部门整体支出绩效评价报告 项目名称：上海市普陀区社区建设工作办公室部门整体绩效 评价 项目单位：上海市普陀区社区建设工作办公室 主管单位：上海市普陀区社区建设工作办公室 委托单位：上海市普陀区财政局 评价机构：上海辉石投资管理有限公司 二一八年十一月 目录 摘要 . I 一、部门概况 . 1 （一）概况 . 1 （二）绩效目标 . 24 二、评价工作情况 . 31 （一）评价目的 . 31 （二）评价依据 . 31 （三）评价对象和评价时段 . 32 （四）数据采集方法及过程 . 32 三、评价结论和绩效分析 . 33 （一）评分结论 . 33 （二）评分情况及绩效分析 . 34 四、主要成绩及经验做法 . 50 五、存在的问题及建议 . 53 （一）存在的问题 . 53 （二）改进建议 . 55 六、其他需要说明的问题 . 56 七、附件 . 57 附件一：评价依据 . 57 附件二：综合评分表 . 63 附件三：基础表 . 76 附件四：问卷分析报告 . 90 附近五：访谈会议纪要 . 96 附件六：固定资产情况 . 101 附件七：专家意评审意见 . 103 附件八：专家意见修改对照表 . 106 附件九：评价底稿 . 109 附件十：其他相关资料 . 164 I 摘要 一、部门概况 社工委是中共上海市普陀区委主管本区社会领域党的工作的职 能部门；社区办是中共上海市普陀区委、上海市普陀区人民政府主管 本区社区建设、管理的职能部门，中共上海市普陀区社会工作委员会 与中共上海市普陀区委、上海市普陀区人民政府社区建设工作办公室 合署。社区办及社工委合署办公后， 内设 5 个机构，规定行政编制人 数为 16 名，内设机构中党建工作科主要负责社工委原有的相关工作， 其他四个内设机构主要负责社区办的相关工作并完成市区交办的其 他任务，社区办的工作中还包括农业办公室的 相关工作及普陀区 “1+6”推进小组的相关工作。 二、评分结论 运用由评价组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标 准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对 2017 年普陀区社区办部门 整体支出评价项目进行客观评价，最终评分结果总得分为 87.85 分， 绩效等级为 “良 ”。 其中，部门决策类指标权重为 10 分，得分为 8.5 分，得分率为 85%。部门管理类指标权重为 30 分，实际得分为 21.12 分，得分率为 70.40%。部门绩效类指标权重为 60分，实际得分为 58.23 分，得分率为 97.05%。 三、主要成绩和经验做法 1.加强党建 队伍建设，创新工作方法 社工委在 2017 年工作开展中依托党建顾问创新组织设置方式， 将一定数量无党员的 “两新 ”组织纳入党组织的有效管理，并制定加 II 强基层党建顾问队伍建设实施办法，指导各街镇、长风生态商务区 招募党建顾问，共招募 “两新 ”组织党建顾问 477 名，并开展区、街镇 两级培训，实现培训全员全覆盖。 指导各街镇形成各具特色的工作方法：如长寿街道形成 “日日报 到、日日交流 ”的工作制度，通过规范化管理提升队伍整体能力；曹 杨街道党建顾问主动配合 “两新 ”组织作息时间，实行 “有温度、零距 离 ”的走访联系；宜川街道党建顾问运 用微信、短信等各类通讯技术， 与 “两新 ”党员、群众建立常态化联络制度；长征镇、桃浦镇建立协同 服务机制，党建顾 问同园区、村公司招商人员共同上门开展工作，解 决 “门难进 ”问题等。 2.深化居民区自治共治，持续提升社区治理能级 2017 年社区办制定了普陀区关于进一步加强居委会标准化建 设的实施意见，推动全区共 247 家居委会基本完成标准化建设 ;率 先出台了普陀区关于规范居村功能、畅通为民服务的实施意见及 普陀区居民区工作经费使用管理办法、关于加强居民区社工队 伍建设的实施办法、普陀区社区工作者 “百事汇 ”服务积 分卡的 “1+3”文件，对居委会在优化服务流程，规范作息制度，加强联系群 众，开展网格巡查，健全议事协商，推广信息化应用等六个方面的制 度进行规范，推动普陀的社区多元治理、专业治理、精准治理走向深 入。在全区推广 “全岗通 ”工作机制，培养 “全岗通 ”社区工作者，开展 便民利民的 “全科 ”咨询服务 ;全面推广居委会电子台账系统，对全区 18 个业务条线在基层的各类台账和表单进行精简合并，实现各类数 III 据资源的横向运用。此外，探索构建社区治理云平台系统，推动社区 服务信息化向居民区延伸，在规范服务中为居委会减负。 3.优化条块运行机制， 加大服务基层力度 社区办在充分听取街道意见的基础上 ,完成了街道 “6+2”内设机 构调整，梳理职能，将街道反映强烈的 9 项未明确职能归口的工作征 求条块意见，合理归口 ;同步完成街道内设机构与区职能单位工作对 接表，解决工作不衔接、职能不清晰、任务不归口的问题。依托街镇 书记和主任 (镇长 )例会、社区代表会议、 “同心家园 ”建设推进会等平 台，以约请的方式，加强条块对接。推动区 “4+1”联席会议定期跟踪 城管、市容绿化和房管力量下沉街道，对工作职责落实情况中存在的 问题和需要协调的工作进行汇总，及时协调处理相关问题 ;开展网格 化综 合管理服务片区规划研究，推进 下沉力量 在网格片区发挥综合管 理作用，实现城市综合管理问题的发现率、处置率和群众的满意率同 步提高。将 “创新社会治理加强基层建设 ”，健全理顺条块关系、强化 基层服务，完善网格化综合管理运行机制，深化 同心家园 建设 ”等方 面纳入 2017 年区机关绩效考核重点目标。 四、存在的问题和建议 （一）存在的问题 1.合同要素不够全面，且资金拨付未严格按照合同要求执行 根据对社区办相关资料的查阅及访谈了解到，社区办及社工委在 2017 年有较多工作通过委托第三方机构开展，如调研工作、星级居 委会测评工作、 普星工坊等相关工作。评价组在资料查阅时发现，部 分合同的合同要素不够全面，不符合合同管理的相关要求，如星级居 IV 委会测评工作的合同中未明确具体的开展时间段，合同签订时间也未 填写，合同要素不够全面。 此外，部分工作未严格按照合同要求开展，如部分工作未严格按 照合同规定要求的支付方式拨付资金，且个别项目由于项目内容调整 导致实际支出金额低于合同金额，但未见相关的变更情况说明或新签 合同文本，在合同管理及制定方面有进一步加强的空间。 2.项目资金使用不够规范 根据对社区办 2017 年度财务资料的查阅了解到，社区办在项目 资金使用 方面，个别项目存在资金串用的情况，如 2017 年 5 月份 “同 心家园 ”项目体验日活动海报的相关费用从社会建设及社区管理项目 经费中支出，涉及的金额虽不大，但项目间经费使用有待进一步规范 化。此外，根据 取得的 相关财务资料，农办工作经费预算编制时考虑 了培训费用等相关费用，但在实际工作开展过程中，部分农办工作所 涉及的培训费用等从公用经费中支出，截至 2017 年底，农办工作经 费预算执行率仅为 72.13%，在项目经费使用方面可进一步调整。 另外，社区办部门预算中部分金额测算依据不够明确，有待进一 步明细化，如各项目经费除依据历年工 作开展情况外，增量预算资金 的测算依据明细也应当进行提供。此外，根据相关资料，社区办 2017 年公用经费综合定额标准为 3.25 万元 /人 /年，因社区办实有人数少于 20人 应 在此基础上乘以系数 1.2，即实际定额按照 3.9万元 /人 /年计算， 按照社区办实有人数 14 人，公用经费应当为 54.6 万元，与目前公用 经费预算的 72.18 万元有所出入，应当进一步进行解释说明。 （二）改进建议 V 1.完善合同要素，严格按照合同规定执行相关工作 针对部分合同内要素不够完善的情况，建议社区办在后续购买第 三方组织开展相关工作时，应当明确相应的合 同内容，并将合同执行 周期等进行明确，要求第三方公司在规定时间内完成各项相关工作并 提交最终成果，确保该项工作按时完成。 针对项目未严格按照合同规定执行相关工作或拨付资金的情况， 建议项目单位在合同拟定时进行确认，若涉及的工作为可变动的相关 工作，应当在合同中进行说明，或者在后续项目变动时签订补充协议 或进行情况说明，此外资金应严格按照相关合同规定进行拨付。 2. 加强项目资金管理水平，确保项目顺利开展 针对项目经费使用不够规范的情况，建议项目单位应当严格按照 项目预算支出项目支出，避免项目与项目之间的经费混用，提升财 政 资金的使用规范 性 。此外，碰到特殊情况时，应当针对该情况制定相 应的情况说明，确保资金使用符合规范要求。 根据 2017 年社区办预算情况，建议社区办应当补充完善相关项 目经费测算依据，公用经费测算标准或情况也应当进一步进行解释说 明。此外，根据社区办 2017 年实际支出情况，建议社区办在后续预 算编制过程中，取消党建工作经费项目的预算编制 260 万元（因社工 委已分离出去，故该项目经费应当进行核减）；此外，人身意外保险 费用预算执行率偏低，建议预算进行调减，其他项目预算执行率均较 高，建议可根据后续工作的实际情况做相应调整。 1 一、部门概况 （一）概况 1.部门设立背景及概况 上海市普陀区社区建设工作办公室于 2007 年正式成立，在此之 前上海市普陀区人民政府社区建设工作办公室为普陀区区府办下的 地区办，主要 为街镇提供相应的指导，并不断完善社会治理体系 。 2015 年，中共上海市普陀区社会工作委员会与社区建设工作办公室合署办 公，在此之前，社会工作委员会为组织部下的一个部门， 主要从事社 会党建工作（以 “两新 ”组织为主）。 根据中共上海市普陀区委、上海市普陀区人民政府关于普陀 区人民政府职能转变和机构改革方案（普委【 2015】 8 号） 1的规定 ， 设立中共上海市普陀区社会工作委员会（以下简称 “社工委 ”）和中共 上海市普陀区委、上海市普陀区人民政府社区建设工作办公室（以下 简称 “社区办 ”）。社工委是中共上海市普陀区委主管本区社会领域党 的工作的职能部门；社区办是中共上海市普陀区委、上海市普陀区人 民政府主管本区社区建设、管理的职能部门，中共上海市普陀区社会 工作委员会与中共上海市普陀区委、上海市普陀区人民政府社区建设 工作办公室合署。 根据 “普委【 2015】 8 号文 ”，社区办及社工委合署办公后， 内设 5 个机构，行政编制人数为 16 名，内设机构中党建工作科主要负责 社工委 原有的相关工作，其他四个内设机构主要负责社区办的相关工 1截至 2017 年底，社工委已从社区办分离出去回到原单位。 2 作并完成市区交办的其他任务，社区办的工作中还包括农业办公室的 相关工作（农业办公室 主任由社区办主任兼任，因此农办的部分工作 也由社区办开展，但农业办公室无相关三定方案，也无明确的部门职 责，因此后续部门职责中以社区办及社工委的部门职责为主 ） ；此外， 根据区下达的工作任务，社区办还承担了普陀区 “1+6”推进小组的相 关工作。 2.部门职能及战略目标 （ 1）部门职能 1）社区办部门职能 根据中共上海市普陀区社会工作委员会、中共上海市普陀区委、 上海市普陀区人民政府社区 建设工作办公室主要职责、 内 设机构和人 员编制方案 ，社区办的主要部门职能如下 : 贯彻落实市、区有关社会治理工作要求，积极推进 “党委领导、 政府主导、社会协同、公众参与、法治保障 ”的社会治理工作目标。 建立并完善条块沟通机制、协调解决条块矛盾，完善基层社会治理体 系。指导街镇建立、健全社会治理工作网络，完善社区工作机制，提 高基层社会治理能力。 围绕区委、区政府领导关注的社区工作中的重点、热点、难点 问题，深入基层，调查研究，提出有针对性的意见和建议，供区领导 决策参考，发挥好参谋助手作用。同时，及时反映社情民意，认真 总 结和积极推广社区工作中的典型经验。 3 理顺条块协作流程，对市、区相关职能部门下达社区的工作事 项，依法依规，明晰职责，规范准入。不断完善社区管理、社区服务、 社区平安等工作的准入办法，规范工作机制，加强跟踪考核。 围绕区委、区政府年度重点工作目标，按照街镇职能，确定年 度街镇社区管理、社区服务、社区平安等考核项目与内容。加强双向 考核，组织开展街镇对职能部门工作完成情况开展考评。 承办区委、区政府交办的其他事项。 2）社工委部门职能 根据中共上海市普陀区社会工作委员会、中共上海市普陀区委、 上海市普陀区人民政 府社区建设工作办公室主要职责、 内 设机构和人 员编制方案 ，上海市普陀区社工委的主要职能如下： 贯彻执行党的路线、方针和政策，保证区委的各决定在非公有 制经济组织、社会组织 (以下统称 “两新 ”组织 )中贯彻落实。 研究、掌握 “两新 ”组织党建工作中的新情况、新问题，及时向 区委提出加强和改进党对 “两新 ”组织党建工作领导的意见和建议，为 区委决策提供参考。 指导、督促各街道、镇和区有关部门推进全区 “两新 ”组织党建 工作，扩大党的工作覆盖面，抓好 “两新 ”组织党的组织建设、党员队 伍建设，强化 “两新 ”组织党组织的政治属性和服务 功能。 负责在 “两新 ”组织中开展党的宣传思想工作、精神文明建设和 党风廉政建设等工作。 充分发挥 “两新 ”组织党组织的政治优势和组织优势，培养凝聚 “两新 ”组织中的各类人才，做好统战工作。 4 督促 “两新 ”组织依法组建工会组织；支持 “两新 ”组织中的工 会、共青团、妇联等群众团体按照各自章程独立开展工作。 通过党的基层组织，教育、引导和督促 “两新 ”组织践行社会主 义核心价值观，承担社会责任。 承办区委交办的其他事项。 3）农办工作职能 根据中共上海市普陀区社会工作委员会、中共上海市普陀区委、 上海市普陀区人民政府 社区建设工作办公室主要职责、 内 设机构和人 员编制方案 ，普陀区社区办、社工委及农办合署办公，但并未明确 农办的具体工作职能，评价组根据项目单位提供的资料将农办的工作 安排进行了梳理。具体如下： 组织开展专家咨询会，学习中央、市相关改革精神；研究产权 制度改革中出现的问题，提出解决思路或办法；对工作人员开展培训。 聘请法律顾问并组织开展研究会，对接两镇产权制度改革工 作。 组织开展区长专题研究会，听取各单位工作汇报，研究全年工 作安排、领导小组名单，提出下一阶段工作目标、任务。 学习外区有关镇在集体经济组织产权制 度改革方面先进经验， 交流工作难点和解决瓶颈的办法等。 对接两镇产权制度改革工作进展，开展相关调研工作。 组织开展业务培训班，学习中央、市相关改革精神；结合成功 的改革案例，研讨我区改革中遇到瓶颈的解决思路和举措。 注：因三定方案中未明确农办的具体工作职能，故以上农办工作职能主要通 过农办全年工作计划进行梳理，并不代表农办实际工作职能。 5 （ 2）部门组织架构 根据中共上海市普陀区社会工作委员会、中共上海市普陀区委、 上海市普陀区人民政府社区建设工作办公室主要职责、内设机 构和人 员编制方案 ，社工委和社区办内设综合 科、党建工作科、基层指导 科、社会建设科及调研科 5 个内设机构；行政编制人数为 16 名，实 有编制人数 14 名 ,单位退休人数 3 人，实有工作人员全部为行政人员 编制；部门 无派遣制人员 、社工 及编外人员。各处室部门 2017 年底 人员情况详见下表 1-1。 表 1-1： 2017 年底部门人员构成情况 单位：名 序号 处室名称 计划编制人数 实有编制人数 1 书记主任 4 4 2 综合科 3 2 3 社会建设科 3 2 4 基层指导科 1 1 5 调研科 2 2 6 党建科 3 3 合计 16 14 注：上述计划人员编制 数根据现有资料梳理，三定方案中对于各内设机构的计划 编制人数未做明确要求。 各科室主要工作职责如下： 综合科 主要职责：负责社区办党务宣传、组织人事、文电来往、会务安 排、财务管理、机要档案等机关日常运转工作以及安全保密、政务公 开、来信来访和各类信息报送工作。协助做好党风廉政建设工作。做 6 好人代会联络组和 “两会 ”提案、议案办理相关工作。落实和完成领导 交办的其他工作。 基层指导科 主要职责：督促检查街镇完成区委、区政府布置的主要工作；负 责区职能部门向街镇下派任务的把关、审核工作；组织、实施区政府 实事项目及民生改善项 目的征集、立项、督办、落实工作；组织开展 对街镇机关绩效考核和奖励工作；负责指导和管理街道、镇服务经济 工作；加强对街镇、居委会工作的业务指导；负责履行区农业办公室 工作；落实和完成领导交办的其他工作。 社会建设科 主要职责：完成市社建办部署本区的相关工作；做好 “上海社会 建设 ”网站信息维护、沟通联络等工作；做好社区建设、社会治理体 制机制建设的相关工作；负责本区社会建设和社会治理的发展规划及 年度计划、总结等工作；总结推广社会建设和社会治理工作典型经验、 做法。落实和完成领导交办的其他工作。 调研科 主要职责：组织开展 本区创新社会治理加强基层建设方面的调查 研究工作，完成市、区交办相关调研任务；牵头组织开展社区建设与 社会治理方面的调查研究工作；做好市社会建设理论研究会普陀工作 委员会的日常工作 ,加强社区建设研究基地的功能建设；收集和编发 社情民意、社区简报工作。落实和完成领导交办的其他工作。 党建工作科 主要职责：推进区委的各项决定在 “两新 ”组织中贯彻落实；在 “两 新 ”组织中开展党的宣传思想工作、精神文明建设和党风廉政建设等 7 工作；抓好 “两新 ”组织党的建设、党员队伍建设；培养凝聚 “两新 ”组 织中的各类人才，做好统战工作。落实和完成领 导交办的其他工作。 各科室主要工作职能及工作职责的情况详见下表 1-2。 8 表 1-2：普陀区社工委及社区办职能明细表 序 号 部门职 能分类 部门职责详述 对应部 门职能 主要负 责科室 1 综合协 调 负责社区办党务宣传、组织人事、文电来往、 会务安排、财务管理、机要档案等机关日常运 转工作以及安全保密、政务公开、来信来访和 各类信息报送工作。协助做好党风廉政建设工 作。做好人代会联络组和 “两会 ”提案、议案办 理相关工作。落实和完成领导交办的其他工作。 社工委 职能 1， 8 社区办 职能 1， 5 综合科 2 党建工 作 推进区委的各项 决定在 “两新 ”组织中贯彻落 实；在 “两新 ”组织中开展党的宣传思想工作、 精神文明建设和党风廉政建设等工作；抓好 “两 新 ”组织党的建设、党员队伍建设；培养凝聚 “两 新 ”组织中的各类人才，做好统战工作。落实和 完成领导交办的其他工作。 社工委 职能 1-8 党建工 作科 3 基层指 导 督促检查街镇完成区委、区政府布置的主要工 作；负责区职能部门向街镇下派任务的把关、 审核工作；组织、实施区政府实事项目及民生 改善项目的征集、立项、督办、落实工作；组 织开展对街镇机关绩效考核和奖励工作；负责 指导和管理街道、镇服务经济工作；加强对街 镇、 居委会工作的业务指导；负责履行区农业 办公室工作；落实和完成领导交办的其他工作。 社区办 职能 1， 3， 4， 5 基层指 导科 4 社会建 设 完成市社建办部署本区的相关工作；做好 “上海 社会建设 ”网站信息维护、沟通联络等工作；做 好社区建设、社会治理体制机制建设的相关工 作；负责本区社会建设和社会治理的发展规划 及年度计划、总结等工作；总结推广社会建设 和社会治理工作典型经验、做法。落实和完成 领导交办的其他工作。 社区办 职能 1， 2， 5 社会建 设科 5 调查研 究 组织开展本区创新社会治理加强基层建设方面 的调查研究工作，完成市 、区交办相关调研任 务；牵头组织开展社区建设与社会治理方面的 调查研究工作；做好市社会建设理论研究会普 陀工作委员会的日常工作 ,加强社区建设研究 基地的功能建设；收集和编发社情民意、社区 简报工作。落实和完成领导交办的其他工作。 社区办 职能 2， 5 调研科 评价组根据项目单位提供的 2017 年工作要点，对社区办 2017 年 的工作进行了梳理，社区办部门工作安排主要如下： 9 表 1-3：部门 常规工作及重点 工作梳理表 序号 工作明细 工作内容 备注 1 常规工作 进一步完善对街镇年度绩效的考核，不断探 索绩效考核的科学性和有效性， 发挥绩效考 核对工作的推动和促进作用。 做好区政府实事项目，不断提高人民群众的 满意度和认同感。 继续推进农村集体经济组织产权制度改革， 协同相关部门加强对长征、桃浦两镇的工作 指导，帮助解决改革中遇到的问题，有序推 进两镇村级集体经济组织产权制度改革。 2 落实基层党 建工作责任 制 推进服务型党组织建设，促进企业健康发展 选齐配强党组织书记，壮大党务工作者队伍， 加强教育培训，提高党务工作者的能力素质， 探索建立党务工作目标管理、述职评议、考 核评价等制度 推广企业党政双向互动工作机制， 加强企业 对党组织活动的支持；拓展党建微信群、网 上论坛等开放式党组织活动，提升党组织凝 聚力；创新党员教育管理服务，加强流动党 员管理 3 贯彻落实 “1+6”文件 精神 推进并不断完善街道体制改革 推进社区代表会议、社区委员会、社区发展 基金会的建设 加强社区工作者队伍建设，不断完善社区工 作者事务所的制度建设 大力培育和发展社会组织，激发社会组织在 基层社会治理中的活力，鼓励和支持社会力 量参与基层社会治理 4 “同心家园 ” 建设 各项工 作 围绕解决 “急难愁盼 ”问题 “补短板 ” 开展星级 居委会创评工作 对街道、镇 2017 年申报的项目， 做好培育、 跟踪、评选工作， 要求民生服务、基础建设、 平安建设、文明创建、协调保障等五个工作 推进组继续推进落实， 结合年度考核重点目标 要求，加大群众对项目实施满意度的测评，落 实 “同心家园 ”建设项目为民惠民、增强群众获 得感的工作要求 。 组织专家指导、完善、提升 居民治优秀典型案例，并择优进行推广，努 力提高基层社区自治能力水平。 5 干部队伍建设和基层调 主题教育活动 制定加强基层社会治理的工作措施 10 查研究 根据社区办的工作安排情况及评价组对于社区办的 实地走访了 解到，普陀区的各项工作主要通过三种方式进行实现，分别为自行开 展相关工作、通过政府购买服务的形式、协同各相关单位协调完成。 其中同心家园自治项目、同心家园宣传项目、星级居委会测评项目的 各项工作均委托第三方机构开展，农办工作经费项目主要通过与两个 镇协调开展，社区办主要负责指导及聘请相关的法律顾问及专家；社 会党建工作中各类课题调研工作、普星工坊工作、楼宇党建工作服务 站工作 均通过政府购买服务方式开展；社会建设及社会管理经费项目 中各类课题、调研活动等均委托第三方开展。具体政府购买服务项目 如下表所示： 表 1-4：政府购买服务工作情况 序 号 项目名称 购买服务内容 金额 （万元） 备注 1 农办工作经 费 法律顾问费 5.00 农村集体资产转变 经营策略课题 5.00 2 社会建设及 社区管理经 费 居委会评估制度研 究课题费 5.00 普陀区街镇治理评 估项目服务费 15.00 十大创新项目评审 专题片拍摄 5.00 3 社会工作党委专项经费 党建指导员队伍研 究课题经费 4.30 楼宇园区党建工作 服务站建设研究课 题费 5.00 楼宇 (园区 )党建工作 服务站标准化建设 经费 90.65 涉及 32 个子项目，每 个项目金额不超过 20 万，故未开展招投标 工作 2017 年 普星工坊 项目 15.41 部分费用用于支付 2016 年繁星计划项目 11 经费 4 同心家园自 治 “同心家园 ”网格化 综合管理服务片区 试点工作导则研究 设计 12.00 “同心家园 ”建设居 民区项目评估 18.00 5 星级居委会 测评 6 同心家园宣 传 注：上述政府购买服务项目同为资金使用明细及原始凭证中的相关资料进行梳 理，可能存在误差。 上述通过政府购买服务方式开展的各类工作多为课题调研工作 及需借助第三方的 相关工作，故政府购买服务事项较为合理，但社区 办在对供应方的管理和成果确认方面并无具体的管理措施，仅在合同 中做了相应的要求，在实地调研时，评价组提出需查阅相关材料时被 告知无法查看，因各项成果材料由各科室自行归档保存，无法进行查 阅。 3.部门资金预算及决算情况 （ 1）近 几 年支出预算及决算情况 2015 年社区办及社工委年初预算为 273.46 万元，经调整后预算 为 279.05 万元，实际支出数为 274.22 万元。 2016 年社区办（社工委） 年初预算为 631.07 万元，经调整后预算为 631.07 万元，实际支出数 为 606.56 万元。近两年支出预算及决算情况详见下表： 表 1-5：近两年预决算情况 类别 2015 年（万元） 2016 年（万元） 年初预算 调整预 算 实际支 出 年初预 算 调整预 算 实际支 出 12 基本 支出 人员经费 192.66 198.25 234.31 340.08 340.08 321.78 公用经费 46.80 46.80 53.99 53.99 49.22 小计 小计 239.46 245.05 234.31 394.07 394.07 371.00 项目 支出 农办工作 经费项目 7.00 7.00 39.91 4.00 4.00 235.56 社会建设 及社区管 理项目 27.00 27.00 48.00 48.00 社会工作 党委工作 - - - 185.00 185.00 小计 34.00 34.00 39.91 237.00 237.00 235.56 合计 273.46 279.05 274.22 631.07 631.07 606.56 注 :（ 1）年初预算中，基本支出中的人员经费以上 年 度 9 月份人员及财政测 算标准作为参照，下一年度员工人数、相关社会保障费标准发生变动时，人员经 费 做相应调整 ;公用经费由员工人数和基本公用经费定额标准计算得出，一般不 作调整 ;(2)项目支出年初预算参照以往年份标准制定，预算年度内根据新增 項 目 (根据实际工作需要设立 )进行调整。 （ 3） 2015 年项目调整数据 由于涉及时间较 久 ， 数据暂未取得 。 13 （ 2） 2017 年部门收入情况 根据项目单位提供的年度决算报告，普陀区社区办（社工委） 2017 年度总收入为 848.06 万 元，其中财政拨款收入为 848.06 元，占总收 入的 100%，包括基本支出收入 447.04 万元，项目支出收入 401.03 万 元。 根据项目单位提供的相关材料， 普 陀区社区办（社工委） 2017 年度事业收入为 0 元； 2017 年度其他收入为 0 元。 （ 3） 2017 年部门支出预决算 2017 年，社区办及社工委年初预算为 843.49 万元，预算经调整 后为 878.25 万元，经费调整的主要原因为人员经费变动以及 “农办工 作经费项目 ”预算调整，农办工作经费中根据 2017 年工作需要增加了 律师顾问费及委托业务费等相关费用。 2017 年实际支出 848.06 万元， 预算执行率为 96.56%。普陀区社区办（社工委） 2017 年预决算情况 及项目支出明细详见下表 1-4 及 1-5，具体支出明细详见附件 二 。 表 1-6:2017 年部门预决算情况表 单位：万元 类别 年初预算 调整预算 实际支出 预算执行率 基本支出 人员经费 376.31 396.66 386.01 97.32% 公用经费 72.18 72.18 61.03 84.55% 其中：三公经 费 0.79 0.79 0.00 - 小计 448.49 468.84 447.04 95.35% 项目支出 经常性项目 295.00 305.00 299.58 98.22% 一次性项目 100.00 104.41 101.44 97.16% 小 计 395.00 405.00 401.02 97.95% 合计 843.49 878.24 848.06 96.56% 14 注： 2017 年部门人员经费根据 2016 年 9 月份实际在职人数及经费支出标准进行 测算，故后续根据 2017 年进行了相应的调整。 2017 年公用经费按照普陀区相关 公用标准定额测算， 2017 年普陀区社区办公用经费标准为 3.25 万元 /人，根据相 关要求，部门人数低于 20 人再乘以系数 1.2，故 社区办 实际公用经费标准为 3.9 万元 /人。 社区办实行零余额账户支付制度，故结余资金于年末全部上缴财政 。 表 1-7:2017 年部门项目预决算情况表 单位：万元 类别 年初预算 调整预算 实际支出 预算执行率 经常性项目 农办业务经 费项目 5.00 15.00 10.82 72.13% 社会建设及 社区管理经 费 30.00 30.00 29.99 99.97% 社会工作党 委专项经费 260.00 260.00 258.79 99.53% 小计 295.00 305.00 299.58 98.22% 一次性项目 同心家园宣 传项目 30.00 30.00 29.90 99.67% 同心家园自 治项目 30.00 30.00 30.00 100.00% 星级居委会 测评 40.00 40.00 39.99 99.98% 人身意外伤 害保险经费 - 4.41 1.55 35.15% 小计 100.00 104.41 101.44 97.16% 合计 395.00 409.41 401.03 97.95% 注：涉及的 2017 年党建指导员人身意外伤害保险经费为根据实际需要支出，年 初无法进行测算。 根据上述情况， 2017 年社区办预算调整主要为人员经费调整， 根据 2017 年上半年区政府有关带薪休假差额追加、公积金 差额工作 的布置要求对带薪休假差额及公积金差额进行了预算追加；此外，根 据区委要求为做好 “两个覆盖 ”工作，需为 党建指导员购买人身意外伤 害保险，故追加预算 44064 元 。相较于前两年的预算情况， 2017 年 社区办新增一次性项目三个，涉及资金 100 万元 ,因此 2017 年预算较 15 2016 年变动较大；但根据评价组对社区办相关人员的访问及结合取 得的 2018 年相关材料了解到，上述 3 个一次性项目于 2018 年同时在 开展，并与后续计划中也有安排同心家园相关工作项目，社区办对于 项目的属性划分错误，上述 3 个项目应为经常性项目 ；此外上述三个 项 目均属于同心家园建设项目，建议可进行合并 。 根据上述项目支出情况，评价组选取 各个 项目 的预算及支出明细 进行对比分析， 发现社区办在项目实际工作开展中，项目实际支出内 容与预算差异较大的情况， 具体项目预算安排及实际支出明细详见下 表 ： 表 1-8：项目预算及支出对比表 单位：元 序号 项目名称 子项目 预算金额 实际支出 1 社会工作党委工 作经费 会议费 9300.00 7432.80 劳务费 400000.00 177400.00 培训费 76800.00 76780.00 印刷费 150000.00 126950.00 委托业务费 600000.00 807521.00 其他商品与服务 1263900.00 1373247.52 其他交通费 0.00 14840.00 办公费 0.00 3600.00 咨询费 100000.00 0.00 小计 2600000.00 2587771.32 2 社会建设及社区 管理经费 办公费 0.00 3750.00 会议费 2700.00 2730.98 其他交通费用 0.00 1080.00 其他商品和服务 支 出 50000.00 1000.00 委托业务费 0.00 282000.00 印刷费 50000.00 8740.00 邮电费 0.00 600.00 课题费 50000.00 0.00 劳务费 35000.00 0.00 自治评估项目 112300.00 0.00 合计 300000.00 299900.98 16 序号 项目名称 子项目 预算金额 实际支出 3 农办工作经费 法律顾问费 50000.00 50000.00 委托业务费 40000.00 53250.00 培训 30000.00 0.00 其他商品和服务 30000 4000 其他交通费 0.00 900.00 合计 150000.00 108150.00 4 同心家园自治项 目 其他商品和服务 60000 0.00 第三方测评 190000 0.00 印刷费 50000 0.00 委托业务费 0.00 300000.00 小计 300000.00 300000.00 5 同心家园宣传项 目 微信公众号 180000.00 149000.00 宣传项目 90000.00 147044.00 专家咨询费 30000.00 3000.00 合计 300000.00 299044.00 6 星级居委会测评 项目 业务培训 60700.00 60701.03 2016 年星级居委会 测评 12100.00 12120.00 2017 年星级居委会 测评 175000.00 194000.00 委托业务费 0.00 108780.00 材料印刷 117900.00 24300.00 其他商品及服务 34300.00 0.00 合计 400000.00 399901.03 注：项目具体支出明细详见附件三：基础表 2、 3、 4。 （ 4）合规性检查情况 根据对社区办的相关资料及财务数据进行分析，并结合社区办 2017 年决算报表及审计报告了解到， 2017 年度，社区办基本能够贯 彻执行中华人民共和国预算法、行政单位会计制度、中华 人民共和国政府采购法等法律法规的规定。落实相关政策， 履行 工作 职 责、但社区办部分项目存在超预算执行的问题，且决算编报不 17 够准确的情况，具体情况为： 区社区办 2017 年同心家园宣传、自治 评估以及星级居委会测评项目等 “同心家园 ”项目预算金额为 100 万 元，实际支出金额为 99.89 万元，预算执行率为 99.89%，但根据审计 报告三个项目实际支出金额为 117.878 万元，差额 17.99 万元， 项目 超预算支出且决算编报未严格按照 中华人民共和国预算法第七十 五条 “编制决算草案，必须符合法律、行政法规，做到收支真实、数 额准确、内容完整 ” 的相关规定。 此外，区社区办继续执行以前年度制定的普陀区社工委 (社区 办 )关于执行 “三重一大 ”制度的实施细则 .社工委 (社区办 )资产管理 制度以及社工委 (社区办 )、农办办公经费管理制度等制度，经 对区社区办设备物资购置、物 品领用手续等内部管理情况抽查，区社 区办基本能按照内部管理要求执行，但在固定资产采购方面未严格按 照普陀区固定资产的限额标准进行采购。 2017 年 1 月至 11 月公务卡 强制结算目录执行率 100%，现金使用率 0%。但存在个别合同结算 方式变更依据不足的问题，且个别合同要素不够齐全，费用也未完全 按照合同要求支付。 另外，根据对社区办 2017 年度财务资料的查阅了解到， 社区办 在项目资金使用方面，个别项目存在资金串用的情况，如 2017 年 5 月份 “同心家园 ”项目体验日活动海报的相关费用从社会建设及社区 管理项目经费中支出。此外，根 据相关财务资料，农办工作经费预算 编制时考虑了培训费用等相关费用，但在实际工作开展过程中，部分 农办工作所涉及的培训费用等从公用经费中支出，且根据农办工作经 费项目支出明细，农办工作项目培训费支出额为 0 元。 18 4.部门资产情况 普陀区社区办对固定资产的管理主要依据社工委（社区办）资 产管理制度进行，对于固定资产的采购、保管、核销等具有明确的 规定。 2017 年社区办固定资产主要包含两类，分别为一般通用设备 及家具用具。截止 2017 年 12 月 31 日，普陀区社区办共有固定资