财政项目支出绩效评价报告 项目名称： 2018 年上海市社会信用体系建设专项资金 项目单位： 上海市发展和改革委员会 主管部门： 上海市发展和改革委员会 委托单位： 上海市发展和改革委员会 评价机构：上海云拓管理咨询有限公司 二一九年六月 I 2018 年上海市社会信用体系建设专项资金 绩效评价报告 财政支出绩效评价从深化部门预算改革、加强预算绩效管理的实 际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的 经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出 管理、优化资金配置以及提高公共服务水平的重要手段。 受上海市发展和改革委员会委托，为了客观、公正、科学地开展 “2018 年上海市社会信用体系建设专项资金 ”（以下简称 “专项资金 ”） 财政支出绩效评价工作，根据关于印发 的通知（沪财绩 2014 22 号）和上海市预算绩效管理工作 要点的相关要求，上海云拓管理咨询有限公司（以下简称 “云拓 ”）以 第三方评价机构身份，承担 “专项资金 ”项目的绩效评价工作，并按照 相关要求撰写本报告。 一、项目基本情况 （一）项目背景和立项目的 1、项目背景 社会信用体系是社会主义市场经济体制和社会治理体制的重要 组成部分。它以法律、法规、标准和契约为依据，以健全覆盖社会成 员的信用记录和信用基础设施网络为基础，以信用信息合规应用和信 用服务体系为支撑，以树立诚信文化理念、弘扬诚信传统美德为内在 要求，以守信激励和失信约束为奖惩机制，目的是提高全社会的诚信 意识和信用水平。 近年来我国的社会信用体系建设虽然已取得一定进展，但与经济 发展水平和社会发展阶段不匹配、不协调、不适应的矛盾仍然突出。 存在的主要问题包括：覆盖全社会的征信系统尚未形成，社会成员信 用记录严重缺失，守信激励 和失信惩戒机制尚不健全，守信激励不足， 失信成本偏低；信用服务市场不发达，服务体系不成熟，服务行为不 2 规范，服务机构公信力不足，信用信息主体权益保护机制缺失；社会 诚信意识和信用水平偏低，履约践诺、诚实守信的社会氛围尚未形成 等等。因此，更加完善的社会信用体系亟待确立。 党中央、国务院一直高度重视社会信用体系的建设和完善。 2011 年 3 月，中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲 要首次提出 “加快社会信用体系建设 ”的总体要求；党的十八大之后， 以习近平同志为核心的党中央高度重视社会信用体系建设，对社会信 用体 系建设作出了一系列重要论述，深刻揭示了社会信用体系建设对 于推进国家治理体系和治理能力现代化的重要意义，全面部署了政务 诚信、商务诚信、社会诚信、司法公信的建设任务，开拓了中国传统 社会治理向现代社会治理转变的新境界；十八届三中全会报告进一步 指出，要建立健全社会征信体系，褒扬诚信、惩戒失信； 2014 年 6 月，国务院制定并印发社会信用体系建设规划纲要（ 2014-2020 年） （国发 2014 21 号），提出社会信用体系建设的总蓝图、总纲领， 并将社会信用体系建设提升到国家治理体系和治理能力现代化的高 度；党的十九大报告 中，明确要推进诚信建设，不断采取各类措施推 进社会信用体系建设，强化社会责任意识、规则意识。 对于全国改革开放排头兵、创新发展先行者的上海来说，社会信 用体系建设尤为重要。一方面，上海的城市发展战略和功能定位，对 于社会信用体系建设提出更高要求：随着上海进入基本建成 “四个中 心 ”和社会主义现代化国际大都市的冲刺阶段，加快建设更加开放的 自贸试验区，推进以科技创新为核心的全面创新改革试验，新技术、 新产业、新业态、新模式将不断涌现。面对开放型经济新体制和城市 现代化管理新需求，建设更大规模、更为便利、更加创新的社会信用 体系 势在必行。另一方面，随着经济发展转型和政府职能转变，赋予 社会信用体系建设新使命：围绕 “四个全面 ”战略布局，上海率先步入 经济社会发展新阶段和完善社会主义市场经济体制关键期，政府职能 3 加快转变，社会治理创新推进，构筑起与高速发展的市场经济体系相 匹配的社会信用制度体系均至关重要。 因此，市委市政府一直高度重视社会信用体系建设。 2012 年市 委市政府召开上海市推进社会信用体系建设工作会议，印发了关于 进一步加强上海市社会信用体系建设的意见，明确了指导思想、推 进原则、发展目标、主要任务和保障措施；同年，上海市政府印发 上 海市社会信用体系建设 20132015 年行动计划，在五个方面提出 了 47 项具体举措，聚焦 12 个重点领域的信用建设； 2016 年，上海 市政府印发上海市社会信用体系建设 “十三五 ”规划，制定了 “十 三五 ”时期上海完善社会信用体系建设总体格局的基本目标； 2017 年， 上海市进一步完善信用制度建设，出台全国首个综合性地方信用立法 上海市社会信用条例，落实信用建设战略性任务。 上海市发展和改革委员会是本市社会信用体系建设的主管部门， 自 2010 年起设立上海市社会信用体系建设专项资金，为从事相关建 设的企事业单位、社会 组织提供经费支持，共同推进本市社会信用体 系建设工作。 2、 立项目的 一是强化资金引导支持。 有效发挥市级财政资金的引导作用和杠 杆效应，建立完善政府支持和政府购买服务机制，加大对信用标准制 订、信用产品研发、信用产品服务应用推广、信用信息采集、信用平 台建设等的支持力度，鼓励社会力量进行 社会信用体系建设 。 二是推动社会信用体系建设服务改革创新。 鼓励 信用产品和服务 应用模式创新，释放信用红利，切实提升市民对社会信用体系建设成 效的感知度以及对信用价值的获得感。 三是营造诚信氛围。 支持信用知 识的普及宣传和培训，优化信 用建设环境，增强社会成员诚信意识，营造优良信用环境，提升城市 软实力。 4 （二）项目立项依据 1、中共中央国务院关于加强和创新社会管理的意见（中共 中央 11 号文件）提出 “建立健全社会诚信制度 ”； 2、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲 要提出 “加快社会信用体系建设 ”的总体要求； 3、社会信用体系建设规划纲要（ 20142020 年）（国发 2014 21 号）提出 “到 2020 年，社会信用基础性法律法规和标准体系基本 建立，以信用信息资源共享为基础的覆盖全社会的征信系统基本建成， 信用监管体制基本健全，信用服务市场体系比较完善，守信激励和失 信惩戒机制全面发挥作用。政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公 信建设取得明显进展，市场和社会满意度大幅提高。全社会诚信意识 普遍增强，经济社会发展信用环境明显改善，经济社会秩序显著好转 ”； 4、上海市社会信用体系建设 2013-2015 年行动计划（沪府 发 2012 75 号）提出 “到 2015 年，重要领域、重点人群与关键环 节的信用奖惩得到强化，失信成本明显增加；政府内部信用信息充分 共享，公共信用信息服务平台建成；纳入政府部门信用信息公开指导 目录的信息公开率达到 100%”； 5、上海市社会信用体系建设 “十三五 ”规划（沪府发 2016 81 号）提出 “到 2020 年，信用制度更加完善，地方信用法规政策体 系基本形成；信息流动更加通畅，信用信息共享开发利用机制明显改 善；平台服务更加优化，开放共享和应用支撑功能持续提高；联动奖 惩更加有力，信用价值感知度和获得感显著增强； 信用市场更加活跃， 全国领先的信用服务创新高地基本建成 ”； 6、上海市社会信用条例（ 上海市人民代表大会常务委员会 公告第 54 号 ）； 7、上海市 2018 年社会信用体系建设工作要点提出 “加大专 项资金扶持力度，鼓励信用服务企业积极申报社会信用体系建设专项 5 资金 ”； 8、上海市社会信用体系建设专项资金管理办法（沪经信用 2016 387 号）。 （三）项目预算及支出情况 1、项目预算金额 2018 年上海市社会信用体系建设专项资金预算金额为 1,000.00 万元，由市级财政预算安排，纳入上海市发展和改革委员会部门 预算。 专项资金预算编制采用资金池的概念，先安排资金总量，再按照管 理办法的规定制定支出明细，支出包括以前年度项目的验收尾款、 当年立项项目拨款。自 2010 年实施以来，每年预算资金均为 1,000.00 万。预算情况详见表 1-1。 表 1-1 预算明细表 金额单位：万元 项目名称 市级预算金额 预算编制依据 2018 年上海市社会信用体系 建设专项资金 1,000.00 先确定预算资金池，再按照 管理办法的规定制定支 出明细 合计 1,000.00 - 2、资金支出情况 2018 年实际支出专项资金 920.50 万元，支持项目 34 个，均为验 收项目 1，涉及企事业单位和社会组织 30 家（其中有 3 家企业承担了 多个项目，分别为上海资信征信有限公司、上海凭安征信服务有限公 司和上海市数字证书认证中心有限公司），相关项目均于 2016 年、 2017 年进行了公示。对于 2018 年分配资金的 34 个项目，投资额合 计 7,392.77 万元，支持资金合计 1,780.00 万元，整体支持比例为 24.08%。由于大部分项目已于立项当年收到首期 50%资金， 2018 年 仅拨付剩余 50%尾款，因此实际支出 920.50 万元。 34 个项目中， 32 个属于 “信用信息资源平台建设 ”、 “信用产品的 1因机构调整的影响，市发改委在 2018 年未开展项目申报工作，因此无新立项项目。 6 创新研发 ”类，根据管理办法的规定，这两类项目于立项时拨付 50%补助资金，项目完成且验收通过后拨付 50%尾款， 2018 年拨付 的款项均为尾款；有 2 个属于 “信用管理模式的建立、完善以及信用 培训 ”、 “信用信息查询应用 ”类，管理办法要求在项目完成并验 收后拨付补助资金，因此 2018 年拨付的均为扶持资金全款。资金支 出明细见表 1-2。 表 1-2 预算支出明细表 金额单位：万元 序号 项目名称 承担单位 立项时间 总投资 金额 支持 金额 已拨付 金额 2018 年 拨付金额 1 个人信用信息管理平台 上海资信征信 有限公司 2016 年 200.00 91.00 45.50 45.50 2 长三角旅游信用信息服务平台 2016 年 133.00 66.00 33.00 33.00 3 商业信用征信系统（ CCS）建设项目 2017 年 200.00 71.00 35.50 35.50 4 基于大数据的网店信用评价体系建设及平台的研发 上海凭安征信 服务有限公司 2016 年 400.00 61.00 30.50 30.50 5 长三角旅游信用联动奖惩系统及机制建设应用 2017 年 220.00 71.00 35.50 35.50 6 上海市信用平台三清单管理支撑系统 上海市数字证书认证中心有 限公司 2016 年 100.00 49.00 24.50 24.50 7 移动端信用综合服务平台 2017 年 210.00 71.00 35.50 35.50 8 上海铅酸蓄电池配送回收 体系绿色信用评价与奖惩 平台建设 上海有色金属 行业协会 2016 年 60.00 20.00 10.00 10.00 9 钢贸流通行业商务诚信体系平台 上海钢富电子商务有限公司 2016 年 200.00 85.00 42.50 42.50 10 跨境电子商务信用评价体系的研发与运用 上海联合信用管理有限公司 2016 年 75.00 30.00 15.00 15.00 11 上海市汽配用品行业信用体系建设 上海市汽车配 件用品行业协 会 2016 年 60.00 17.00 8.50 8.50 12 移动端商家诚信信息即时 查询和实名发布大数据平 台 上海信鸟信息 科技有限公司 2016 年 200.00 46.00 23.00 23.00 13 上海市电力工程企业信用评价体系建设 上海市电力工程行业协会 2016 年 49.00 16.00 8.00 8.00 7 14 上海市计算机行业信用信 息管理平台的完善及互联 网 +绿色环境信用模块建立 上海市计算机 行业协会 2016 年 90.00 30.00 15.00 15.00 15 农产品质量安全溯源诚信管理云平台 上海国兴农现 代农业发展股 份有限公司 2016 年 100.00 49.00 24.50 24.50 16 基于市公共信用信息服务 平台酒类流通企业子平台 的自贸区酒类流通全过程 监管应用项目 上海融云信息 科技有限公司 2016 年 107.00 42.00 21.00 21.00 17 诚信上海 APP 信用评估技术服务项目 上海正信方晟 资信评估有限 公司 2017 年 120.00 43.00 21.50 21.50 18 诚信供应链协同平台项目 量富征信管理有限公司 2017 年 457.01 71.00 35.50 35.50 19 信用信息和信用产品的查询应用 上海市公证协会 2016 年 100.00 29.00 0.00 29.00 20 基于大数据的反欺诈与信用评级系统 上海卫诚企业征信有限公司 2016 年 1,000.00 83.00 41.50 41.50 21 企业信用管理指数 商安信（上海） 企业管理咨询 股份有限公司 2016 年 125.00 30.00 15.00 15.00 22 上海农业经营主体信用信 息服务平台建设项目（一 期） 上海市农业发 展促进中心 2016 年 100.00 39.00 19.50 19.50 23 特易资讯外贸企业商务诚信体系 上海特易信息科技有限公司 2016 年 218.00 61.00 30.50 30.50 24 检验检测认证行业机构诚信管理系统 上海市认证协会 2016 年 254.00 78.00 39.00 39.00 25 服务于一带一路的信用服务智库平台 上海市信用服务行业协会 2016 年 100.00 30.00 15.00 15.00 26 蓝灯企业投融资信用对接平台建设 上海蓝灯数据 科技股份有限 公司 2016 年 640.00 38.00 19.00 19.00 27 上海市公共信用信息大数据分析和地图展现 上海众恒信息 产业股份有限 公司 2016 年 203.00 70.00 35.00 35.00 28 征信报送系统建立 富邦华一银行有限公司 2016 年 173.76 42.00 21.00 21.00 29 食品经营企业食品安全信用等级评估与应用管理 上海市食品安全工作联合会 2017 年 90.00 32.00 0.00 32.00 30 上海市公共信用信息服务平台联动奖惩系统 上海软华网络信息有限公司 2017 年 203.00 70.00 35.00 35.00 8 31 基于信用大数据的中小企 业贷投联动创新投融资平 台研发与应用 上海数荃数据 科技有限公司 2017 年 200.00 71.00 35.50 35.50 32 全国中小物流企业商业保理信用服务系统（一期） 上海新跃物流 企业管理有限 公司 2017 年 200.00 71.00 35.50 35.50 33 主播信用管理系统 上海证大喜马 拉雅网络科技 有限公司 2017 年 420.00 71.00 35.50 35.50 34 “新金融 +互联网 ”风控管理平台 上海三零卫士 信息安全有限 公司 2017 年 385.00 36.00 18.00 18.00 补贴金额合计 - - - 920.50 （四）项目实施内容 1、支持对象 专项资金的支持对象为在本市依法设立的具有独立承担民事责 任能力的企事业单位和社会组织，且内部治理结构完善，财务管理制 度健全，信用状况良好。 2、支持范围 专项资金主要用于以下方向： （ 1）信用管理模式的建立、完善以及信用培训：支持全过程信 用管理模式试点和推广；信用风险防范制度、机制的建立完善；社会 化的信用管理培训项目； （ 2）信用信息资源平台建设：信用信息记录、公开、共享、交 易平台的建设完善项目； （ 3）信用信息查询应用：信用信息和信用产品的使用、推广项 目； （ 4）信用产品的创新研发：评估技术、服务产品、运行模式等 方面具有创新性和示范性的研发项目，以及相关的标准建设项目； （ 5）信用建设环境优化：信用知识的普及宣传和培训；社会信 用体系建设发展监测评估和专项研究项目； （ 6）经市政府批准 的其他用途。 9 3、支持形式 专项资金采用无偿资助和政府购买服务的方式。 4、资助标准 对第 2 条支持范围的第（ 1）、（ 2）、（ 3）、（ 4）类项目采取 无偿资助形式，专项资金支持额度一般不超过项目总投资的 50%，每 个项目的额度不超过 100 万元。 对第 2 条支持范围的第（ 5）类项目采取政府购买服务的形式， 由市经济信息化委按照政府购买服务 “政府采购、合同管理、审计评 估、信息公开 ”的相关要求实施。 5、申报通知 市经信委结合本市政策规划以及社会信用体系建设的实际情况， 确定专项资金实施的年度目标，编制年度专项资金申报通知， 明确年 度支持方向和重点，公布申报时间、地点等具体要求。 6、项目申报 符合规定的单位，可以按照年度申报通知的要求，在规定时间内 申报项目。项目申报单位对申报材料的真实性负责。 7、项目评审 市经信委根据年度项目申报通知要求对申报项目进行初审。经初 审合格的项目，由市经信委组织专家评审，经综合平衡后编制拟支持 项目计划。 8、项目公示 对拟给予专项资金支持的项目，由市经信委向社会公示，公示期 限为 5 个工作日。对公示期间收到异议的项目，由市经信委及时组 织调查核实。 9、项目确定 市经信委会同市财政局根据专家评审意见 ，经项目公示及综合平 衡后，确定年度支持项目和支持金额。 10 10、信息公开 市经信委根据政府信息公开的有关要求，做好专项资金信息公开 工作。 11、预算编制 市经信委根据部门预算编制的有关要求，每年三季度编制下一年 度专项资金预算，纳入部门预算，按规定程序报送市财政局。并确定 下一年度专项资金支持重点，建立项目库，安排项目支出计划。 市财政局根据市经信委提出的年度工作计划、上年度预算执行情 况、以前年度绩效评价结果等因素，确定专项资金年度预算规模。 12、预算调整 专项资金年度预算一经批准下达，必须严格执行。因特殊原因确 需调整的，按照规定程序报批。 13、支出责任 市经信委负责建立预算支出责任制度。综合考虑项目申报、评审 等实际进展情况，根据时间进度合理安排项目支出。 14、资金拨付 市经信委根据年度专项资金支持项目计划，向市财政局申请拨付 专项资金；市财政局对拨付申请予以审核后，按照国库集中支付的有 关规定拨付专项资金。 其中，对第 2 条支持范围第（ 1）、（ 3）类项目，在项目完成并 验收后拨付补助资金，对第（ 2）、（ 4）类项目，立项时拨付 50% 补助资金，项目完成且验收通过后 拨付尾款。 15、项目协议书 项目单位应当与市经信委签订项目协议书。项目协议书 应当明确项目内容、验收考核指标、实施期限、资金支持额度、资金 支持方式等内容。未经市经济信息化委批准，项目单位不得随意调整 协议内容。 11 16、项目验收 项目完成后，项目单位应当在 6 个月内备齐验收申请材料，向 市经信委提出验收申请。市经济信息化委根据项目协议书有关内 容及项目验收要求，组成项目验收评审小组或者委托第三方机构进行 项目验收。 对第 2 条支持范围第（ 2）、（ 4）类项目，项目单位在项目协 议书约定的实施期或项目延期届 满后一年内仍未按规定提交验收申 请的，将不再拨付尾款。 17、项目变更 项目发生以下情形之一的，属于重大事项变更，项目单位应当及 时将说明变更事项内容和理由报市经信委审核，未经审核的，不得擅 自变更： （ 1）股权结构发生变更，对项目实施产生实际影响； （ 2）主要实施内容、性质发生变化； （ 3）项目实施期延期 6 个月以上且不满 2 年的； （ 4）总投资额调减 20%及以上； （ 5）其他规定的重要变更事项。 项目发生重大变化导致专项资金支持金额相应调减的，项目单位 应将调减资金按原渠道退缴市财政局，具体由市经信委负责。 18、项目撤销 项目发生以下情形之一的，一般应当予以撤销： （ 1）项目实施条件发生重大变化，致使项目无法继续实施的； （ 2）因项目单位原因，项目实施期届满超过 2 年尚未按规定提 交验收申请的； （ 3）其他应当予以撤销的情形。 除不可抗力情形外，专项资金支持项目因故被撤销的，项目单位 应将已经拨付的资金按原渠道退缴市财政局，具体由市经信委负责。 12 19、管理费用 市经信委因加强本领域项目管理、规范资金使用发生的评估、验 收等费用，在专项资金中列支。 20、监督考核和绩效评价 市经信委、市财政局应当对专项资金的使用情况进行监督考核和 绩效评价。项目实施过程中，项目单位应当每半年向市经信委（或委 托的第三方机构）报送项目进展情况及专项资金使用情况；项目完成 后，市经信委可以自行或委托第三方机构对项目预算执行情况、资金 使用效果、资金管理情况等进行监督和追踪问效。 21、信用管理 市经信委对项目单位开展信用管理。在项目申报阶段实行诚信承 诺和信用核查制；建立项目单位信用档案，记录项目 单位在项目立项、 实施、验收、评估等不同阶段的失信行为，并按有关规定纳入市公共 信用信息服务平台 ;对于情节严重的失信行为，取消相关单位在三年 内申报市经信委各类专项资金的资格。 （五）项目的组织和管理 1、组织架构 上海市财政局： 1）预算审核：根据市发改委提出的年度工作计划、上年度预算 执行情况、以前年度绩效评价结果等因素，确定专项资金年度预算规 模。 2）资金拨付：市财政局对市发改委的拨付申请予以审核后，按 照国库集中支付的有关规定拨付专项资金。 3）监督考核：市财政局应当对专项资金的使用情况进行监督考 核。 上海市 发展和改革委员会： 本项目主管部门原先为上海市经济和 信息化委员会， 2017 年下半年因机构调整，主管部门变更为上海市 13 发展和改革委员会。 2018 年分配资金的项目均在 2016 年、 2017 年立 项，因此项目申报、评审、跟踪由市经信委负责，项目验收由市发改 委负责。 1）预算编制：每年三季度编制下一年度专项资金预算，纳入部 门预算，按规定程序报送市财政局。并确定下一年度专项资金支持重 点，建立项目库，安排项目支出计划。 2）资金拨付：根据年度专项资金支持项目计划，向市财政局申 请拨付专项资金。 3）项目验收：根据项目协议书有 关内容及项目验收要求， 委托第三方机构进行项目验收，对项目预算执行情况、资金使用效果、 资金管理情况等进行监督和追踪问效。 上海市经济信息化委员会： 1）项目立项：组织专家评审，经综合平衡后编制拟支持项目计 划并向社会公示，对公示期间收到异议的项目，由市经信委及时组织 调查核实。 2）项目实施：与通过公示的项目单位签订项目协议书，并 明确项目内容、验收考核指标、实施期限、资金支持额度、资金支持 方式等内容。 3）项目跟踪：委托第三方机构（经市经信委进行公开选聘，由 上海市经济和信息化发展研究中心担任本次项目的第三方） 对专项资 金的使用情况进行监督考核和绩效评价。 4）信用管理：市经信委对项目单位开展信用管理。在项目申报 阶段实行诚信承诺和信用核查制；建立项目单位信用档案，记录项目 单位在项目立项、实施、验收、评估等不同阶段的失信行为，并按有 关规定纳入市公共信用信息服务平台 ;对于情节严重的失信行为，取 消相关单位在三年内申报市经信委各类专项资金的资格。 企事业单位和社会团体： 符合专项资金对支持对象的要求；从事 14 与专项资金支持方向相符的项目建设活动；根据市经信委发布的申报 工作通知进行项目申报。项目实施过程中，每半年向市经信委（或其 委托的第三方机构）报送项目进展情况及专项资金使用情况。 2、项目管理及规范 1）指南 /通知发布 根据本市社会信用体系建设工作重点，编制项目申报通知、指南， 在门户网站发布。 2）项目受理 市经信委组织、受理企事业单位和社会团体报送的项目申请材料。 3）项目评审 市经信委组织专家评审等方式进行项目审核评估。 4）项目公示 市经信委根据专家评审意见和申报单位的信用报告，提出年度专 项资金项目安排计划，并在门户网站进行公示。 5）项目确定 市经信委会同市财政局根据专家评审意见，经项目公示及综合平 衡后，确定年度支持项目和支持金额，与项目单位签订项目协议书。 6）资金拨付 经市经信委移交后，由市发改委向市财政局行函申请下拨资金， 市财政局根据市发改委提出的年度专项资金项目安排计划，按规定审 核后将资金拨付至市发改委，再由市发改委拨付至项目单位。 7）管理监督 市发改委负责对项目实施情况进行监督检查；市财政局负责对专 项资金的使用情况进行监督 。 项目操作流程详见图 1-1。 15 图 1-1 项目操作流程图 2、项目制度及规范 为了规范和加强专项资金的管理，上海市发展和改革委员会会同 上海市财政局制定了上海市社会信用体系建设专项资金管理办法 （沪经信用 2016 387 号），对支持对象和范围、支持方式和资助 市 经信 委根据本市社会信用体系建设工 作重点，编制项目申报通知、指南，在 门户网站发布。 指南 /通知发布 项目受理 项目评审 市 经信 委组织、受理企事业单位和社会 团体报送的项目申请 材料 。 市 经信 委委托第三方专业机构通过专家 评审等方式进行项目审核评估。 项目公示 市 经信 委根据专家评审意见和申报单位 的信用报告，提出年度专项资金项目安 排计划，并在门户网站进行公示。 市 经信 委会同市财政局根据专家评审意 见，经项目公示及综合平衡后，确定年 度支持项目和支持金额，与项目单位签 订项目协议书。 项目确定 市发改 委向市财政局行函申请下拨资 金，市财政局根据市 发改 委提出的年度 专项资金项目安排计划，按规定审核后 将资金拨付到项目申报单位。 资金拨付 经 市 经信 委 移交后，由 市发改委负责对 项目实施情况进行监督检查； 市财政局负责对专项资金的使用情况进 行监督。 管理监督 16 标准、项目申报和评审、预算管理和资金拨付及项目管理等方面进行 了具体细化的规定。 （六）相关利益方 1、项目拨款单位：上海市财政局； 2、项目主管单位：上海市发展和改革委员会； 3、项目实施单位：上海市发展和改革委员会、上海市经济和信 息化委员会； 4、项目主管单位委托的第三方：上海市经济和信息化发展研究 中心（以下简称 “发展研究中心 ”）； 5、项目受益方：获得专项资金的 30 家企事业单位、社会组织。 （七）项目绩效目标 项目单位绩效目标申报表中的总目标和年度目标如下。在评价过 程中，评价组对项目单位的原始目标进行了完善，并以完善后的绩效 目标作为评价标准。 1、总目标 加快推动本市社会信用体系建设，服务经济社会创新发展，营造 良好的信用环境。 2、 年度目标 1） 产出目标 企业信用体系开发完成率为 100%； 扶持项目数量大于等于 30 个； 评审验收率为 100%； 项目按时 间进度完成。 2） 效果目标 项目专利数大于等于 30 项； 有效建立企业信用体系； 有效降低企业信用体系建设成本 ； 17 被扶持主体对专项资金项目满意度 大于等于 85 分； 信用体系有广泛应用。 18 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的和依据 1、评价目的 根据 22 号文的指导思想，评价工作组明确了本次绩效评价工作 的评价目的，具体包括： （ 1）通过对专项资金的政策目标进行分析，评价其是否符合市 委市政府的相关工作部署；通过对专项资金的财务管理制度进行评价， 考察专项资金在制度层面的落实情况和可操作性；通过对项目产出和 实施成效进行评价，分析政策是否能达加快推动本市社会信用体系建 设、营造良好信用环境等目的，反映扶持政策设计与现实的契合程度。 （ 2）通过对项目财政资金投入和执行情况进行评价，分析项目 投入管理和财务管理水平，并进一步剖析财政资金使用的安全性和规 范性。 （ 3）通过对项目实施过程中的管理措施进行评价，分析其有效 性，包括项目评审、执行、验收是 否严格按照各项制度执行，其中重 点关注市经信委在项目评审阶段执行的有效性、第三方在项目跟踪及 验收阶段工作的有效性，并进一步剖析项目管理中尚需改进之处。 （ 4）分析财政资金使用的经济性和效率性，并重点关注专项资 金使用的聚焦度，为本项目的支出管理提出改进建议。 2、绩效评价依据 绩效评价中涉及的相关政策文件及项目相关文件依据包含但不 限于以下： 表 2-1 绩效评价依据 绩效评价依据 财政绩效 评价相关 政策、办法 财政部关于印发 的通知 (财预 2011 285 号 ) 上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22 号） 上海市人民政府办公厅转发市财政局关于全面推进预算绩效管理意见的 通知（沪府办发 2013 55 号） 19 绩效评价依据 上海市财政局预算绩效管理的相关文件等 社会信用 体系建设 相关文件 上海市社会信用体系建设 2013-2015 年行动计划（沪府发 2012 75 号） 上海市社会信用体系建设 “十三五 ”规划（沪府发 2016 81 号） 上海市社会信用体系建设专项资金管理办法 （沪经信用 2016 387 号） 3、绩效评价对象及范围 本次绩效评价的对象为 2018 年上海市社会信用体系建设专项资 金项目，项目预算支出 1,000 万元，实际支出 920.50 万元，均为市级 财政资金。评价范围是项目各阶段的执行情况，以及各类效益截至评 价时点的完成情况。 4、绩效评价时间段 本次绩效评价的时间段为 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日。 （二）绩效评价原则及评价方法 1、绩效评价原则 本次绩效评价遵循的原则包括： （ 1）科学规范原则。注重专项资金支出的经济性、效率性和有 效性，采用定量与定性相结合的方法。 （ 2）公开公正原则。评价组保持客观、公正，根据 22 号文的要 求，采用计划标准、行业标准、历史标准等开展评价工作，并自觉接 受有关方面监督。 （ 3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评 价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。 绩效评价指标体系表中各指标的设置及其权重由评价组根据绩 效评价原理和评价需求，结合项目特性、调研情况等确定。 2、绩效评价方法 （ 1）政策、文件研读 20 评价组在市发改委的协助下，收集并研读国家、上海市关于社会 信用体系建设的政策文件，了解项目立项背景、政策目标等信息。 （ 2）实地 调研 评价组前往市发改委实地调查专项资金立项目的、支持范围和标 准、资金拨付流程、项目管理流程和项目相关管理制度保障等情况。 评价组随机选择 7 家受益单位进行实地调研，通过访谈的方式深 入了解支持项目的开展情况、专项资金使用情况、项目产生的社会效 益等。 （ 3）合规性检查 前往发展研究中心，抽查了 2018 年分配资金的 34 个项目中 17 个项目的全套材料，包括项目申报资料、项目评审资料、项目协议 书、跟踪资料、专项审计报告和验收资料等，核查项目文件的完备 性、合规性，以及第三方对于项目档案保管的完整性，抽查率达 50%。 （ 4）问卷调查 根据评价需要，评价组有针对性地设计了调查问卷，调查对象为 纳入 2018年上海市社会信用体系建设专项资金项目范围的 30家企事 业单位、社会组织。调查内容包括专项资金申报情况、专项资金拨付 情况、跟踪管理情况、组织验收情况、积极性提升及对项目整体运行 满意度等。 （ 5）统计分析 通过对回收的调查问卷、市发改委及其委托的第三方提供的相关 数据资料进行统计分析，结合访谈及实地调研情况对指标进行打分。 （ 6）逻辑分析 通过逻辑推理分析，设定条件与各种可能产出的相关性，以此来 寻找财政资金投入与产出之间的内在联系， 并进一步推断项目实施内 容是否能起到支持社会信用体系建设的作用；根据项目执行情况，结 21 合绩效评价指标进行分析，提炼项目实施中的经验和不足，进而提出 相关调整建议，为今后工作的开展提供参考。 （三）数据采集方法及过程 评价组在前期调研的基础上，按照绩效评价工作方案，收集政策 文件、立项文件、申报文件、跟踪监督、项目验收等资料，并通过实 地调研、访谈、发放问卷等方式进行深入了解，全面考察项目执行、 管理和产出情况。 本次绩效评价的证据收集途径主要有： 1、与项目主管部门（市发改委）及其委托的第三方（发展研究 中心）进行访谈，采集基础数据资料，获取项目实施过程信息； 2、与市经信委、发展研究中心以及部分受专项资金支持的项目 单位负责人进行访谈获取项目实施过程信息； 3、抽查 17 个项目的全套材料，核查项目文件的完备性、合规性， 以及第三方对于项目档案保管的完整性； 4、现场走访 7 家受专项资金支持的项目单位，采集项目立项背 景、项目实施过程信息、项目资金使用信息和项目验收成效等； 5、对所有受 2018 年专项资金支持的项目单位进行问卷调查，获 取基本情况和满意度等数据； 6、通过检查，对所收集的相关数据和信息进行核实、验证，并 开展统计分析。 （四）绩效评价实施过程 云拓于 2019 年 5 月接受项目委托，随后成立了评价组，评价工 作开展时间为 2019 年 5 月 21 日至 2019 年 6 月 24 日，共计约 1 个自 然月。评价组通过前期调研，完成了绩效评价工作方案，后经数据收 集、实地调研、问卷调查、访谈、数据分析等工作对项目进行评价， 并撰写完成绩效评价报告。 1、前期调研 22 5 月 21 日至 5 月 30 日，评价组与市发改委、发展研究中心进行 沟通交流，了解 2018 年上海市社会信用体系建设专项资金项目内容、 组织管理等情况，根据初步获取的项目信息，设计绩效评价指标体系、 问卷调查表等，制定评价思路，完成评价工作方案。 2、访谈分析 2019 年 5 月 21 日至 5 月 22 日，评价组针对项目主管部门及其 委托的第三方进行半结构化访谈，访谈内容包括：项目立项背景、项 目立项申请和预算安排的整体情况、项目实施流程、管理制度等； 2019 年 6 月 5 日至 6 月 6 日，评价组随机选择了 7 家受益单位，对其相关 负责人进行半结构化访 谈，深入了解项目实施过程信息、项目资金使 用信息、项目验收成效、项目体验感等情况。访谈结束后，评价组对 访谈记录进行整理、归纳和分析，总结各方意见和建议，并撰写访谈 分报告，访谈分报告内容见附件二。访谈情况详见下表。 表 2-1 访谈联系表 访谈时间 访谈对象单位 被访谈者 部门 访谈人员 2019.05.21 市发改委 王磊 信用处 施乾锋 崔坤 2019.05.22 市经济和信息化 发展研究中心 倪晓杰 企业技术创新服 务部 施乾锋 崔坤 景琰忻 企业技术创新服 务部 2019.06.05 上海数荃数据 科技有限公司 金飞消 财务部 施乾锋 崔坤 富勤伟 技术部 张嗣伊 综合部 2019.06.05 上海资信征信 有限公司 蒋平 个人征信部 施乾锋 崔坤 王丽滨 个人征信部 王黎曼 技术服务部 管秀英 个人征信部 朱晓婷 个人征信部 2019.06.05 量富征信管理 有限公司 彭瑶 大数据 施乾锋 崔坤 费菲 - 2019.06.06 上海市公证协会 乔娜 办公室 施乾锋 崔坤 梁婷 办公室 万歆 业务部 吕兴冕 信息部 23 2019.06.06 上海市认证协会 印小勇 - 施乾锋 崔坤 李杰娜 - 卫晓雪 - 2019.06.06 上海凭安征信 服务有限公司 王亚琼 证服事业部 施乾锋 崔坤 姜磊 财务部 徐骥 技术部 2019.06.06 上海市数字 认证中心 陈黄海 诚信业务部 施乾锋 崔坤 叶全 财务部 3、合规性检查 5 月 31 日，在市经济和信息化发展研究中心的协助下，评价组 随机抽查了 17 个项目的全套资料，包括项目申报