 性较强 或涉及特种行业 的 项目时 ， 加 强对财政项目立项阶段的管理力度，保证项目相关决策论证性文件的 编写与收集，对需专业审核或专业备案的项目，按有关程序报送专业 主管部门进行前评或备 案 ， 进一步提高项目立项程序严谨性 。 同时 ， 在 该类 项目 的处理上应更为 慎重 ， 注重 立项名称和管理验收机制 挂钩 ， 加强 与专业主管部门的沟通 ， 制定专业 且可操作 的 管理验收 机制 ， 避 免 事后 管 理 验收 的缺失 。 2、 建立 预算跟 踪 机制 ， 提高预算 编制科学性和 管理精度 5 建议项目单位 建立预算跟踪机制 ， 若项目工作计划 或项目性质 发 生变动 ， 造成预算内容 需要调整 ，可及时进行 纠偏 ，并上报 区财政局 进行 预算 调整 ， 加强预算编制的科学性 ， 提 升 预算 管理水平 ， 提高资 金 使用 的精准性 。 3、继续 完善配套服务，进一步提升配套服务质量与效果 建议项目单位要求电弧漏电报警 装置相应中标商家对配套服务情 况进行自查，对未进行培训或培训不全面的机构进行重新培训，为未 安装手机监控 APP 的机构补装应用。为确保培训的全面性和专业性， 提出以下服务质量要求 仅供参考：（ 1）除养老机构厨房 工作人员外的 其他工作人员均在电弧报警装置的报警覆盖范围内，清晰设备作用与 操作是读懂警报并采取有效措施的必要前提，建议对机构工作人员培 训覆盖率达 90%以上；（ 2）针对培训方式，建议可发放设备使用说明 书， 明确阐释设备保护范围、启动原因、复位方法 等， 若有教学视频 亦可配套发放，便于各机构内部存档、传阅新员工学习；（ 3） 手机监 控 APP 建议安装在院长、安全监管人员、后勤管理人员等 2-4 位不 同 岗位的机构管理人员手机中，避免因 APP 使用者外出而其他相关管理 人员无法及时知晓警报点（由于警报声响有 限，若相关管理人员办公 区距离报 警点较远便无法听到）的情况。 4、加快消防设备后续维保方案及全区消防改造计划的研究制定， 扩大受益面，为设备长期稳定运作提供坚实保障 建议项目单位与中标商家共同研究制定相关质保期后的维修保养 方案，以保证设备能长期有效运作。此外，建议项目相关主 管部门及 实施单位加快开展在全区进行该类消防改造工作的可行性研究，建议 对 辖 区 内具备改造条件但尚未达到此类消防设施保障水平的养老机构 进行补全，确保辖区内入住养老机构的老人公平受益，进一步提升机 构 入住 老人的 安全保障满意度 。 6 2017 年度普陀区养 老机构消防改造项目 财政支出绩 效评价报告 前 言 根据上海市财政局关于印发 的 通知（沪财绩 2014 22 号）、上海市普陀区人民政府关于转发 区财政局制定的 的通知（普府办 2016 17 号）的精 神，为了进一步加强财政支出绩效管理，现受上 海市 普陀 区财政局的委托，上海泰 乙税务师事务所对 2017 年度普陀区 养老机构消防改造项目开展财政支出绩效评价工作。 上海泰乙税务师事务所实施了数据采集、访谈、社会调查等必要 的评价程序，采用绩效分析和统计方 法，在梳理、分析评价数据资料 的 基础上，形成本评价报告。 7 一、项目基本情况 （一）项目概况 1、项目立项的背景及目的 老龄化问题一直是我国的热点民生问题，我国的老年人绝对数量 大，且发展态势迅猛，同时生活节奏的加快导致年轻子女陪伴父母的 时间变少，我国传统的家庭养老功能正在 逐渐弱化。如何为老年人提 供安全、舒适、温馨的养老环境，这一问题得到了广大 群众和政府的 普遍关注。 在党和政府的高度重视下，近年来各地纷纷出台政策措施，加大 资金支持力度，各地养老机构数量不断增加，服务规模不断扩大，使 我国的社会养老服务体系建设取得 了长足发展。但是，现有养老服务 机构在很大一部分数量上是在利用原有建筑基础上进行改建而成的， 因此这些养老机构当时的建设不仅受原有建筑的结构及布局影响，尤 其受当时建设标准低、要求低、考虑不全面、施工单位水平及人 员素 质差等因素影响，导致其功能缺失或不完善，特别是在消防安全功能 上的缺失或不足。 为稳步推进普陀区养老体系事业发展，充实“五位一体”的社 会 养老服务体系，继续提高养老机构的安全防范能力，根据公 安部关 于执行新版消防技术规范有关问题的通知（公消 2015 98 号），市 民政、消防、水务、财政局联合下发的关于 落实 2016 年市政府实事 项目开 展养老机构消防安全专项改造的通知（沪民福发 2016 4 号 ) 要求，及普陀区“十三五”老龄事业发展规划的总体部署，普陀区民 政局（以下简称区民政局）于 2016 年开展完成了相应的存量养老机构 自动喷水灭火系统的安装工作。 2017 年，在上年度消防 专项改造的基础上，区民政局为进一步提 升辖区内养老机构的防火能力和安全能级 ，区民政局会同区公安消防 支队共同开会商讨，结合对养老机构消防设施现状的调 研，发现辖区 8 内养老机构 普遍 缺少 预防 厨房灶台起火和与 故障 电弧 的消防保护装 置， 为弥补这一消防缺陷，开始 推进养老机构消防改造工作 ，以应 对 养老机构的厨房和故障电弧所引发的火患，进一步提升养老 机构的火 灾防控能力。区民政局和普陀区社区服务中心（以下简称区社区服务 中心）通过对全区 45 家养老机构（含长者照护之家 3 家）安装条件的 排摸， 本着 “符合建设条件即纳入计划，养老机构性质不作为筛 选标 准” 的选择原则， 确定了 2017 年列入养老机构消防改造的对象， 即： 厨房 灭火系统 的安装对象确定为 40 家养老机构 （ 公建 机构 21 家、 民 建 机构 19 家 ），另外 5 家 有 3 家为不含厨房的长者照护之家，另外 2 家由于机构本身 计划整体 修缮 且年内无法完成厨房部分 而 不 具备改造 条件； 电弧漏电报警装置的 安装对象确定为 44 家养老机 构 （公建 机构 26 家、民建 机构 18 家 ） 全覆盖 的 2000 间老人房间 ，另外 1 家由于机 构本身需要整体修缮而不具备改造条件 。 2017 年度普陀区养老机构消 防改造项目确定由区民政局下属事业单位区社区服 务中心负责执行项 目的招标及各项进度推进。 由于 2017年普陀区养老机构消防改造项目在申报预算前上 报了普 陀区发展和改革委员会（以下简称区发改 委），区发改委认定本项目不 属于建设工程故未对此项目进行立项审批备案，根据本项目为一次性 项目的总规划，因此区财政局将本项目作为一次 性项目 批复预算。评 价组通过调研沟通，根据项目实际落实情况，认定本项目为消防设备 购置安装项目。 2、预算资金来源和使用情况 （ 1）项目预算及资金来源 区社区服务中心 2017 年设立了养老机构消防改造项目，经普陀区 财政局审核批复，该项目下达预算资金 750 万元。本项目为一次性项 目，本项目资金来源为“区级财政资金”。 （ 2）项目预算资金安排及使用情况 9 根据 2017 年度养老机构消防改造项目的可行性研究报告， 本项目 预算投资总额 750 万元 ， 区社区服务中心 按照工程类项目所需费用特 性编排 了 本 项目 预算内容 。 在实际操作过程中，区 社区服 务中心按照 工程类项目的管理方式 进行管理，产生了监理费等二类费用， 对 两套 需 政府采购 解决 的 消防 设备 安装 工程 采用货物 类项目 对应的 招标需求（ 待 采购、 待 安装、 待 调试）和 政府采购流程开展。 区社区服务中心 根据项目实际所需进行相应服务采购工作，共签 订了 9 份项目合同，合同 总金额为 622.5792 万元，其中：设备安装主 体合同均已进行工程审价；施工过程中 由于实际工程量的增加，签发 了 3 张工程签证单，工程审价审定 总金额为 38.26 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，区社区服务中心实际支出 631.097195 万元，其中：按工 程审 定价支 付养老机构厨房灭火系统及 2 个包件老人房间电弧漏电报 警装置设备主体安装款 565.098095 万元，按照合同约定拨付其他服务 供应商项目款项 27.7391 万元，造价审定价支付工程签证单款项 38.26 万元。 2017 年度养老机构消防改造项目预算安排、执行及合同情况见 表 1-1，项目具体合同及签证单详见附件 6。 10 表 1-1 2017 年度养老机构消 防改造项目预算安排及执 行明细表 单位：万元 子项目内容 序号 经费内容 预算金额 合同内容 签单内容 合同额 /审定额 支出额 预算执行率 承接单位 备注 养老机构厨 房消防设施 改造工程 1 养老机构厨房灭 火系统安装工程 款 156.6 设备安装款 142.6151 135.484345 86.52% 上海环昱建设 （集团）有限公 司 公开招投标项目。 根据中标 价签订了线上框架合同 和对 应 线下合同。 根据审定价已 支付 95%， 5%质保金 。 2 工程建设其他费 13.17 招标代理 1.566 1.566 74.94% 上海新域工程建 设咨询有限公司 已支付全款 3 施工监理 4.24 4.24 上海凯悦建设咨询监理有限公司 已支付全款 4 工程审价 0.5032 0.5032 上海臻诚建设管理咨询有限公司 已支付全款 5 设备安装增量 3.56 3.56 上海环昱建设 （集团）有限公 司 上海市桃浦镇第一养老院 2 间厨房，另增 1 套设备 6 基本预备费 7.83 0.00% 小计 177.6 152.4843 145.353545 81.84% 养老机构老 人房间消防 设施改造 工程 1 养老机构老人房 间电弧漏电报警 装置安装工程款 490 设备安装款 -包件 1 227.8 216.41 87.68% 上海南晓消防工程设备有限公司 公开招投标项目。 根据中标 价签订了线上框架 合同和 对 应 线下合同 。 根据审定价已 支付 95%， 5%质保金 。 11 单位：万元 子项目内容 序号 经费内容 预算金额 合同内容 签单内容 合同额 /审定额 支出额 预算执行率 承接单位 备注 2 设备安装 款 -包件 2 补充协议 224.425 213.20375 上海立居机电工程技术有限公司 公开招投标项目。 根据中标 价 签订了线上框架合同 和 对 应 线下合同 。 由于 调减宜川 第三养老院 45 间房间工作量 签订线下工程量调整补充合 同 。根据审定价已支付 95%， 5%质保金 。 3 工程建设其他费 57.9 招标代理 4.9 4.9 96.94% 上海新域工程建 设咨询有限公司 已支付全款 4 施工监理 14.91 14.91 上海凯悦建设咨询监理有限公司 已支付全款 5 工程审价 1.6199 1.6199 上海臻诚建设管理咨询有限公司 已支付全款 6 其他费用 -安装辅 助材料增 量 -包件 1 19.2 19.2 上海南晓 消防工程设备有限公司 部分老人房间配电箱位置无 法满足不同电弧箱体的条 件，多次调整安装位置，用 料损耗较多 7 其他费用 -安装辅 助材料增 量 -包件 2 15.5 15.5 上海立 居机电 工程技术有限公司 8 基本预备费 24.5 0.00% 小计 572.4 508.3549 485.74365 84.86% 合计 750 660.8392 631.097195 84.15% 12 3、实施情况 本 项 目计划于 2017 年 3 月完成项目所有前期工 作，计划现场施工 期为 2017 年 4 月至 2017 年 12 月共 9 个月，于 2017 年 12 月底移交。 （ 1）为 40 家养老机构安装了 41 套厨房 灭火系 统 为 40 家养老机 构的每间 厨房各安装 1 套厨房灭火系统，其中 1 家 机构因有两间厨房，故额外采购了 1 套灭火系统供其使用。 全套厨房 灭火系统主要包括：安装厨房全天候火情监控自启系统、安装设备启 动瓶及瓶上的压力监测表、安装灭火喷嘴、填充厨房食用油专用灭火 药剂。 安装人员根据养老机构厨房的面积、结构、灶具火眼数量、油锅 大小、烟道口数量等条件，确定火 情监控自启系统及压力监测表的安 装位置，确定 喷嘴数量并铺设管道，在不占用厨房地面面积的前提下 完成设备的安装，全面保护厨房灶台设备的安全。厨房灭火系统有自 动灭火和手动启动灭火 两种启动方式，在灶眼上方 的感温元件达到所 设定温度时，自动启动装置喷洒。 （ 2）为 43 家养老机构的 1955 间 老人房间安装了电弧漏电报警装 置 本项目年初计划完成 2000 间老人房间电弧漏电报警装置的安装， 由于 施工中发现，宜川第三养老院在 2017 年内无法按原计划完成整体 修缮，故该养老机构中的 45 间老人房间年内不具备施工安装条件，因 此签订了施工合同补 充协议，删减了该间养老院的施工量，项目实际 为 43 家养老机构的 1955 间老人房间安装了漏电警报装置。装置 主要 包括漏电报警探测器与控制器。根据每家养老机构的房间结构、电箱 位置 、护工人手等情况，可以选 择在老人房间内逐一安装报警监控箱， 或以楼层为单位将所有报警装置安装在统一地点，形成集中监中枢 ， 安装位置不宜设立在老人容易接触的位置。 电弧漏电报警装置拥有配套警报提示手机 APP，一旦探测到线路 13 在 1s 内发生 14 个及以上的故障电弧 （可能由于电气线路或设备绝缘 老化破损、电气连接松动、空气潮湿、电压电流急剧升高等原因引起） ， 对应位置的报警装置将在 30s 内发出声光报 警信号和控制信号，声光 报警信号保持，直至手动清除，同时 APP 会推送显示报警装置的编号， 便于远程监控用电安全情况，极端情况下还可以 通过 APP 实现远程切 电。 项目实际 为大多数养老机构的院长或安全监控人员中的 1-2 位安装 了电弧 漏电报警设备配套的手机终端 APP，通过抽查，发现有 3 家养 老机构不知晓且未安装手机 APP （ 3）开展了关于安装的消防设备的使用培训工作 在完成 厨房灭火系统或 电弧漏电报警装置的安装完毕后，验收移 交养老机构前，施工单位向相应设备使用人员（厨房员工、护工、安 全 监控负责人员）讲解设备的使用方法，是保障养 老机构工作人员在 险情发生时读懂警报或采取有效补救措施的必要工作。 经实地抽样走访，厨房灭火系统安装单位对全体厨房员工进行了 厨房灭 火设备的使用讲解，并进行 了现场培训记录签收，且附有设备 使用说明书；电弧漏电报警装置安装单位以零散讲解的方式向大 部分 护工和安全监管人员说明了漏电报警控制器设备启动及复位的方法， 存在部分养老机构未接受培训、部分机构员工未参与培训、培训人员 未明确说明设备启动原因的情况。 4、组织及管理 （ 1）项目的组织分工 2017 年度普陀区养老机构消防改造项目 ，由普陀区民政局牵头指 导，其下属事业单 位区 社区服务中心负责实施，本项目通过相应的政 府采购方式确定了由 6 家服务供应商分别承担项目具体工作内容。本 项目的各相关单位主要职责分工 如表 1-4。 电弧： 电弧是一种气体放电现象，电流通过某些绝缘介质（例如空气）所产生的瞬间火花。 14 表 1-4 2017 年度养老机构消防改造项目各单位职责分工表 单位名称 项目分工 主要职责 普陀区财政局 负责本项目预算资金的审核和批复工作。 普陀区民政局 项目主管 部门 与区社区服务中心共同排摸辖区内养老机 构；审定项目实施范围和内容；制定项目实 施方案 指导区社区服务中心开展具体工作。 普陀区社区服务中 心 项目预 算 单位 ； 项目实施 单位 本项目的预算编制与 申报工作；对区财政批 复的项目资金进行管理及使用；对需区财政 局国库支付中心集中支付的项目经费开展前 期审核并提出支付申请； 负责本项 目的具体 执行，包括排摸确 定项目 实施范围和内容，组织开展招 投标工作，推 进各项工作进度，统筹协调各承接企业落实 具体服务内容。 服务供应商 中标服务 单位 上海环昱建设（集团）有限公司负责养老机构厨 房灭火系统的设计安装；上海南晓消防工程设备 有限公司、上海立居机电工程技术有限公司负责 老人房间电弧漏电报警装置的设计安装；上海新 域工程建设咨询有限公司负 责项目招标代理；上 海凯悦建设咨询监理有限公 司负责项目施工监 理；上海臻诚建设管理咨询有限公司负责工程审 价。 （ 2）项目的管理 1）项目的预算及资金管理 区社区服务中心属独 立预算单位（全额拨 款）， 作为 2017 年度养 老机构消防改造项目的立项 单位，由其负责项目的预算编制，上报普 陀区财政局。经区财政局审核后，根据本项目实际，本项目确定了两 种资金使用途径： 区财政局直接拨付：对本项目的养老机构厨房灭火系统安装工 程和养老机构老人房间电弧漏电报警装置安装工程的主体安装项目， 区社区服务中心 根据公开招投标的相关程序要求进行 政府采购后，向 区财政提出预算资金 的国库支付 申请，区财政局审核同意后直接划拨 至服务供应单位。 15 授权支付：对本项目中的其他二类费用，如：招标代理、施工 监理、工程审价等，区社 区服务中心向区财政申请授 权支付。区财政 局根据预算计划向区社区服务中心下达授权支付额度，并由区社区服 务中心自行对项目相应资金进 行管理和使用。 区社区服务中心在财务管理上均参照现有的上海市普陀区社区 服务中心内部控制管理手册中的预算管理、收支管理等财务管理制 度条款执行。 2）项目的业务管理 2017 年度养老机构消防改造项目管理流程如下图 1-1： 图 1-1 2017 年度养老机构消防改造项目管理流程图 本项目于 2016 年 10 月正式启动，由区民政局牵头区社区服务中 心对全区范围内养老 机构的消防改造现状及需求 进行排摸，确定列入 本项目的实施对象后，由区民政局委托上海申元工程投资咨询有限公 司 制定了本项目的可行性研究报告，并将可研报告下发至项目实施单 普陀区民政局 签订合同，进行管理 下发可研 指导主管 普陀区社区服务中心 上海申 元工程投 资咨询有限公司 委托可研 交付可研 辖区内安装的 养老机构对象 排摸 确定 上海环昱建设（集 团）有限公司 上海新域工 程建设咨询 有限公司 上海凯悦建 设咨询监理 有限公司 上海臻诚建 设管理咨询 有限公司 上海南晓消防工程设 备有限公司 上海立居机电工程 技术有限公司 工程安装 招标代理 施工监理 工程审价 16 位区社区服务中心。区社区服务中心向普陀区财政局申报立项并得到 预算批复后，于 2017 年 3 月底前通过政府采购确定 3 家具体施工单位， 后续根据项目实际所需陆续开展相应服务工作的招标工作，并 确定中 标服务企业，与之签订委托合同，监督其 开展具体内容的落实工作。 （二）项目绩效目标 1、绩效总体目标 提高普陀区内养老机构的防火能力和安全能级，在养老机构厨房 火灾发生 初期及时扑救，在电器电路 发生电弧漏电现象时准确及时警 报附近人员，为附近人员尽早采取相应防范及疏散措施，最大程度降 低人员伤亡率提供保障。 2、细化绩效目标 （ 1）产出目标 1）按项目计划完成相应消防设施的采购、安装与使用培训，包括： 为 40 家养老机构的所有厨房各安装 1 套厨房灭火系统，完成率 100%； 为 44 家养老机构 2000 间房间安装电弧漏电报警 装置，完成率 100%。 2）保障本项目计划 的消防设施采购、安装及培训工作在规定时间 点内完成，包括：在 2017 年 12 月底前完成厨房灭火装置的安装，完 成及时率 100%；在 2017 年 12 月底前完成电弧 漏电报警装置的安装， 完成及时率 100%。 3）确保本项目安装工程的竣工质量，包括：全部 40 家养老机构 的厨房灭火系统符合设计规范和规定要求，质量合格率 100%； 1955 间房间内的电弧漏电报警装置符合设计规范和规定要求，质量合格率 100%。 （ 2）效果目标 1）相关管理人员与受益人员对本项目表示满意，包括：养老机构 管理者 满意度达 85%；养老机构工作人员满意度达 85%；受益老人及 其家属满意度达 85%。 17 2）受益养老机构工作人员及在住老年人和其家属均知晓本项目安 装相关消防设备，安装知晓度达 100%； 3）对所有养老 机构的全部设 备操作人员进行完整的设备使用培 训，保障培训覆盖面广泛、培训内容全面；养老机构设备操作人员会 正确使用相关设备，设备使用培训产生有效的教学效果，使用方法知 晓度 100%。 4）消防设备安全保障效果达到预计的安全能级，包括：安装的消 防设备全部投入使用，实际投入使用率达 100%；消防设施无不报的情 况，每家机构误报次 数小于 10 次；漏电警报装置安装位置合理或配 套 手机 APP 运作有效，在发生相应险情时能及时使得附近人员及安全监 控人员及时听到知晓警报，知晓及时率达 100%；安装项目消防设备后 ， 受益群众对养老机构防 火 安全能级提升情况的认可程度高。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本次评价的目的主要是为了提升 2017年度普陀区养老机构消防改 造项目安装的消防设备的长效管理水平； 掌握该项目的实施后对普陀 区养老机构的消防安全防范方面产生的积极效果及仍待完善提高之 处，调查了解养老机构受益群众对项目的认可情况和意见建议，发现 消防设 备安装过程及安装完毕后配套工作的不足之处。 对其中不足之 处提出有针对性的改进意见，以更好地发挥公共财政资金对普陀区养 老机构消防改造项目的促进和推进作用，提高财政专项资金支出 的效 益和效果。 （二）绩 效评价工 作方案制定过程 根据上海市财政局 关于印发 的 通知（沪财绩 201422 号 ）和上海市普陀区人民政府关于转发区财 政局制定的 的通知 （普府办 2016 17 号） 的精神，结合 2017 年度普陀区 养老机构消防改造项目 的实际情 18 况，绩效评价工作组制定了 2017 年度普陀区 养老机构消防改造项目 绩 效评价方 案。 专家评审后，绩效评价工作组按照专家评审意见对该评价方案进 行了修改，主要包括：（ 1）补充了普陀区养老机构的数量及项目实施 前 其消防设施存在的不足，完 善了项目立项背景；（ 2） 更改了部分指 标和评分细则，即删除了“ B12 资金到位及时性”“ C2111 社服中心管 理者满意度”指标，增加了“ C242 项目整体规划制定完善性”指标以 反映项目后续规划是否对全区养老机构公平覆盖，将满意度、知晓度、 投入使用率的评分方法改为线性定量评分；（ 3）受益老人及家属感受 偏无形，调整了受 益老人及家 属的样本量 ，增加了对项目感受更充分 直观的养老机构相关问卷样本量，以更为准确反映项目效果。 （ 三 ） 绩效评价原则、评价方法 本项目作为设备采购安装类项目，评价组在设计项目指标 体系的 实施管理指标时主要 关注以下重点：（ 1）项目预算管理部门对项目中 服务采购类内容的采购规范性和合 理性；（ 2）项目预算管理部门对中 标商家的合同管理和监督管理情况；（ 3）项目工程安装过程中相应的 质量监理、造价控制、安全施工等工程管理保障制度是否建立且有效 执行；（ 4）项目是否开展了有效的消防设备使用培训和后续检修等配 套工作，对项目设备 长期有效运 作至关重要 。 1、 指标体系设计的原则 （ 1）系统性原则。 项目的指标体系应是为评价本项目绩效而设立 的有机整体，具有前后呼应的关系，所以在设计相关指标和考核分数 时，应当以系统 性考虑决策、管理和产出类 指标其联动的特点。 本项 目经费用于主体安装工程、招标代理、施工监理、工程审价等，但其 中的主体安装工程才是本项目的最终建成产品，而其他的招标代理、 施工监理和工程审价服务是用以保障改造工作顺利落成的支持性管理 工作，故本项目的产出指标仅考核主体安装工程，项目其他经费实施 19 内容将从项目实施管理的角度进行考核。 （ 2）实 用性原则。 在 充分考虑指标 能切实反映出项目实际结果的 前提下，对相关 数据的可获取性和可度量性，协调各种数据源，做到 “来 源可靠、度量一致 ”，避免评估时的主观随意性。 （ 3）有效性原则 ，所 有设 计使用的 指标体系 应当 与 该 项目政策的 内涵与结构相符合，能够反映项目政策绩效的主要特征 。 2、 绩效评价方法 （ 1） 逻辑分析法。本项目的评价整体遵循从投入、管理过程、产 出、结果的逻辑框架，分析资金投入、资金使用、项目管理与项目产 出及效果达成的情况。 （ 2）数据采集分析。通过对项目相关管理制度的梳理以及相关人 员的访谈，进一步了解项目的 管理实施和 具体项目的 实施情况，总结 归纳后，分析其中存在的问题。 （ 3） 社会调查法。通过对本项目的各利益相关单位及受益群体进 行访谈和社会调查，以了解该项目的实施情况、实施效果和满意度 状 况。 （四）数据采集方 法及过程 1、数据采集方法 （ 1）基础数据采集：由项目主管部门和项目实施单位的相关业务 负责人及财务负责人自行提供评价所需的各项制度文件、招投标文件 和各类相关的基础数据等资料。 （ 2）补充数据采集：评价组主要通过走访受益养老机构，以实地 查看项目落成情况及中标供应商为其提供的设备相关移交资料等，以 补充完善项目评 价所需的相 关资料。 （ 3）社会调查：根据工作方案确定的社会调查方案，分别对项目 的各相关利益方开展访谈及问卷调查，获取本项目评价所需的实施情 况、实施效果和满意度方面的相关数据。 20 2、 数据 采集 过程 针对该项目 数据的采集 ，绩效评价工作组通过网络查询了与项目 相关的资料，在评价开展期间多次走访区民政局和区社区服务中心， 核对确认了资金数据，收集了项目申报资料、预算批复资料、资金使 用情况相关资料、工作计划和总结、与各实施单位签订的合同、项目 管理制度文件等。在评价开展初期和中后期在区民政局和区社区服务 中心的协调下走访项目受 益养老机构 开展实地勘 察和社会调查，进一 步了解了项目实施中存在的问题，获取了项目实施的满意度情况等数 据。 （五）绩效评价实施过程 2018 年 6 月初，评价小组开始实施对 2017 年度普陀 区养老机 构消 防改造项目的 绩效评价工作。通过开展项目的前期 调研，讨论建立了 评价方案的具体构架，按照区财政局关于绩效评价方案的要求设计绩 效评价指标体系，并按指标内容设计调查问卷及访谈提纲。经过进一 步的调研和资料的收集，评价小组完成项目绩效评价方案的编制，根 据专家评审意见和项目单位的沟通，修改完善绩效评价方案。 自 9 月起，评价组根据修订 后的绩效评 价工作方案 ，开始实施绩 效评价报告的撰写。通过对相关评价指标的数据采集、查阅相关的制 度文件以及进行社会问卷调查和访谈，收集到了一系列的原始数据及 资料，并运用科学的分析方法， 完成了项目的绩效评价报告 。 三、绩效分析及评价结论 （一）评价结论 1、评分结果 评价组对 2017年度 普陀区养老机构消防改造项目财政支出绩效进 行了客观公正的评价，项目总得分值为 88.42 分，根据 上海市预算绩 效管理实施办法（沪财绩 201422 号 ）的绩效评级划分 ，本项目绩效 评级为“良”。 21 表 3-1 2017 年度普陀区养老机 构消防改造 项目 绩效评价指标评分表 一级 指标 二级指标 三级（及以上）指标 权 重 业绩值 绩效 得分 A 项目 决策 10 A1 项目立项 6 A11 项目立项与普陀区老龄事业发展规划 的适应性 2 100% 2 A12 项目立项依据的充分性 2 66.67% 1.33 A13 项目立项规范性 2 75.00% 1.5 A2 项目目标 4 A21 绩效目标合理性 2 100% 2 A22 绩效指标明确性 2 50.00% 1 B 项目 管理 27 B1 投入管理 3 B1