上海市财政项目 支出 绩效评价报告 项目名称： 2018年残疾人培训支持服务项目 项目单位：上海市残疾人就业服务中心 主管部门：上海市残疾人联合会 委托单位：上海市 残疾人联合会 评价机构：上海欧柯盟会计师事务所有限公司 2019年 6月 目 录 摘 要 . 1 一、项目基本情况 . 5 （一）概况 . 5 （二）绩效目标 . 18 二、绩效评价工作情况 . 19 （一）绩效评价的目的 . 19 （二）绩效评价工作方案制定过程 . 19 （三）绩效评价原则、评价方法等 . 20 （四）数据采集方法及过程 . 21 （五）绩效评价实施过程 . 22 三、评价结论和绩效分析 . 22 （一）评价结论 . 22 （二）具体绩效分析 . 24 四、经验、问题及措施 . 34 （一）主要经验 . 34 （二）存在问题 . 35 （三）改进措施 . 35 五、附件（略） 1 摘 要 一、概述 为贯彻落实中央和市委、市政府关于加快发展残疾人事业的指示 精神，推进本市残疾人事业与经济社会协调发展，进一步改善残疾人 生存和发展状况，确保残疾人与全市人民共享更高水平的小康，依据 国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见和上海市国民经济 和社会发展第十三个五年规划纲要， 2016 年上海市人民政府发布 了关于印发 的通知（沪 府发 2016 83号），提出了“加强就业服务，建好众创空间，进一 步促进资源汇聚，支持和扶助残疾人就业。继续提高残疾人职业技能， 激发他们就业创业活力。”市残联为落实国家及上海市关于残疾人就 业安排的相关政策精神和要求，充分发挥其在促进本市残疾人就业中 的重要职责，设立上海市残疾人培训支持服务项目，由其直属事业单 位 上海市 残疾人就业服务中心（以下简称“ 就业中心 ”）具体实 施 。 本项目的主要实施内容 主要 为 对残疾人技能培训的补贴、对残疾 青年实习补贴、对参与职业技能竞赛并获奖的残疾人进行奖励等 。 其 目的是 鼓励 残疾人参加就业培训、见习实训以及竞赛，提升残疾人技 能水平、职业素质和就业创业能力，鼓励残疾人自强自立，帮助残疾 人实现就业，增强残疾人增收能力 。 本项目 预算 资金为 685.81万元， 截止 2018年 12月 31日 ，实际 支出 607.94万元，预算执行率为 88.64%， 剩余 用款 额度 已被财政收 回 。 二、评价结果 评价小组通过对相关文件、资料的阅读和现场调研，采用访谈、 问卷调查、填报基础数据表、核查财务数据等方式，采集评估所需数 2 据和信息，并进行了统计、汇总和分析，依据经预算单位 认定的绩效 评价工作方案和指标体系、评分标准，对本项目实施客观、公正的独 立评价。项目综合得分 为 89.70 分，绩效 评价 评级为“ 良 ” ， 其中： 项目决策类指标权重 10.00分，得 7.50分，得分率 75.00%；项目管 理类指标权重 30.00分，得 25.80分，得分率 86%；项目绩效类权重 60.00分，得 56.40分，得分 94%。 其基本评价结论如下： 上海市 2018 年残疾人培训支持服务项目总体管理比较规范，基 本完成相应目标。 2018 年完成了 24 个培训项目共 33 期职业技能培 训班，实际已完成培训人数 933 人，实际补贴的见习青年人数为 40 人，已完成对相应个人以及团体奖励的发放， 其中， 个人一等奖、二 等奖、三等奖各 24名，团体一等奖 1个，二等奖 2个，三等奖 3个， 共需发放奖励费 222万元，实际发放 222万元，完成率 100%，共 69 名选手入选了“第六届全国残疾人职业技能竞赛选拔赛”并参加了相 应的培训 ， “按比例就业业务政策和软件操作培训”已于 7月 26日完 成；“盲人在职教 育”共开展 30次专业讲座，共培训学员 1078人次， 完成了 30 人的实践操作培训，共 60 人次；“ 2019-2020 年残疾人职 业技能培训项目资质审核”已完成，并形成审核材料；“ 2018年残疾 人岗位精英赛”与“职业指导竞赛”培训工作已完成，培训机构按照 实施方案完成了相应工作，并组织了模拟竞赛；“残疾人技术能手技 能展示及服务”技术能手展示活动成功举办 26场，涉及人数 653人， 技术能手提升活动举办 12 场，涉及人数达到 480 人，技术能手交流 活动完成 10场，服务人次 570人，服务活动满意度 100%。通过职业 技能培训， 114个受访者认为培训对其就业能力有提升作用，全部受 访者共 122人对职业技能培训项目的综合满意度为 91.87%。 三、 经验、问题 及 措施 （一）主要经验 1、 项目管理信息化 3 就业中心 要求培训机构将培训内容、培训名单、课程安排、审批 文件等信息录入或上传到系统中，并及时更新相关培训信息，以及要 求区就业服务机构录入、更新完善辖内残疾人的报名信息，通过项目 管理信息化，有利于 就业中心 对项目完成情况进行跟踪，优化现有课 程安排，满足学员职业能力的培训需求。 2、 项目采取双公示制度 双公示制度即培训机构库名单和培训正式开班在 就业中心 网站 公示。残疾人可以通过双公示制度及时获取年度培训计划和课程安排， 有助于自身安排职业培训计划，有助于群众对本项目进行监督，也有 助于市就业服务中心根据公示反馈及时调整课程内容。 3、采取俱乐部形式对技术能手进行管理 就业中心 将市级职业技能竞赛中的技术能手组建成一个俱乐部， 每年拨付经费由专门的第三方机构对其进行管理，编制了详尽的活动 计划和培训进一步提升会员的技能水平。俱乐部邀请每年 各类竞赛 涌 现出的优秀技术能手加入俱乐部成为新会员，此外，新会员还会通过 俱乐部会员推荐、机构考核的等多种方式加以补充，并每年定期清理 不够活跃的会员，保持俱乐部的活跃度和人员的流动性。通过此种方 式，不断提高技术能手的职业素养，与此同时，形成了职业竞赛的人 才储备库， 解决了全国残疾人职业技能竞赛、世界残疾人技能竞赛中 竞赛选手难以寻找的问题，也使得上海残疾人在残疾人职业技能竞赛 中接连获得优异成绩。 （二）存在问题 1、 存在培训项目的培训对象不符合项目目标 “残疾人职业技能培训费补贴”下安排 的 “上海市银行业窗口服 务手语培训”是 针对上海市各银行职员的手语培训，用以服务 听力与 言语障碍残疾人 ，帮助 听力与言语障碍残疾人 在银行办理业务， 虽然 初衷是为了残疾人服务， 但本单位职能为“贯彻执行国家和本市的残 4 疾人就业、培训和保障法律、法规、政策，承担本市残疾人劳动就业、 职业培训、社会保障、残疾人就业保障金征收、盲人按摩、阳光之家 等工作的管理和服务职能，组织开展各类残疾人就业服务项目，为各 区残疾人就业服务机构提供相关业务指导”，不应承担此种残疾人社 会权益保障工作。 2、预算编制准确性 有待进一步提高 “ 2019-2020年残疾人职业技能培训项目资质审核”等项目 在编 制预算时询价 不够充分 ， 导致预算金额偏高， 预算执行率比较低 。 （三）改进措施 1、对照立项目标精准安排培训项目 就业中心应进一步梳理本项目的立项目标，对于“上海市银行业 窗口服务手语培训”，不应列入年度项目实施计划。建议由市残联其 他处室负责。同时，可将更多更好的残疾人职业技能方面的培训列入 本项目中，不断提升残疾人职业技能水平。 2、提高预算编制 精细化水平 为保障项目实施的严谨性及财政资金的使用效率，建议项目单位 在编制项目预算时，结合近年预算支出情况对下一年度预算进行调整。 5 上海市 2018年残疾人培训支持服务项目 绩效评价报告 为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理 配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用。根据上海市预 算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）等文件规定，上海欧 柯盟会计师事务所（以下简称：本公司）受上海市残疾人联合会（以 下简称：市残联）的委托，对 2018 年残疾人培训支持服务项目 （以 下简称：本项目）进行绩效评价。本公司经过合规性检查、数据采集、 访谈、社会调查等必要的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳 理、分析评价数据资料的基础上，形成本评价报告。 一、项目基本情况 （一）概况 1、立项背景及目的 （ 1）立项背景 残疾人是需要全社会关心和帮助的特殊困难群体。促进残疾人就 业是保证残疾人经济独立从而保障他们平等的参与社会生活的重要 举措，同时能够 加快推进小康社会。为了促进残疾人就业，保障残疾 人的劳动权利，国务院在 2007 年举行的第 169 次常务会议上审议通 过了残疾人就业条例，并提出“中国残疾人联合会及其地方组织 依照法律、法规或者接受政府委托，负责残疾人就业工作的具体组织 实施与监督。” 2015年，国务院发布了国务院关于加快推进残疾人 小康进程的意见（国发 2015 7号）文件，提出“坚持政府扶持、 社会帮扶与残疾人自强自立相结合。既要加大政府扶持力度、鼓励社 会帮扶，进一步解决好残疾人生产生活中存在的突出困难；又要促进 残疾人增强自身发展能力，激励残疾 人自强自立。” 为贯彻落实中央和市委、市政府关于加快发展残疾人事业的指示 6 精神，推进本市残疾人事业与经济社会协调发展，进一步改善残疾人 生存和发展状况，确保残疾人与全市人民共享更高水平的小康，依据 国务院关于加快推进残疾人小康进程的意见和上海市国民经济 和社会发展第十三个五年规划纲要， 2016 年上海市人民政府发布 了关于印发 的通知（沪 府发 2016 83号），提出了“加强就业服务，建好众创空间，进一 步促进资源汇聚，支持和扶助残疾人就业。继续提高残疾人职业技能， 激发他 们就业创业活力。” 市残联为落实国家及上海市关于残疾人就业安排的相关政策精 神和要求，充分发挥其在促进本市残疾人就业中的重要职责，设立上 海市残疾人培训支持服务项目，由其直属事业单位 残疾人就业服 务中心（以下简称“ 就业中心 ”）具体实施。本项目的主要内容是对 残疾人技能培训的补贴、对残疾青年实习补贴、对参与职业技能竞赛 并获奖的残疾人进行奖励等。 （ 2）立项目的 本项目通过对残疾人技能培训的补贴、对残疾青年实习补贴、对 参与残疾人职业技能竞赛并获奖的残疾人进行奖励等，鼓励残疾人参 加就业培训、见习实训以及 竞赛，提升残疾人技能水平、职业素质和 就业创业能力，鼓励残疾人自强自立，帮助残疾人实现就业，增强残 疾人增收能力。 2、 预算 资金来源及使用情况 （ 1）项目资金来源 及预算使用情况 本项目 2018 年预算 由 就业中心 根据实际调研以及往年项目支出 情况编制，上报市残联审核，报经上海市财政局预算批复。根据市残 联下达关于上海市残疾人就业服务中心 2018 年财政支出预算的批 复，本项目年初预算为 491.09万元 ， 年中 因残疾人职业技能培训需 求变化、项目工作内容的 实际需求等， 经调整后预算为 685.81万元 ， 7 资金来源为市残保金 。 截至 2018年 12月 31日， 本项目实际支出 607.94万元，预算执 行率为 88.64%， 零余额账户剩余用款额度 为 77.88万元， 原因为： 1） 部分职业技能培训未全部完结，没有达到尾款的支付条件 ； 2） 按比 例就业业务政策和软件操作培训的 资金 使用未达到预期 ； 3）预算与 合同价之间的差额 。预算及资金支出 明细详见下表。 表 1-1 预算明细表 单位： 万 元 序 号 二级项目 年初预算 调整后预算 实际支出 执行率 1 第六届全国残疾 人职业技能竞赛 选拔赛 47.92 47.92 47.92 100.00% 2 残疾人技术能手展示及服务 42.24 42.24 42.24 100.00% 3 按比例就业业务 政策和软件操作 培训 2.30 2.30 1.74 75.65% 4 残疾青年见习支持服务 26.69 26.69 25.88 96.98% 5 残疾人职业技能培训费补贴 335.76 296.73 231.57 78.04% 6 盲人在职教育讲座 15.88 15.88 15.85 99.81% 7 2017年残疾人职 业技能竞赛参赛 奖励费 20.31 222.00 222.00 100.00% 8 2019-2020年残 疾人职业技能培 训项目资质审核 0 19.50 10.40 53.33% 9 2018年残疾人岗 位精英赛与职业 指导竞赛 0 9.56 8.06 84.31% 10 职业指导竞赛培训 0 3.00 2.52 83.87% 11 合计 491.09 685.81 607.94 88.64% （ 2）资金支 付流程 本项目资金支付流程，详见图 1-1所示。 8 图 1-1 资金支付流程图 3、实施情况 （ 1）项目内容 本项目根据以前年度项目实施的具体情况当年度项目计划 实施 的内容 ， 通过政府采购程序确定了各二级项目的具体实施单位。 本项 目实施内容及进度如表 1-2所示。 表 1-2 项目实施内容及进度一览表 序 号 二级 项目 项目内容 实施 单位 计划进度 对象 及相应标准 1 第六届全 国残疾人 职业技能 竞赛选拔 赛 备战第六届全国 残疾人职业技能 竞赛，对本市残疾 人进行选拔，并开 展强化培训，选出 优秀选手代表上 海参加第六届全 国残疾人职业技 能竞赛。 上海 利普 职业 培训 学校 2018年 5月中旬：赛 前筹备； 2018年 5月下旬至 6 月上旬：下发通知； 2018年 6月下旬：组 织选拔； 2018年 7-10月中旬： 技能培训； 2018年 9月上旬 -10 月下旬：模拟竞赛； 参赛选手应持有中 华人民共和国残疾 人证，年龄在 16-50 周岁（含），身体状 况稳定。 9 2018年 11月：赛后总 结。 2 残疾人技 术能手展 示及服务 进一步集聚本市 残疾人职业技术 能手，培养、宣传 本市残疾人职业 技术明星，在残疾 人中形成学技术、 学本领，提高就业 层次的共识，扩大 残疾人职业培训 社会影响。 上海 利普 职业 培训 学校 2018年 5月 -11月，按 照项目要求为残疾人 职业技术能手开展服 务活动； 2018年 11月，接受项 目评审； 2018年 12月 -2019年 2月，日常组织残疾人 职业技术能手开展交 流活动。 残疾人技术能手俱 乐部的会员 3 按比例就 业业务政 策和软件 操作培训 每年为各 区残疾 人就业服务机构 相关工作人员提 供培训服务，本次 培训主要用于残 保金征收。 就业 中心 2018年 7月，培训一 天。 各 区残疾人就业服 务机构 相关工作人 员。 4 残疾青年 见习支持 服务 见习基地对残疾 青年开展岗位技 能培训，甲方按月 对残疾青年以及 带教老师 进行补 贴。 各见 习基 地 全年 具有本市户籍、持有 残疾人证、年龄 在 18-25 周岁的残 疾见习学员及其带 教人员。补贴标准为 1.见习学员生活费 补贴标准为当年城 镇职工月最低工资 标准的 80%，补贴时 间不超过 6 个月 2.见习带教费标准 为每带教 1 名学员 每月 200元，补贴时 间不超过所带教学 员生活费补贴领取 时间。 5 残疾人职 业技能培 训费补贴 残疾人参加 就业 中心 认定的职业 技能培训项目，完 成全部培训计划， 按照规定考试合 格，可享受职业技 能培训费补贴。 各职 业技 能培 训机 构 全年 具有本市户籍、持有 二代中华人民共和 国残疾人证、在法 定就业年龄内的残 疾人。 6 盲人在职教育讲座 根据中残联要求 以及市场需要，对 盲人按摩师以及 上海 健民 职业 2018年 5月 14日至 7 月 9日，安排 30次讲 座。 对各区盲人按摩人 员、盲人保健按摩机 构业主 10 雇主开展按摩知 识技能培训，提高 盲人按摩师的专 业技能。 技能 培训 中心 7 2017年残 疾人职业 技能竞赛 参赛奖励 费 对参加 2017年职 业技能竞赛并获 奖的残疾人进行 奖励。 就业 中心 本年 参加 2017 年职业技 能竞赛并获奖的残 疾人，没有出标准前 每人 5000 元，市残 联颁布关于实施 的通 知（沪残联 2018 10号）后，一等奖 4 万，二等奖 3万，三 等奖 2万，区残疾人 就业服务机构团体 奖每个 1万。 8 2019-2020 年残疾人 职业技能 培训项目 资质审核 根据 就业中心 的 要求，每两年重新 审核培训项目库 的项目和单位。 上海 市长 宁教 育评 估中 心 2018年 9月底前，编 制残疾人职业技能培 训项目资质审核标准 体系； 2018年 10月，完成对 各申报单位的实地考 察与评估； 2018年 10月 31日前， 完成并提交评估报告。 对申报培训项目的 21家培训机构进行 资质审核。 9 2018年残 疾人岗位 精英赛与 职业指导 竞赛 为做好“ 2018年中 国技能大赛 -宜生 到家杯 ” 全国残疾 人岗位精英职业 技能竞赛本市参 赛选手备赛工作， 对电子商务、商业 摄影、竹编、美甲 四个项目 8位选手 进行赛前强化培 训。 上海 利普 职业 培训 学校 2018年 9月 25日 -11 月 10日：筹备； 2018年 10月 14日 -11 月 3日：培训； 2018年 11月 5日 -11 月 15日：总结。 从竞赛项目所涉行 业从业人员或待就 业人员中选拔产生， 符合法定就业年龄， 持有中华人民共和 国残疾人证或中 华人民共和国残疾 军人证（ 1-8级）， 身体状况稳定。竹 编、美甲项目参赛选 手限定为建档立卡 贫困残疾女性或家 庭生活相对困难的 城乡残疾女性，年龄 可放宽至 59周岁。 10 职业指导竞赛培训 为做好 2018年全 国残疾人就业服 务机构工作人员 上海 利普 职业 2018年 9月 25日 -11 月 10日：筹备； 2018年 10月 14日 -11 各级残疾人就业服 务机构在职工作人 员或基层残疾人专 11 职业指导竞赛本 市选手备赛工作， 提高选手参赛水 平，依据竞赛标 准，邀请专家，从 知识点、技术要点 和考察内容等方 面对参赛选手进 行针对性强化培 训。 培训 学校 月 3日：培训； 2018年 11月 5日 -11 月 15日：总结。 职委员，符合法定就 业年龄，身体状况稳 定。 （ 2）项目范围 本项目实施范围为上海市 16个区。 （ 3）项目实施 完成 情况 就项目产出而言， 除培训人数没有达到预定目标 ， 以及有一个培 训班 因为任课老师时间冲突， 没有及时完成外 ，总体产出良好。就项 目效果而言，通过实施本项目， 提高了培训人员的职业技能水平和参 与积极性 ，提升了 工作人员工作能力 ，学员对本项目也很满意，项目 实施取得了良好效果。 4、组织及管理 （ 1）组织结构 2018 年上海市残疾人培训支持服务项目涉及的单位有上海市残 疾人联合会、上海市残疾人就业服务中心、职业技能培训机构、竞赛 培训机构、见习基地、活动及讲座承办机构。 1）上海市残疾人联合会：项目的主管单位，主要负责项目预算 的初审以及对项目实施的监督。 2）上海市残疾人就业服务中心：主要负责年初项目预算编制和 申报工作、职业技能培训机构的资料审核、竞赛培训机构的招标审核、 见习基地的审核、活动及讲座承办机构的招标审核、补贴资金和奖励 资金的 发放； 3）各区残疾人就业服务机构：核对并在系统中录入残疾人职业 技能培训申报信息，向街镇残联专员下发选拔赛通知，相关人员参加 12 就业中心 组织的按比例就业业务政策和软件操作培训。 4）街镇残联：收到上级机构的通知后，对辖区残疾人宣传相应 的项目内容。 5）职业技能培训机构：递交职业技能培训的相关资料，对学院 开展培训课程、考核等，接受 2019-2010年残疾人职业技能培训项目 资质审核。 6）竞赛培训机构：对本市残疾人或就业服务机构工作人员进行 选拔，并开展强化培训，组织选手参加相应竞赛。 7）见习基地：向 就业中心 申请， 经 就业中心 审核后成为“残疾 青年职业见习基地”，见习基地招收失业残疾青年参加见习，并对其 开展岗位技能培训。 8）活动及讲座承办机构：完成与 就业中心 约定的工作内容，并 接受结项评审。 项目组织结构图 1-2所示。 图 1-2 组织结构图 （ 2）项目实施流程 业务管理流程 本项目业务管理流程分为残疾人职业技能培训费补贴管理流程、 竞赛培训管理流程。 1）残疾人职业技能培训费补贴管理流程 13 残疾人职业技能培训费补贴管理流程涉及各方为： 就业中心 、区 残疾人就业服务机构、适龄残疾人、职业技能培训机构。具体管理流 程如图 1-3所示。 图 1-3 业务管理流程图 竞赛培训管理流程 培训机构招收残疾人学员，并递交办班申请、 学员信息登记表以及课程安排表到中心。 中心项目负责人初审 以 及各级领导复审和终审 。 中心网站 进行 开班公 示 （公示期三天）。 通过 无异议 中心与培训机构签订合同 ， 培 训机构按期开展培训工作 。 完成 培训机构组织学员参与相应的培训后考核 。 培训 机构将考核情况以及其他相关资料递交到中心 。 中心审核相关材料后按照 合同约定支付相应款项 。 残疾人到户籍所在地残疾人 就业服务机构填写报名表 。 各区 残疾人就业服务机构审核整理报名 表，将报名表录入系统并递送到培训机构。 14 竞赛培训管理流程涉及各方分别为： 就业中心 、各区残疾人就业 服务机构、街镇残联、适龄残疾人、竞赛培训机构。 招标采购。 就业中心 在市财政的招标代理机构库中选择招标代 理机构，通过招标代理机构实施的招标采购流程，评选出合适的培训 机构，培训机构做好命题制定等前期准备工作。 下发通知。招标采购完成后， 就业中心 向各区残疾人就业培训 机构下发关于开展第六届全国残疾人职业技能竞赛上海市选拔赛活 动的通知等竞赛通知，各区残疾人就业培训机构将通知下发到各工 作人员以及各街镇残联专员，由街镇专员向负责区域的残疾人宣讲通 知。 竞赛报名。满足相应通知条件的残疾人根据属地原则向街 镇专员报名，街镇专员汇总后报区残疾人就业培训机构，各区残疾人 就业培训机构初步审核并填写第六届全国残疾人职业技能竞赛上海 市选拔赛活动报名表，通过残联内部 OA 系统向 就业中心 报送电子 表格。 组织选拔。根据培训机构前期制定完善的命题以及竞赛规则对 全部参赛人员进行考核，并组织专业人员评分，根据分数高低评选出 20个参赛项目各 2名正式、 2名预备共 80位参赛选手。 技能培训。培训机构根据各个选手的特点、现有技能水平和相 应的竞赛规则展开针对性训练。 模拟竞赛。培训机构模拟竞赛环境，对选手进行考核打分，根 据分数高低确定参赛候选人名单。其中，电子商务、商业摄影、竹编、 美甲四个项目提前完成模拟竞赛，备战“ 2018 年中国技能大赛 全国残疾人岗位精英职业技能竞赛”。 （ 3）预算资金申请及拨付流程 本项目资金 根据上海残疾人就业服务中心内部控制规范制度 中的财务管理制度进行专项核算。项目资金拨付采用国库授权支 15 付方式，预算申请及资金拨付基本流程如下图 1-4、 1-5所示。 16 17 图 1-4 预算资金申请、批复流程图 图 1-5 资金支付流程图 18 （二）绩效目标 1、总目标 通过实施本项目，进一步加强本市残疾人职业技能培训扶持力度， 不断提升残疾人的技能水平、职业素质和就业创业能力，促进残疾人 就业增收，加快推进残疾人小康进程。 2、 年度目标 （ 1） 产出目标 1） 20 个职业技能竞赛项目，每个项目按“选 2 备 2”的原则选 拔出优秀的残疾人选手； 2）委托有资质的实施单位管理残疾人职业技术能手俱乐部，组 织技术能手开展 25场宣传展示活动、 12次培训、 10场学习交流活动， 并且俱乐部会员人数较 2017年增长 10%； 3）完成对各区共 16位就业服务专员的按比例就业业务和软件操 作培训； 4）支持 20名失业、无业残疾青年参加见习活动，举办一次残疾 青年见习招募活动； 5）全年参与培训人次不少于 1000人次； 6）完成 30场、每场 30位学员的盲人在职教育讲座； 7）完成对 2017年全市残疾人职业技能竞赛参赛并获奖的残疾人 的奖励发放； 8）完成“ 2019-2020 残疾人职业技能培训项目”资质审核，并 出具一份审核报告； 9）完成 2018年全国残疾人岗位精英赛的 4个参赛项目共 8位参 赛选手赛前培训； 10）完成 2018 年全国残疾人就业服务机构工作人员职业指导竞 赛 2名参赛选手的赛前培训工作。 （ 2） 效果目标 19 1）参与本项目培训的残疾人，就业能力得到提升； 2）残疾人学员对职业技能培训费补贴项目的总体满意度达到 85%。 （ 3） 影响力目标 1）双公示制度得到良好执行； 2）建立健全长效管理措施，并有效执行。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价的目的 为了政府项目的有效运行以及预算资金的合理合规运用，本次绩 效评价严格遵守绩效准则，采用科学合理的绩效评价方法，从资金管 理、项目管理、项目效益 等 维度评价“上海市 2018 年 残疾人培训支 持服务项目 ”，以发现问题、解决问题，也为本项目以后年度的实施 管理提出意见和建议。 （二）绩效评价工作方案制定过程 1、文件研读 评价组 于 2019 年 4 月在上海市 残疾人就业服务 中心 的协助下， 收集项目相关背景资料、项目目标、预算等资料，并对项目相关文件 进行研读。根据上海市财政局的要求，结合项目特点，形成项目评价 的总体思路，以及项目指标体系和方案的初稿。 2、前期调研 根据项目评价方案初稿的要求，与项目的实施单位上海市 残疾人 就业服务 中心 的相关 负责人 进行了沟通和访谈，进一步了解了项目的 实施情况，资金的管理情况等，并且讨论了项目指标体系和方案初稿 的可行性。 3、绩效评价指标体系及绩效评价方案设计 根据项目的资料研读及前期调研，结合项目的实际开展情况，将 项目的指标体系和方案初稿进行了调整和完善，并且与上海市 残疾人 20 就业服务 中心 有关领导进行了沟通，就方案的可行性合理性进行了请 教，初步形成了项目绩效评价指标体系和绩效评价方案。 评价组 最后 对有关问题再次咨询被评价单位的意见，最终形成绩 效评价方案的定稿。 （三）绩效评价原则、评价方法等 1、绩效评价指标体系确定原则 绩效评价指标确定原则包括以下几种： （ 1）相关性原则：绩效评价指标与目标有直接的联系，能够恰 当反映目标的实现程度。 （ 2）重要性原则：优先使用最 具评价对象代表性、最能反映评 价要求的核心指标。 （ 3）可比性原则：对同类评价对象设定共性的绩效评价指标， 以便于评价标准的规范和评价结果可互相比较。 （ 4）系统性原则：将定量指标和定性指标相结合，定量指标应 量化，定性指标可衡量，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济 效益、环境效益和可持续影响等。 （ 5）经济性原则：数据的取得考虑现实条件和可操作性，符合 成本效益原则。 2、评价指标体系 指标体系的建立是进行预测或评价研究的前提和基础，它将抽象 的研究对象按照其本质属性和特征分解成为具有行为化、可操作化的 结构，并对 指标体系中每一指标赋予相应权重。指标体系框架中包括 指标含义、分值权重、评分标准、数据来源、评价方法。 （ 1）指标名称、指标含义、评价方法、数据来源 见附件一 :2018年残疾人培训支持服务项目 绩效评价指标体系表。 （ 2）评分标准 本方案的评价标准是依据绩效评价基本原理，按照上海市财政局 21 关于印发 的通知（沪财绩 2014 22号），分别按照计划标准、行业标准、历史标准等制定。 对于反映财政收支合法合规性的指标，如 A1类、 A2类指标以及 B2类指标，根据项目对相关法律、法规、制度的符 合度进行打分。 对于反映财政支出完成情况的指标，如 B1类指标，通常以 100% 为满分，按照区间赋值计算。 对于反应项目计划完成情况的指标，如 C11指标，按其实现程度 打分。 对于历史标准，一般达到均值即得到权重分的 80%，超过或减少 的即按照区间赋值计算。 对于描述状态的定性类指标，如居民公众满意度指标，一般通过 问卷及访谈采集相关数据，在实施过程中根据项目的符合度进行打分。 对于其他指标，如 B3等指标，依据其特征给予增减计分。 本方案综合评价表中各指标的权重由 评价组 根据绩效评价原理 和评价需求，在调研基础上依据指标 的重要性产生。 （四）数据采集方法及过程 1、 数据采集方法 本项目的 数据采集方式有：到 残疾人就业服务 中心 与 相关人员交 流并收集资料； 与 市 残疾人就业服务中心 、 职业技能培训 机构 等 单位 负责人 进行 访谈 对话 ； 对 参与职业技能培训的 残疾人 发放问卷并收回 统计。 2、 数据采集过程 2019 年 4 月 1 日 ，到上海市 残疾人就业服务 中心 与负责人就本 项目的情况进行交流，并且取得了政策制度文件、项目 预算 、 资金使 用 情况、项目管理制度等资料。 4 月 17 日 ，到 上海市 残疾人就业服务中心 对 相关 负责人 就 本 项 目 相关情况进行访谈，并且 收集项目相关合同、总结、招投标资料等 。 22 5 月 5日 -5月 25日 ， 与去残疾人就业服务机构相关 负责人 以及 职业技能培训机构相关负责人 进行访谈，并向 培训学员 发放问卷 并回 收，发放问卷的过程中，就 本项目 实施的相关问题 收集开放性意见。 （五）绩效评价实施过程 1、数据采集 2019年 4月 1日至 5月 25日， 评价组 工作人员赴 上海市 残疾人 就业服务中心 收集 政策文件、制度文件、制度执行情况、 财务资料 、 预算 执行情况 、项目目标完成情况 。 2、资金使用情况检查 从项目实施单位着手，全面审核资金使用情况，以发现资金使用 层面是否存在违规问题，所有收集数据经核查后汇总完成。 3、问卷调查 2019年 5月 5至 5月 25日，评价组对 职业技能培训学员 发放问 卷，就本项目 的 基本 情况以及满意度等 开展调查，调查范围共涉及全 市 16个区，共发放问卷 160份，回收问卷 122份，有效问卷 122份， 问卷回收率为 76.25%，有效率为 100%。 4、访谈 2019 年 5 月 16 日至 5 月 25 日，根据工作方案，评价组对市残 疾人就业服务中心、 区残疾人就业服务机构相关负责人以及 职业技能 培训机构 相关负责人就本项目 立项申报 情况、监督 检查 情况、制度执 行情况、管理制度的建立健全情况、遇到的问题 、 取得的成绩、经验 和建议等方面进行了访谈，访谈报告见附件 三 。 三、评价结论和绩效分析 （一）评价结论 1、评价结果 运用由评价组 研究 并通过专家组论证后的评价指标体系及评分 23 标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对 就业中心 2018 年残疾人 培训支持服务项目 绩效进行客观评价，最终评分结果： 总分为 89.70 分， 绩效评级为“ 良 ” 。各部分权重和绩效分值如下表所示。 表 3-1 指标得分表 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分值 A 项目决策 A1项目立项 A11战略目标适应性 2 2 A12项目立项规范性 2 1.5 A2 项目目标 A21绩效目标合理性 3 2 A22绩效指标明确性 3 2 B 项目管理 B1 投入管理 B11预算执行率 4 2.8 B12预算编制合理性 2 1.5 B2 财务管理 B21资金使用合规性 3 3 B22财务管理制度健全性 2 2 B3 项目管理 B31项目管理制度健全性 4 4 B32采购执行有效性 2 2 B33合同管理有效性 2 1 B34宣传机制有效性 3 3 B35资格审核有效性 3 3 B36 非国家职业资格证培训项目 监督有效性 3 1.5 B37档案管理有效性 2 2 C 项目绩效 C1项目产出 C11 职业技能培训课程计划完成 率 5 5 C12职业技能培训人数完成率 5 4.12 C13见习计划完成率 2 2 C14奖励发放完成率 8 8 C15其他服务类项目完成率 3 3 C16职业技能考试合格率 5 5 C17职业技能培训完成及时率 5 3.5 C18其他服务类项目完成及时率 3 3 C2项目效果 C21 学员培训后就业能力提升情 况 7 5.78 C22学员满意度 10 10 24 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分值 C3可持续影响 C31双公示制度执行有效性 3 3 C32 长效管理措施建立和执行情 况 4 4 合计 100 89.70 2、主要绩效 上海市 2018 年残疾人培训支持服务项目 总体 管理 比较规范，基 本完成相应目标 。 2018 年完成了 24 个培训项目共 33 期职业技能培 训班，实际已完成培训人数 933 人 ，实际补贴的见习青年人数为 40 人， 已完成对相应个人以及团体奖励的发放，个人一等奖、二等奖、 三等奖各 24 名，团体一等奖 1个，二等奖 2个，三等奖 3个，共需 发放奖励费 222万元，实际发放 222万元，完成率 100%，共 69名选 手入选了“第六届全国残疾人职业技能竞赛选拔赛”并参加了相应的 培训， “按比例就业业务政策和软件操作培训” 2018年 已于 7月 26 日完成；“盲人在职教育”共开展 30 次专业讲座，共培训学员 1078 人次，完成了 30 人的实践操作培训，共 60 人次；“ 2019-2020 年残 疾人职业技能培训项目资质审核”已完 成，并形成审核材料；“ 2018 年残疾人岗位精英赛”与“职业指导竞赛”培训工作已完成，培训机 构按照实施方案完成了相应工作，并组织了模拟竞赛；“残疾人技术 能手技能展示及服务”技术能手展示活动成功举办 26 场，涉及人数 653 人，技术能手提升活动举办 12 场，涉及人数达到 480 人，技术 能手交流活动完成 10 场，服务人次 570 人，服务活动满意度 100%。 通过职业技能培训， 114个受访者认为培训对其就业能力有提升作用， 全部受访者共 122人对职业技能培训项目的综合满意度为 91.87%。 （二）具体绩效分析 1、项目决策类 项目决策类指标包括 2 个二级指标、 4 个三级指标，权重分 10 分，实际得分 7.5 分 ，得分率 75.00%。各指标业绩值和绩效分值如 25 表 3-2所示。 表 3-2 项目决策指标得分表 一级指标 二级指标 三级指标 权重 得分值 A 项目决策 A1项目立项 A11战略目标适应性 2 2 A12项目立项 规范性 2 1.5 A2 项目目标 A21绩效目标合理性 3 2 A22绩效指标明确性 3 2 合计 10 7.5 A11战略目标适应性 本项目 的 目标 “进一步加强本市残疾人职业技能培训扶持力度， 不断提升残疾人的技能水平、职业素质和就业创业能力，促进残疾人 就业增收，加快推进残疾人小康进程。” 符合 国家国民经济和社会发 展十三五规划关于保障残疾人基本权益的要求， 符合 就业中心 “承担 本市残疾人劳动就业、职业培训、社会保障、残疾人就业保障金征收、 盲人按摩、阳光之家等工作的管理和服务职能，组织开展各类残疾人 就业服务项目”的工作职责 。 指标权重 2分， 扣 0分， 实际得 2分。 A12项目立项规范性 本项目立项符合 “ 残疾人就业条例（中华人民共和国国务院令 第 488 号） 、 中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见（中 发 2008 7 号）、关于加快推进本市残疾人事业发展的实施意见 （沪委发 2009 10号） ”等文件 精神 ，项目 国家 、 市两级相关依据 文件充分； 本项目由 就业中心 向市 残联 上报 项目支出 申请 表 ， 市残联 审批后 上报市财政局 立项 ， 项目立项程序规范 ，但子项目“上海市银 行业窗口服务手语培训”是针对上海市 各银行职员的手语培训，偏离 了本项目促进残疾人就业的目标 。 指标权重 2分， 扣 0.5分， 实际得 1.5分。 A21绩效目标 合理性 依据绩效目标申报表， 本项目绩效目标 “ 一、残疾人职业技竞赛。 26 残疾人职业