上海市嘉定区财政项目支出绩效评价 报告 项目名称： 2017 年 嘉定区 市场监督管理局 制服 更新项目 项目单位： 上海市嘉定区市场监督管理局 主管部门： 上海市嘉定区市场监督管理局 委托单位： 上海市嘉定区市场监督管理局 评价机构： 上海新嘉华会计师事务所有限公司 2018 年 10 月 26 日 撰稿人： 吴 强 复审人： 赵旭峰 终审人： 江 蔚 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 6 （一）项目立项的背景和目的 . 6 （二）评价对象 . 7 （三）项目范围及内容 . 7 （四）项目实施情况 . 7 （五）项目预算安排和实际支出情况 . 8 （六）项目绩效目标 . 8 （七）项目的相关方及其关联 . 9 （八）项目的组织及管理 . 9 二、绩效评价工作情况 . 10 （一）绩效评价目的 . 10 （二）评价依据 . 10 （三 ）绩效评价指标体系 . 10 （四）数据采集方法及过程 . 11 （五）绩效评价实施过程 . 12 三、评价结论和绩效分析 . 13 （一）评价结论 . 13 （二）具体绩效分析 . 15 四、主要业绩和经验 . 26 （一）主要业绩 . 26 （二）主要经验 . 26 五、存在的问题和不足 . 26 六、相关建议和措施 . 27 评价报告附件 . 29 附件 1：绩效评价指标体系 . 30 附件 2：评价指标评分底稿 . 31 附件 3：访谈情况汇总分析报告 . 52 附件 4：制服更新发放名单 . 55 附件 5： 调查问卷 . 66 1 摘 要 为了树立区市场监管局监管执法队伍 统一、端庄的工作形象，区 市场监管局给执法人员配备了区市场监管局识别服和配件。 根据上海 市工商、质检等部门联合发布 的 相关文件 ，配置夏季识别服、春秋季 识别服、冬季识别服和领带、帽子、皮鞋等，为完成执法人员 2017 年夏季制服的更新工作，区市场监管局特设立本项目。 一、 项目基本情况 （一） 评价对象 项目名称为“ 2017 年嘉定区市场监督管理局制服更新项目 ”，预 算总额为 66.96 万元，评价 时段为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （二） 项目范围 及内容 区市场 监管 局对 全区范围内 直接从事市场监督管理工作并列入 公务员编制的在职人员及 相关 事业单位在职人员，发放识别服和配 件。 制服 按季节 分为 夏服、春秋服、冬服 、防寒服 和 配件 ，并设定了 各 类 制服和配件的使用年限：夏服 2 年，春秋服 3 年，冬服 4 年，防 寒服 5 年，配件 3-4 年不等。 本次更新的是夏服 ， 标准是： 每人 5 件 短袖衬衣、 3 条裤子 、 3 件外穿长袖衬衣 。 （三）项目组织管理与实施情况 经审核统计，本次共有 455 人符合制服更新的标准，其中男 272 人，女 183 人。 此外，区市场监管局 还为 2017 年新招录 16 名 执法人 2 员采购全套制服 。 （ 四 ）项目预算安排 和实际支出 情况 本项目 资金来源为区级财政资金， 预算金额 为 66.96 万元， 实际 中标金额为 60.73 万元，已在 2017 年度中 全部支付完毕， 区市场监 管 局 未对预算金额做出调整 。 （ 五 ）项目绩效目标 1绩效总目标 本项目的总目标为 按照上海市工商、质检等部门联合发布的有关 规定， 完成 区市场监管局工作人员 2017 年度夏季 制服的更新和 新招 录的工作人员全套制服的采 购 。 2年度绩效目标 1） 2017 年产出目标： 完成 455 人 夏季 制服更新 ， 16 人 全套制服 的新购 ； 完成及时率 100%； 2） 2017 年效果及影响力目标：提升执法形象 。 二、评价结论 评价小组通过查阅项目相关资料，采取问卷调查、访谈、填报基 础数据表方式，收集评价所需信息和数据，并对相关信息、数据进行 汇总和分析，依据绩效评价工作方案确定的指标体系及评分标准，对 嘉定区“市场监督管理局制服更新项目”实施客观公正的独立评价， 评价综合得分为 84.7分，评价等级为“良”。 本项 目 立项依据充分 ， 与市、区要求相适应， 绩效目标制定合理 ； 预算执行情况较好，财务管理规范 ； 提高了执法部门的执法形象； 项 3 目产出达到预期目标。但项目管理制度尚不健全，长效机制管理方面 尚显不足。 三、 主要业绩和经验 （一） 主要业绩 严格按照市工商、质检等部门联合发布的有关规定， 按时 按质 完成 455 名工作人员 的制服更新及 新招录的 16 名员工 全套制服 的 采 购工作， 顺利完成制服更新的各项工作，优化了执法部门的 形象 。 （二）主要经验 1.严格执行了政府采购规范 在制服采购的过程中，区市场监管局严格按照政府采购规范流 程。通过政府采购平台进行公开招 投标， 有效的降低了采购成本， 提高了财政资金的使用效益，维护了国家利益和社会公共利益。 四、 存在的问题和不足 1.项目 预算 未及时调整 本项目的预算经费 根据 区市场监管局在职工作人员的实际需 求，参照 沪工商办 2014 275 号文中 明确的制服参考单价编制， 预算编制相对合理可靠，但在实际执行过程中，由于采用了政府采 购招投标的方式，实际中标价格低于预算 ， 区市场监管局 没有 据此 对原有预算 进行 调整。 2.缺乏 对制服 日常维护和保养知识的培训 在执法人员实际使用的过程中，每件制服 的损耗程度 因人而异 各不相同，造成损伤需要修补也 难以避免， 而 区市场监管局缺乏对 4 制服的日常保养和管理知识的培训和讲解， 由执法人员自行对制服 进行维护 ， 而执法人员对自身形象的要求也因人而异，对 执法队伍 的整体形象造成一定影响 。 3.未 明确 新进执法人员的制服采购方法 区市场 监管 局 根据对春秋季类、夏季类等各类制服更新周期的 规定，每年至少会有 1 类制服需要更新， 而制服更新的方式则是成 批向厂家进行定制， 新进执法人员的第一套制服一般在入职后第一 次制服更新时统一定制， 有时 新进执法人员在制服更新 完成 之后入 职 则需要等到下一年度才能定制制服 ， 导致新进的执法人员无法穿 着自己的制服 ， 不利于树立区市场监管局统一的执法队伍形象。 4.对旧制服处理的相关规定 有待完善 嘉定区市场监督管理局着装风纪管理制度虽然规定了，“ 执 法人员调离、退休、离开市场监督管理系统时，应将制服及配件如 数上交，不得自行处理。 ” 但未提及制服更新后，旧制服的处 理方 法， 在发放新制服时也未对旧制服进行回收，而是由执法人员自行 处置，可能造成执法人员制服流失到社会上，造成不利影响 。 五、 相关建议和措施 1.根据实际情况 及时调整预算 针对项目预算未及时调整的问题，建议区市场监管局在和中标单 位签订采购合同后， 及时 根据合同约定的金 额调整预算，提高预算的 准确率，强化预算执行的有效性，同时也保证了 预算资金能够 得到更 充分的利用。 5 2.加强对制服维护和着装规定的培训 针对区市场监管局对制服日常维护和保养知识缺乏培训的问 题，建议区市场监管局订立统一的着装标准并定期开展培训，统一 破损 制服的修复标准， 如裂缝缝合的要求，配备 纽扣 的标准等，也 可以通过和指定服装维修商铺等方式，委托第三方 提供统一的 制服 维修 服务。对难以修复或修复后严重影响 外观的 制服，设立统一的 标准 进行报废 ，由办公室进行回收并按规定销毁 。 3.完善新进执法人员的制服采购方法 针对 新进执法人 员 的支付采购不及时影响使用的问题 ， 考虑到 制服定制尺寸因人而异的特点，无法通过准备备用制服的方式解 决，建议区市场监管局 在 招标需求和合同中增加相应条款，诸如 “投标方应当在制服完成交付后的一年内， 按照中标的单件价格， 为 区市场监管局提供 成套或单件制服 的 定做服务”。 4.完善制服管理制度 针对 目前区市场监管局 并未对制服的发放和回收制定相应的记 录 的 ，对 执法人员手中实际持有的制服数量及处理情况都难以掌握 的问题 ，建议区市场监督局制定制服发放清单，对新制服的发放情 况进行记录，通过要求执法人员上交旧制服换领新制服的方式及时 回收旧制服并进行处置，对于状况良好的旧制服，经办公室工作人 员 对制服状况进行核准后允许执法人员继续使用并作相应记录，以 实现对执法人员持有制服情况的动态管理。 6 上海市嘉定区市场监督管理局制服更新项目 财政支出绩效评价报告 根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 和嘉定区绩效管理文件的要求，上海新嘉华会计师事务所有限公司 （以下 简称“ 评价机构 ”）受上海市嘉定区市场监督管理局（以下简 称“区市场监 管 局”）委托，对 上海市嘉定区市场监督管理局制服更 新项目 项目进行绩效评价。 我公司根据修改完善的工作方案开展本次 评价，经过资金使用情况核查、项目数据采集、访谈、社会调查等必 要的评价程序，运用绩效原理和统计方法，在梳理、分析评价数据资 料的基础上，形成本评价报告。 一、 项目基本情况 （一）项目立项的背景和目的 2015 年 5 月 28 日，按照中央关于地方政府机构改革的精神，根 据市政府发布的职能转变和机构改革方案，嘉定工商、质监、食药监 和物价检查完成“ 3+1”机构合并，区市场监管局挂牌并正式运行。 为了树立区市场监管局监管执法队伍统一、端庄的工作形象，给执法 人员配备了区市场监管局识别服和配件。 根据上海市工商行政管理局、上海市财政局、上海市质量技术 监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关于统一市场监 督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工商办 2014 7 275 号）中的有关规定，按季节配置夏季识别服、春秋季识别服、冬 季识别服和领带、帽子、皮鞋等，并设定了各制服类别和配件的使用 年限：夏服 2 年，春秋服 3 年，冬服 4 年，防寒服 5 年，配件 3-4 年 不等。 本次更新的是夏季制服，是区市场监管局成立以来，首次更新制 服。为完成执法人员 2017 年夏季制服的更新工作，区市场监管局特 设立本项目。 （二） 评价对象 项目名称为“ 2017 年嘉定区市场监督管理局制服更新项目”，预 算总额为 66.96 万元，评价时段为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 （ 三 ）项目范围及内容 区市场 监 管 局 2015年发放给执法人员的夏季制服使用已满 2年， 现在全区范围内，对执法人员的夏季制服开展更新工作。根据沪工 商办 2014 275 号中的有关规定，区市场监管局只能给直接从事 市场监督管理 工作并列入公务员编制的在职人员及参照公务员法 管理的事业单 位在职人员，发放识别服和配件。 （ 四 ）项目实施情况 经审核统计，本次 制服更新共 455 人 ，其中男 272 人，女 183 人。 另有新 招录 入职人员 16 人 ，需采购全套制服 。 本次制服更新及新增采购项目，采购内容包括：夏服：短袖衬衣 2355 件、长袖衬衣 1413 件、夏裤 1224 条 ,夏裙 189 条 ； 秋服：上衣 8 32 件、裤子 32 条； 春秋服内穿衬衣： 48 件；冬服：上衣 32 件、裤 子 32 条；毛衣： 32 件；毛衣背心： 16 件；防寒服： 16 件；帽子： 32 顶； 领带： 48 条；皮带： 32 条；皮鞋： 32 双； 标志： 32 套。 （ 五 ） 项目预算安排和实际支出情况 本项目 资金来源全部为区级财政预算， 预算金额为 66.96 万元， 其中夏季制服更新 455 人， 每人短袖衬衫 5 件、长袖衬衫 3 件、裤子 3 条（女：裤子 2 条，夏裙 1 条），共需经费 56.88 万元 ；为新招录 的 16 名执法人员采购全套制服，单套 费用为 6300 元 /人，共需经费 10.08 万元 。 本项目 实际中标金额为 60.73 万元。 2017 年申请拨付财政资金 60.73 万元，并 在 2017 年度中 全部支付 给 中标单位， 区市场监管局 未对预算金额做出调整。 （ 六 ）项目绩效目标 1 绩效总目标 本项目的总目标为按照上海市工商、质检等部门联合发布的有关 规定，完成区市场监管局工作人员 2017 年度夏季制服的更新和新招 录的工作人员全套制服的采购。 2年度绩效目标 1） 2017 年产出目标： 完成 455 人夏季制服更新， 16 人全套制服 的新购； 完成及时率 100%； 2） 2017 年效果及影响力目标：提升执法形象。 9 （ 七 ）项目的相关方及其关联 各部门分工情况如下： 1.项目主管部门：区市场监 管 局 区市场监管 局为项目绩效评价工作的责任主体，负责具体项目的 绩效 编制、提交立项材料、绩效目 标申报等。 2.项目实施单位： 区市场监 管 局 办公室 、中标单位 办公室 为区市场监督局内设科室， 经 区市场监管 局提请区财政局 审核通过后，通过电子招投标方式完成制服采购 ，与中标方 签订 合 同 形成委托关系，进行 制服生产。 制服验收合格后，办公室组织分发给 各部门，并协调可能出现的调换需要。 圣凯诺服饰有限公司 为本次制服更新项目的中标单位，具体负责 按照要求定制支付并及时交付。 （ 八 ）项目的组织及管理 区市场监管 局办公室根据区人事科统计的人数 和需求 ， 依据相应 发放标准， 编制了项目预算。由区市场监 管 局提请区财政局审核通过 后，通过电 子招投标方式完成制服采购。具体事项由区市场监 管 局办 公室负责。 根据区市场监管局与圣凯诺服饰有限公司签订的采购合同，由圣 凯诺服饰有限公司负责制服的 生产， 并将制服 运输 至指定地点，办理 交接验收手续，并满足区市场监管 局 后期的调换要求。 10 二、绩效评价工作情况 （一） 绩效 评价目的 1摸清本项目资金投入、产出及绩效状况，并提供科学决策的 客观依据； 2通过绩效评价转变政绩观念，客观、公正地评价本项目绩效， 总结项目开展的经验； 3通过绩效评价，完善本项目的财政政策，优化、公平资金的 配置及资金支出结构。 （二）评价依 据 1项目业务文件 1） 上海市工商行政管理局、上海市财政局、上海市质量技术 监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关于统一市场监 督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工商办 2014 275 号） ； 2） 嘉定区市场监督管理局着装风纪管理制度 2绩效评价管理文件 1）上海市预算绩效管理实施办法 (沪财绩 2014 22 号 )； 3其他作为评价依据的材料 （三） 绩效评价指标体系 1指标设计思路 本项目绩效评价指标体系，以财政部门确定的共性指标体系框架 为基础，针对项目的特点，按照逻辑分析 法和层次分析法开发设计， 11 覆盖资金管理、项目管理、项目效益和 受益对象 满意度四个方面，重 点关注核实经费发放的完成情况、完成质量、社会效益，调研该项目 的受益人满意度等，反映项目实施的效果及状况，对项目的监管提出 建设性意见。 2指标设计依据 1）相关性：与资金使用情况相关联； 2）可比性：不同项目之间衡量结果可以相互比较； 3）综合性：将定量指标和定性指标相结合； 4）重要性：选取最具有代表性、最能反映要求的指标； 5）经济性：考虑现实条件和获得指标的可操作性。 3评价方法 指标体系中有定量指标和定性指 标，对于定量指标，通过规定的 参数数值直接进行量化；对于定性指标，根据行业标准进行量化处理。 通过案卷研究法、比较法、因素分析法及公众评判法等相应的评 价方法进行打分。 4评级标准 根据上海市预算绩效管理实施办法 (沪财绩 2014 22 号 ) 的规定，绩效项目评分 90 分 -100 分（含 90 分）为“优”； 75 分 -90 分（含 75 分）的为“良”； 60 分 -75 分（含 60 分）为“合格”；低 于 60 分为“不合格”。 （ 四 ） 数据采集方法及过程 1）文献和资料研究：收集项目相关文献资料，进行研究； 12 2）资金和财务合规性检查：了解 财务制度、项目资金的审核程 序、检查资金的划拨核准手续、使用记录、账务处理情况，可以分析 并掌握项目资金及财务的合规性问题，并将了解到的情况进行汇总反 映； 3）访谈：组织 2-3 次的相关各方集中访谈或座谈，同时针对某 些重要人士进行面对面个别访谈。通过对利益相关方的细分，针对性 地进行深入细致的访谈、了解，可以有效掌握项目情况、项目效果以 及不足，尤其是各方关注的核心问题，进而得到相关各方如何改进后 续项目质量、确保项目长效运行的各种意见和建议，并将这些情况， 整理反映到评价报告中去； 4）现场考察和调研：根据评价需要，我 们将到嘉定区部分街镇 进行现场调研，针对访谈、座谈中所发现的成绩、问题以及各种情况， 进行确认和详细了解，并在现场考察中进行实地调研，进行现场访谈， 从而真实、有效地掌握项目第一手资料； 5）公众问卷抽样调查：根据评价指标需要，有针对性地根据项 目内容设计调查问卷，调查范围涉及 嘉定区市场监督管理局制服更新 受益对象。最后将在访谈、座谈和调研的基础上对现有问卷进行完善， 以求切实反映项目特点，具有针对性。 （ 五 ）绩效评价实施 过程 1拟定评价方案，制定评价计划 评价机构 根据对项目资料的初步了解，拟定评价方案，确定需要 收集 的资料清单以及制定评价工作计划和评价指标体系表，并且经过 13 专家评审对评价方案进行完善。 2根据工作计划，收集相关资料 根据拟定的工作方案， 评价机构 通过取得相关部门提供的各种材 料，及访谈，问卷发放调查，财务资料抽查等方式，全面的取得评价 所需的相关材料。 3资料整理及综合分析，形成评价结论 评价机构 根据绩效评价的原理和工作方法，对所掌握的项目第一 手资料进行整理、分析和讨论，根据指标体系表进行打分，初步形成 本项目的绩效评价结论。 4撰写与复核绩效评价报告 评价机构 根据对项目资料整理、分析形成的结论，撰写和提交 绩 效评价报告。按照绩效评价项目三级复核管理机制的要求，绩效评价 报告必须从资料收集、数据分析、整理以及报告撰写等各方面采用内 部复核程序，以避免舞弊及差错事项的产生，从而保证绩效评价工作 顺利完成，并能够客观、公正、准确反映本项目的实际情况。 三、评价结 论和 绩效分析 （ 一 ）评价 结论 1.评价结果 评价小组经过填报数据基础表、社会调查、访谈，采集相关信息 和数据，通过整理、汇总和分析，依据评价工作方案中确定的评价指 标、评分标准和评价方式方法，对 2017 年嘉定区市场监督管理局制 服更新项目经费进行了客观、公正的独立评价， 评价综合得分 84.7 14 分，评价等级为“良”。 本项目立项依据充分，与市、区要求相适应，绩效目标制定合理； 预算执行情况较好，财务管理规范；提高了执法部门的执法形象；项 目产出达到预期目标。但项目管理制度尚不健全，长效机制管理方面 尚显不足。 本项目绩效评价评分结果见下表： 一级指标 二级指标 三级指标 得分 A 项目决策 （ 10 分） A1 立项合理性 （ 6 分） A11 战略目标适应性 （ 2 分） 2 A12 立项依据的充分性 （ 2 分） 2 A13 项目立项规范性 （ 2 分） 2 A2 项目目标适应性 （ 4 分） A21 绩效目标合理性 （ 2 分） 2 A22 绩效指标明确性 （ 2 分） 2 B 项目管理 （ 35 分） B1 投入管理 （ 8 分） B11 预算执行率 (4 分 ) 3.2 B12 到位及时率（ 4 分） 4 B2 财务 管理 （ 9 分） B21 资金使用情况（ 4 分） 4 B22 财务管理制度建立健全性 （ 3 分） 3 B23 财务 监控有效性（ 2 分） 2 B3 项目实施 （ 18 分） B31 范围管理执行有效性（ 4 分） 4 B32 制服管理制度健全性（ 5 分） 3 B33 制服管理制度执行的有效性（ 5 分） 4.5 B34 政府采购规范性（ 4 分） 4 C 项目绩效 （ 55 分） C1 项目产出 （ 20 分） C11 制服采购数量完成率（ 8 分） 8 C12 制服采购符合制服配备标准情况（ 8 分） 8 C13 完成时效性（ 4 分） 4 C2 项目效益 （ 35 分） C21 提高监管执法队伍形象（ 5 分） 5 C22 政策执行灵活性（ 5 分） 4 C23 长效管理机制 （ 10 分） 4 C24 服务对象满意度（ 15 分） 10 合计 84.7 15 2.主要绩效 区市场监管 局 2017年度完成了 455人的制服更新以及 16人全套 制服 的采购， 提高了执法部门的工作形象。 该项目立项依据充分，绩效目标制定合理， 产出目标基本完成。 项目产出 达到预期目标。但项目管理制度尚不健全，长效机制管理方 面尚显不足 。 （ 二 ） 具体 绩效分析 1 项目决策 分析 项目决策一级指标总分值 10 分，得分 10 分。项目决策主要包括 项目立项合理性、项目目标适应性。 项目决策指标具体评分标准及得分情况见下表： 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 权重 得分 A 项目决 策 (10 分） A1立项合 理性 (6 分 ) A11 战略目标适应性 （ 2 分） （ 2 分） A12立项依据 的充分性 （ 2 分） （ 2 分） A13 项目立项规范性 （ 2 分） （ 2 分） A1 指标小计 （ 6 分） (6 分 ) A2项目目 标适应性 （ 4 分） A21 绩效目标合理性 （ 2 分） （ 2 分） A22 绩效指标明确性 （ 2 分） （ 2 分） A2 指标小计 （ 4 分） （ 4 分） A 指标小计 （ 10 分） （ 10 分 ） 1）二级指标项目立项合理性指标分值 6 分，得分 6 分。 通过对本项目相关卷宗资料研究分析、区市场监管局的相关工作 人员访谈等方法，评分如下： 16 A11 战略目标适应性分值 2 分，得分 2 分 。 为了保持执法人员仪容严整、着装整齐的良好执法形象，区市场 监管局根据上海市工商行政管理局、上海市财政局、上海市质量技 术监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关于统一市场 监督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工商办 2014 275 号）中夏季制服 2 年更新一次的规定，制订了本次制服更新计划。 明确限定纳入更新制服的人员必须是 直接从事市场监督管理工作并 列入公务员编制的在职人员及参照公务员法管理的事业单 位在职 人员。 本项目界定清晰，且符合政府公共职能范围；能够支持区市场监 管局部门目标的实现 ，与区市场监管局的战略目标一致，分值 2 分， 得 2 分。 A12 立项依据充分性分值 2 分，得分 2 分。 本次纳入制服更新的人员范围；发放的制服种类、数量；制服的 采购单价都严格按照上海市工商行政管理局、上海市财政局、上海 市质量技术监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关于 统一市场监督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工商 办 2014 275 号）中有关规定。本项目立项依据充分，分值 2 分， 得 2 分。 A13 项目立项规范性分值 2 分，得分 2 分。 区市场监管局根据上海市工商行政管理局、上海市财政局、上 海市质量技术监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关 17 于统一市场监督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工 商办 2014 275 号）的规定，统计需要更新夏季制服的人员，将制 服更新需求列入了年度部门预算，取得了区财政局签发的关于批复 2017 年度部门预算批复的通知（ 嘉财 20174 号 ） 以及 关于批复 2017 年度部门调整预算批复的通知（ 嘉财 201766 号 ）， 本项目开 始实施。 本项目按照规定的程序申请设立，立项所提交的文件、材料 符合相关要求。 根据评分标准，按照规定程序申请设立 ， 所提交的文 件、 材料符合相关要求 ，决策流程齐全 的，分值 2，得 2 分。 2）二级指标项目目标适应性指标分值 4 分，得分 4 分。 通过对本项目相关卷宗资料研究分析、对区市场监管局的相关工 作人员访谈等方法，评分如下： A21 绩效目标合理性分值 2 分，得分 2 分。 本项目绩效目标制定科学合理，符合国家相关法律法规，本项目 与区市场监管局的职能职责密切相关，而且本项目预期产出、结果符 合正常的业绩水平。本项目总体目标为完成制服的更新和新购。 2017 年度的产出目标为：更新 455 人的夏季制服，采购 16 名新进人员的 全套制服；效果及影响力目标为：制服 采购标准符合规定；提升执法 形象。 根据评分标准，绩效目标 明确 、 符合法规要求 、与部门职能相关、 符合正常业绩水平 ，分值 2 分，得 2分 。 A22 绩效指标明确性分值 2 分，得分 2 分。 本项目绩效目标以项目目标为依据逐条订立，各项指标定义清 18 晰，与绩效目标相关，标杆值可衡量且数据可收集，分值 2 分，得 2 分。 2 项目管理 分析 项目管理一级指标总分值 35 分，得分 31.7 分。项目管理主要包 括投入管理、财务管理和项目实施。 项目管理指标具体评分标准及得分情况见下表： 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 权重 得分 B 项 目管理 (35 分 ) B1 投入管理 （ 8 分） B11 预算执行率 （ 4 分） 3.2 B12 到位及时率 （ 4 分） 4 B1 指标小计 （ 8 分） 7.2 B2 财务管理 （ 9 分） B21 资金使用情况 （ 4 分） 4 B22 财务管理制度建 立健全性 （ 3 分） 3 B23 财务 监控有效性 （ 2 分） 2 B2 指标小计 （ 9 分） 9 B3 项目实施 (18 分 ) B31 范围管理执行有 效性 （ 4 分） 4 B32 制服管理制度健 全性 （ 5 分） 3 B33 制服管理制度执 行的有效性 （ 5 分） 4.5 B34 政府采购规范性 （ 4 分） 4 B3 指标小计 (18 分 ) 15.5 B 指标小计 (35 分） 31.7 1）二级指标投入管理指标分值 8 分，得分 7.2 分。 通过对本项目的预算资料与区市场监管局财务账册的核对分析 及对区市场监管局与项目实施相关工作人员访谈以及工作核实获取 信息评分如下： B11 预算执行率指标分值 4 分，得分 3.2 分。 预算执行率 =实际支付金额 /年度预算金额 =60.72 万元 /66.96 万 19 元 =90.7%。 根据评分规则，预算执行率以 95%-100%为满分， 每降低 1 个百 分点扣权重分 5%， 分值 4 分，得 3.2 分。 B12 资金到位及时率指标分值 4 分，得分 4 分。 本项目中财政预算资金均及时到位，不存在拖欠现象，根据评分 标准，资金到位及时率为 100%，分值 4 分，得 4 分。 2）二级指标财务管理指标分值 9 分，得分 9 分。 B21 资金使用情况指标分值 4 分，得分 4 分。 本项目 设立“制服更新专项经费”支出科目进行核算管理，资金 收支清晰明确。 资金使用审批程序和手续符合法律、法规和财务制度 规定，用途明确，且符合预算批复或合同规定的用途，项目的重大开 支经过评估认证，不 存在截留、挤占、挪用、虚列支出等违规情况， 不存在资金闲置情况、影响资金使用效率，根据评分标准，分值 4 分， 得 4 分。 B22 财务管理制度建立健全性指标分值 3 分，得分 3分。 区市场监管局按照 国家财经法规和财务制度 的要求，编制了 财 务管理制度，该制度从 现金、银行存款管理、支票管理、票据管理、 固定资产管理、支出管理、分级审批规定、财务监督等方面对于财务 管理工作进行了规范，制度 健全完善， 项目资金管理办法符合相关财 务会计制度的规定，且能够合理保证项目资金安全、项目会计信息的 真实、完整，分值 3 分，得 3 分。 20 B23 财务监控有效性指标分值 2 分，得分 2 分。 区市场监管局的 财务管理制度中明确了财务监督的工作 ，局 财务科应对执法大队、各市场所及各直属单位的财务活动进行有效地 监督、检查， 并以加强日常监督和制约为重点，结合定期或不定期的 检查抽查，运用专项财务检查、审核批复等手段，保障财务监督检查 工作落到实处，监控机制建立健全。同时局财务科通过定期或不定期 的检查抽查切实实施了必要的监控措施和手段。 根据评分标准，制定了监控机制并采取了必要的监控措施或手段 的，分值 2 分，得 2 分。 3）二级指标项目实施指标分值 18 分，得分 15.5 分 。 B31 范围管理执行有效性 4 分，得分 4 分。 区市场监管局严格按照上海市工商行政管理局、上海市财政 局 、上海市质量技术监督局、上海市食品药品监督管理局和上海市 物价局关于统一市场监督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知 （沪工商办 2014 275 号）。该通知明确了配备范围是：直接从事 市场监督管理工作并列入公务员编制的在职人员及参照公务员法 管理的事业单位在职人员。 根据评分标准，项目范围管理规范，并有效执行，分值 4 分，得 4 分。 B32 制服管理制度健全性 5 分，得分 3 分。 根据 嘉定区市场监督管理 局着装风纪管理制度的 规定 ， 区市 场监管局所有的执法 工作人员在工作时间内必须穿着统一规范制服； 21 执法人员应妥善保管制服及配件。调离、退休、离开市场监督管理系 统时，应将制服及配件如数上交，不得自行处理。办公室负责制服的 日常管理工作，并纳入对单位和部门的考核。但管理制度中对于制服 更新周期内的日常维护、报废标准未作规定；对于更新后，旧制服的 处理也未做出明确规定。 根据评分标准，分值 5 分，制服管理办法不够健全，扣 2 分，得 3 分。 B33 制服管理制度执行的有效性 5分，得分 4.5 分。 本次采购的制服与上海市工商行政管理 局、上海市财政局 、 上海市质量技术监督局、上海市食品药品监督管理局和上海市物价局 关于统一市场监督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪 工商办 2014 275 号）内的识别服款式完全一致；纪检监察科会同 办公室、组织人事科组成督查小组，对着装风纪情况做了监督抽查； 出现制服领用未作登记的情况。 根据评分标准，分值 5 分，制服管理制度执行的有效性，扣 0.5 分，得 4.5 分。 B34 政府采购规范性指标分值 4 分，得分 4 分。 本项目采购方式由区财政局核定为政府采购（集中采购），由区 市场监管局按照集中采购的要求，在政 府采购平台上采用公开招投标 采购的方式完成了制服的采购工作。 项目运行过程中的采购内容符合预算批复和项目的实际需要，且 严格执行了规定的政府采购程序，分值 4 分，得 4 分。 22 3产出分析 项目绩效一级指标总分值 55 分，得 43 分。项目绩效主要包括项 目产出、项目效益。 本指标具体评分标准及得分情况见下表： 一级指标 权重 二级指标 权重 三级指标 权重 得分 C 项目绩效 (55 分 ) C1 项目产 出 (20 分 ) C11 制服采购数量完 成率 （ 8 分） 8 C12 制服采购符合制 服配备标准情况 （ 8 分） 8 C14 完成时效性 （ 4 分） 4 C1 指标小计 （ 20 分） 20 C2 项目效 益 (35 分 ) C21 提高监管执法队 伍形象 （ 5 分） 5 C22 政策执行灵活性 （ 5 分） 4 C23 长效管理机制 （ 10 分） 4 C24 服务对象满意度 （ 15 分） 10 C2 指标小计 （ 35 分） 23 C 指标小计 （ 55 分） 43 1）二级指标项目产出目标实现程度分值 20 分，得分 20 分。 通过对项目相关卷宗资料研究分析、对项目相关单位及人员访谈 以及对相关资料进行计算等方法，获取 信息评分如下： C11 制服采购数量完成率指标分值 8 分，得分 8 分。 区市场监管局计划更新 455 人的制服，新购 16 人的全套制服， 实际更新 455 人的制服，新购 16 人的全套制服，完成率 100%。 根据评分标准，实际数量完成率为 100%，分值 8 分，得 8 分。 C12 制服采购符合制服配备标准情况指标分值 8 分，得分 8 分。 根据上海市工商行政管理局、上海市财政局、上海市质量技术 23 监督局、上海市食品药品监督管理局、上海市物价局关于统一市场监 督管理识别服及帽徽、肩章、臂章工作的通知（沪工商办 2014 275 号）对 于市场监督管理识别服配备的规定，每人配备短袖衬衣 5 件、长袖衬衫 3 件、裤子 3 条（女同志为裤子 2 条，夏裙 1 条）。本 次配备的数量均符合上述标准。 根据评分标准，制服采购符合标准，分值 8 分，得 8 分。 C13 完成时效性指标分值 4 分，得分 4 分。 本项目采购的 制服在 2017 年 9 月底之前已经全部发放给执法人 员。 根据评分标准，在年度内按时完成更新的，分值 4 分，得 4 分。 2）二级指标项目效益目标实现程度分值 35 分，得分 23分。 通过问卷整理分析，项目相关卷宗资料研究分析、对项目相关单 位及人员访谈等方法，获取信息评分如下： C21 提高 监管执法队伍形象 指标分值 5 分，得分 5 分。 制服 的更新 有利于执法人员保持仪容严整、着装整齐的良好工作 形象， 有效 地 提高了区市场监管局 的执法形象。 根据评分标准，提高 了 监管执法队伍形象， 分值 5分，得 5分。 C22 政策执行灵活性 指标分值 5分，得分 4 分。 为进一步加强着装风纪管理，严格着装纪律，规范着装行为，树 立良好队伍形象， 区市场监管局制定了着装风纪管理制度。在依据上 级部门有关精神 的基础上，区市场监管局在 日常 监督 中，也充分考虑 到执法人员可能出现的一些特殊情况， 例如处于孕期中的执法人员， 24 对此 采取了 灵活地管理方式，在向分管领导说明情况后可不穿着制 服。体现了市场监管局在政策执行上，以人为本的宗旨。 本次制服更新项目中包括了为 16 名新招录的执法人员采购全套 制服的内容，是因为目前的管理制度中，未明确新进执法人员的制服 采购需求如何解决。而区市场监管局采用和制服更新项目合并采购的 方式。这导致新进人员无法及时领取制服，不利于区市场监管局保持 统一的执法队伍形象，扣 2 分。 根据评分标准，政策执行灵活性有所欠缺，分值 5 分，得 3 分。 C23 长效管理机制指标分值 10 分，得分 4 分。 根据嘉定区市场管理局着装风纪管理制度 ，长袖夏服在每年 的 5 月 15 日 -6 月 15 日和 9 月 15 日 -10 月 15 日使用；短袖夏服在每 年的 6 月 16 日 -9 月 14 日使用。目前配备是每人短袖衬衣 5 件，长 袖衬衣 3 件，长裤（裙） 3 条，数量上基本可以满足夏季衣物正常洗 换的需要。 本次制服更新是区市场监管局自 2015 年成立以来的首次，根据 对春秋季类、夏季类等各 类制服更新周期的规定，以后每年至少会有 1 类制服需要更新，也就意味着每年都会有大量旧制服需要处理，而 目前对于旧制服的处理还没有明确的规定。 制服更新周期规定里，最短的夏季制服是 2 年；最长的 防寒服 制 服是 5 年。设立统一 的维护、报废标准是在一个 更新 周期内，保持执 法队伍形象 统一 的一个重要手段。而目前，制服的日常维护都是依靠 25 执法人员个人进行，每个人维护的方法不尽相同，对制服损耗可接受 程度也各不相同，不利于执法队伍 统一 形象的保持。 根据评分标准， 分值 10 分， 长效管理机制 不够健全， 扣 6 分， 得分 4 分 。 C24 服务对象满意度指标分值 15 分，得分 10 分。 评价机构 通过抽样共计发放 50 份问卷，分布于区市场监管局下 属 19 个部门。 调查对象为 更新制服的使用人群 。 对制服更新项目制 服质量、配备数量、综合满意度等指标进行了满意度评价，最终得到 各受 益对象对本项目的综合满意度情况