财政项目 支出 绩效评价报告 项目名称： 2018年干部考评和人才发展工作经费 项目单位：上海市领导干部考试和测评中心 （上海市经营者人才发展中心） 主管部门：中共上海市委组织部 委托单位：中共上海市委组织部 评价机构：上海中佳永信会计师事务所有限公司 2019年 6月 20日 目 录 一、基本情况 . 1 （一）项目基本背景及绩效目的 . 1 （二）项目预算资金规模、来源及使用情况 . 4 （三）项目组织实施管理情况 . 7 （四）评价依据及数据采集情况 . 8 二、评价结论和绩效分析 . 9 （一）评价结果 . 9 （二）主要绩效及分析 . 11 三、存在问题和改进措施建议 . 12 （一）存在的问题 . 12 （二）改进措施和建议 . 12 1 为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，根据上 海市预算绩效管理实施办法（沪财绩 2014 22号）等文件规定， 受中共上海 市委组织部 （以下简称“ 市委组织部 ”）的委托，上海中 佳永信会计师事务所有限公司以第三方评价机构的身份，承担上海市 领导干部考试和测评中心（上海市经营者人才发展中心，以下简称 考 试和测评中心 ）实施的 2018年干部考评和人才发展工作经费项目（以 下简称“本项目”）的 简易程序 绩效评价工作。我公司接受委托后， 根据项目的特点组建绩效评价组，经过合规性检查、数据采集等必要 的评价程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、分析评价数据资料 的基础上，形成本简易程序评价报告。 一、基本情况 （一）项目基本背景及绩效目的 1、 项目概况 考试和测评中心 按照中共中央领导要求和市委组织部的统一工作 部署，在分管部长的领导下， 考试和测评中心 全体工作人员以务实的 工作作风，开展各项工作。 党政领导干部选拔任用工作条例（中 发 2014 3 号）、党政领导干部公开选拔和竞争上岗考试大纲 （ 2009 年修订）、中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导 意见（中发 2015 22 号）等 相关文件的要求 ： 一是公开选拔、 竞争上岗应当科学规范测试、测评，突出岗位特点，注重能力素质和 一贯表现，防止简单以分数取人；二是 坚持党管干部原则与董事会依 法产生、董事会依法选择经营管理者、经营管理者依法行使用人权相 结合，不断创新有效实现形式 ；三是 发挥党组织在国有企业选人用人 工作中的领导和把关作用，强化党组（党委）、分管 领导和组织部门 在领导人员选拔任用、教育培养、管理监督中的责任，严防 “ 带病提 拔 ” 、 “ 带病上岗 ” ；四是 以强化忠诚意识、拓展世界眼光、 提升 战 2 略思维、增强创新精神、锻造优秀品行为重点，加强企业家队伍建设， 充分发挥企业家作用 ；五是 加强法制教育，引导企业领导人员依法治 企、依法办事，做遵法学法守法用法的模范。加强警示教育，使企业 领导人员 “ 受警醒、明底线、知敬畏 ” 。 同时 在 中共上海市委组织部 指导 研究制定外部董事、监事管理办 法 ， 成立市管国有企业外部董事、外派监事专业资格认定委员会。建 立董事、监事人才库 。以及关于 人员遴选 ， 由市 国资委等履行出资人 职责的机构，在 “ 市管国有企业外部董事、外派监事专业资格认定委 员会 ” 认定合格的人选中遴选拟任人选 。 为贯彻落实中共中央、国务院的指导意见和中共上海市委组织部 要求，按照党政领导干部选拔任用工作条例、党政领导干部公 开选拔和竞争上岗考试大纲（ 2009 年修订）、中共中央国务院 关于深化国有企业改革的指导意见、关于在深化国有企业改革中 坚持党的领导加强党的领导的建设的若干意见、上海市市管国有 企业外部董事管理办法（试行）等政策文件中关于上述中央领导和 中共上海市委组织部要求， 考试和测评中心 结合自身的主要职责， 2018 年本项目主要计划 5 项内容，即：领导干部公开选拔和竞争上 岗考试和测评等日常考务工作、测评工具开发更新及综合知识和管理 能力题库更新、市管国有企业外部董事和外派监事的专业资格认定工 作、经营管理人才综合服务 和 现代企业管理制度研讨和座谈。 2、立项依据 （ 1）党政领导干部选拔任用工作条例（中发 2014 3号）； （ 2） 党政领导干部公开选拔和竞争上岗考试大纲（ 2009年 修订）； （ 3）中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见（中 发 2015 22号）； 3 （ 4）关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的领导的 建设的若干意见（中办发 2015 44号）； （ 5）关于进一步推进上海国有企业改革发展的若干意见（沪 委发 2008 9号）； （ 6）上海市市管国有企业外部董事管理办法（试行）（沪委 组 2009发字 23号）。 3、项目绩效目标 （ 1）总目标 为继续服务于干部竞争性选拔工作，提供考试测评优质服务，通 过考试测评工具与系统的开发和更新，提高领导干部考试测评技术的 科学性和实用性。同时，为完善专职外部董事制度与企业法人治理结 构，通过提炼市管企业高层人士在活动中发表的真知灼见，为市管国 有企业外部董事、外派监事专业资格认定工作的顺利开展打下了坚实 的基础，从而进一步推进现代企业管理制度建设 。 （ 2）年度目标 评价组经过对相关政策文件和工作计划分析后，将本项目 2018 年度具体目标设定为： 产出目标 测评工具开发更新及综合知识和 管理能力题库更新工作完成 率达 100%； 领导干部公开选拔和竞争上岗考试和测评等日常考务工作完 成率 达 100%； 市管国有企业外部董事及外派监事的专业资格认定工作完成 率 达 100%； 赴华东疗养院体检服务完成率达 100%； 现代企业管理制度研讨和座谈完成率 达 100%； 各项项目完成及时性 达 100%； 4 题库更新 达 100%； 服务人员数量 140人次。 效果目标 考核对象 知晓度达到 90%以上； 研讨和座谈开展情况良好； 推进干部人事制度改革情况较明显 ； 促进测评业务转型发展情况良好 ； 上 市委组织部 满意度达到 85%。 （二）项目预算资金规模、来源及使用情况 1、 项目预算 、来源及使用情况 本项目总预算为 166.55万元，资金来源为 市级一般公共预算 ， 主要包括 5项内容。截至 2018年 12月 31日，本项目累计支出 139.30 万元，预算执行率为 83.63%。具体内容如下表格： 2018年干部考评和人才发展工作经费支出明细 单位：元 序号 项目内容 预算金额 实际支出金额 预算执行率 1 领导干部公开选拔和竞争上岗 考试和测评等日常考务工作 458,500.00 355,308.00 77.49% 2 测评工具开发更新及综合知识 和管理能力题库更新费 410,000.00 408,000.00 99.51% 3 市管国有企业外部董事和外派监事的专业资格认定工作费用 228,000.00 127,567.60 55.95% 4 经营管理人才综合服务费用 525,000.00 498,451.30 94.94% 5 现代企业管理制度研讨和座谈 费用 44,000.00 3,600.00 8.18% 合计 1,665,500.00 1,392,926.90 83.63% 5 2、资金拨付流程 本项目为经常性项目，由 考试和测评中心 根据项目年度目标进行 预算编制，报市委组织部审核无误后向上海市财政局申请财政预算。 市财政局批复 预算后， 考试和测评中心 根据子项目预算金额确定采购 方式。预算金额低于 20 万的，选取符合运营资质的服务商，经领导 审批通过后签订合同；预算金额高于 20 万的，进行政府采购。 考试 和测评中心 与各服务商签订服务合同，按照合同约定的金额及要求， 向财政局提请拨款申请，财政局集中支付中心通过国库直接支付方式 拨付服务款。 考试和测评中心 根据中共上海市委组织部财务管理规 定等相关制度，对本项目支出经费进行严格管理，以规范使用资金， 确保专款专用，杜绝违规行为 。 3、项目实施内容 本项目实施分为 5个内容，领导干部公开选拔和竞争上岗考试和 测评等日常考务工作、测评工具开发更新及综合知识和管理能力题库 更新工作、市管国有企业外部董事和外派监事的专业资格认定工作、 经营管理人才综合服务 、现代企业管理制度研讨和座谈，具体内容如 表 1-1所示： 表 1-1 子项目具体内容表 序号 子项目 具体实施内容 1 领导干部公开选拔和 竞争上岗考试和测评 等日常考务工作 根据 市委组织部、市级党政机关以及市管企事 业单位（包括部分中管企业）等工作计划 的 需 要，由中心提供相关考务服务，并负责根据需 要聘请相关专家开展相应的试卷命题、阅卷、 面试、测评等工作。 在 2018年， 考试和测评中心 完成了 139人次笔 试、 126 人次面试、 44人次测试，合计 309 人 次的考试测评工作。 6 序号 子项目 具体实施内容 2 测评工具开发更新及 综合知识和管理能力 题库更新工作 按照各项目的侧重点，分阶段推进：对各分项 目进行技术准备、前期调研、专家论证、课题 立项，形成项目具体实施方案；题库构成分类、 测评工具、系统模型构建、整体设计；课题调 研实施；组织各类考试测评、评审、验收工作； 软件系统测试、试用、修正、评审；试题验收 入库、形成项目成果报告等。 在 8 月正式启动了“科创经营者人才评价体系 及信息化实现的可行性研究项目”（测评工具 开发更新）工作，在 12月聘请专家进行验收并 出具验收报告。 于 9月 完成了 1200题管理能力测试题库试题的 开发 ； 10月 完成了 800题综合知识测试题库试 题的开发 。 考试 和测评中心 邀请专家进行验收， 出具验收报告。 3 市管国有企业外部董 事及外派监事的专业 资格认定工作 配合市管国有企业外部董事、外派监事专业资 格认定委员会开展市管国有企业外部董事、外 派监事的专业资格认定工作。在 2018年 1月和 6 月召开了两次评审会议，由中心负责相关评 审的组织协调工作，并负责聘请相关专家开展 相关鉴定与评审工作 ，分别于 1月份和 6月份， 两次对市管国有企业外部董事、外派监事的专 业资格认定工作进行评审。 4 经营管理人才综合服务工作 为优秀企业家提供主题健康管理服务：（ 1）根 据市委组织部关于做好对本市高层次人才健康 服务的年度工作要求，配合制定中心本年度的 实施安排计划。（ 2）根据市委统战部、市社会 工作党委、市工商联、市妇联及其下属企业家 协会、行业协会、商会等社会机构或组织报送 的拟参加体检的优秀企业家名单安排计划。均 实施完成，服务人数为 128人，并按时结算。 5 现代企业管理制度研讨和座谈 （ 1） 根据市委组织部分管领导的总体工作计 划，排定年度“市管企业和民营企业高层论坛” 的具体议程。企业高层论坛实际开展内容包括： 资格认定委员会办公室报告了历年认定工作 情况；对章程和工作细则进行了审议；对 外部董事、外派监事人才库历史人员资格进行 了确认；对新一批推荐人选资格进行了认定 。 7 （三）项目组织实施管理情况 1、项目组织结构及管理情况 本项目由 考试和测评中心 牵头 实施， 市委组织部负责管理和监督， 由五个业务部门 进行实际执行， 其 主要职责如表 1-2所示： 表 1-2 上海市领导干部考试和测评中心 各部门主要职责汇总表 部门名称 主要职责 一部 行政部门，主要负责后勤管理工作。 二部 主要负责党政干部考试测评工作。 三部 主要负责企业干部考试测评工作， 四部 技术部门，负责测评工具开发更新及综合知识管理能力题库的管理工作， 五部 主要负责市管国有企业外部懂事和外派监事的专 业资格认定工作、经营者（以民企为主）健康主 题活动以及跨体制企业家座谈会。 2、业务组织实施过程 上海市领导干部考试和测评中心（上海市经营者人才发展中心） 受委托实施考评测试工作，二部、三部前期需对职位进行分析并设计 方案，提交至 考试和测评中心 领导， 确定 考试形式，并组织实施，考 试结束后对考试成绩出具报告并对其进行分析。 四部进行 测评工具开发更新，建立经营者人才评价体系及信息化 系统。 五部配合市管国有企业外部董事、外派监事专业资格认定委员会 开展市管国有企业外部董事、外派监事的专业资格认定工作，对资格 认定的评审工作进行计划、组织及协调，然后上报至 考试和测评中心 领导，经批准后，按照工作计划实施开展工作。同时，五部根据经营 8 管理人才综合服务工作，计划活动内容包括学习交流、健康体检等， 上报至 考试和测评中心 领导，经批准，组织实施 。 （四）评价依据及数据采集情况 1、 绩效评价管理文件 （ 1）上海市财政局关于印发 上海市预算绩效管理实施办法 的通知（沪财绩 2014 22号 ）； （ 2）预算绩效评价共性指标体系框架（财预 2013 53号）； 2、项目业务文件 （ 1）党政领导干部选拔任用工作条例（中发 2014 3号）； （ 2）党政领导干部公开选拔和竞争上岗考试大纲（ 2009年 修订）； （ 3）中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见（中 发 2015 22号）； （ 4）关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的领导 的建设的若干意见（中办发 2015 44号）； （ 5）关于进一步推进上海国有企业改革发展的若干意见（沪 委发 2008 9号）； （ 6）上海市市管国有企业外部董事管理办法（试行）（沪 委组 2009发字 23号）； 3、其他作为评价依据的材料 （ 1）承办单位项目申请书； （ 2）承办单位单位服务合同； （ 3）项目单位其他财务资料、业务资料等。 2、数据收集方法及过程 2019 年 4 月至 5 月，评价组根据绩效评价的文件规范和评价指 标体系的需要，赴 考试和测评中心 进行调研并录入数据，通过资金合 9 规性检查、业务数据核查、现场勘察、访谈等必要的评价程序，主要 收集项目预算资金使用情况、项目目标完成情况、项目管理制度与执 行情况及项目能力建设情况等资料对本项目进行评价。 二、评价结论和绩效分析 （一）评价结果 经评价， 本项目 绩效得分 为 94.51分，绩效评级为“优 ” ，各部 分权重和绩效分值如表 2-1所示。 表 2-1 绩效评分结果表 一级指标 二级指标 三级指标 满分值 评分值 扣分原因 A.项目决策 A1项目立项 A11.战略目标的适 应性 2 2 A12.项目立项规范 性 2 2 A2项目目标 A21.绩效目标合理 性 3 3 A22.绩效指标明确 性 3 3 B.项目管理 B1投入管理 B11.预算执行率 4 2.18 本项目年初预算总 额为 166.55万元， 共支出 139.30 万 元，实际执行低于 预算 27.25 万元， 预算执行率为 83.63%。 其中： 现 代企业管理制度研 讨和座谈费用 预算 执行率仅为 8.18% 综上根据指标评分 规则，该指标实际 得 2.18分。 B12.预算调整率 2 2 B13.资金拨付及时 性 2 2 B2财务管理 B21.财务制度健全 性 4 4 B22.财务监控有效 性 4 4 10 一级指标 二级指标 三级指标 满分值 评分值 扣分原因 B3实施管理 B31.管理制度健全 性 4 1.33 对于设备购入、研 讨和座谈等工作未 建立制度化的验收 机制。项目管理制 度未能覆盖全部业 务流程。 B32.制度执行有效 性 3 3 B33.采购规范性 3 3 B34.合同管理有效 性 2 2 B35.质控机制有效 性 2 1 对风险控制环节没 有完善的制度，无 法对整个业务流程 进行有效地质控。 C.项目绩效 C1项目产出 C11.领导干部公开 选拔、竞争上岗考 试和测评等日常考 务工作完成率 4 4 C12.测评工具开发 更新及综合知识和 管理能力题库工作 完成率 4 4 C13.市管国有企业 外部董事及外派监 事的专业资格认定 工作完成率 4 4 C14.赴华东疗养院 体检服务完成率 4 4 C15.现代企业管理 制度研讨和讲座完 成率 4 4 C16.各项项目完成 及时性 4 4 C17.题库更新情况 3 3 C18.服务人员数量 3 3 C2项目效果 C21.考核对象知晓 度 5 5 C22.研讨和讲座开 展情况 6 6 C23.推进干部人事 6 6 11 一级指标 二级指标 三级指标 满分值 评分值 扣分原因 制度改革情况 C24.促进测评业务 转型发展情况 6 6 C25市委组织部满 意度 7 7 （二）主要绩效及分析 本项目立项规范， 执行目标清晰，任务明确，服务对象覆盖面、 受益面与需求要求匹配，实现了在规定项目周期内完满完成任务的绩 效，突出本项目成果对组织部的干部管理工作的价值。 项目采购和财务管理规范健全，资金专款专用，资金拨付及时， 组织机构管理较完善，项目运作规范。但在管理制度和质控机制方面 有待完善。 项目完成情况较好， （ 1） “ 领导干部公开选拔和竞争上岗考试 和测评等日常考务工作 ” 于 2018年 11月安排了 3天的审题工作日程 （ 2018年 11月 28日至 30日） ，对征题工作前期情况进行通报， 完 成 试题的初审和 2场交叉复审试题，最终试题定稿； （ 2）“ 测评工具开发更新及综合知识和管理能力题库 更新工作” 于 9 月 完成了 1200 题管理能力测试题库试题的开发，其中包括战略 规划能力、组织指挥能力、沟通协调能力、知人善任能力、公共关系 能力、经营决策能力各 200题。题型包括判断题 480题， 单选题 480 题， 多选题 240 题； 于 10 月 完成了 800 题综合知识测试题库试题的 开发，其中包括政策法规知识、财务管理知识、市场营销知识、企业 管理知识各 200题。题型包括判断题 320题，单选题 320题，多选题 160题； （ 3）“市 管国有企业外部董事及外派监事的专业资格认定工作 ” 确定了 新一届委员会成员 ， 修订完善有关工作材料 。 评审通过外部董 事人选在 2018 年有 53 人，评审通过外派监事人选有 17人。对原有 12 的上海市市管国有企业外部董事、外派监事专业资格认定委员会章 程、上海市市管国有企业外部董事、外派监事专业资格认定委员 会工作细则、外部董事任职条件、外派监事任职条件按照现在的相 关中央和市委文件要求进行了相应的修订 ； （ 4） 完成了 “ 现代企业管理制度研讨和 座谈” 。本项目推进干 部人事制度改革、促进测评业务转型发展， 管理者 以及参与人员 满意 度较高 。 三、存在问题和改进措施建议 （一）存在的问题 1、预算执行率偏低， 预算 编制不够精确 本项目年初预算总额为 166.55万元，实际共支出 139.30万元， 预算执行率为 83.63%，因干部选拔任用政策微调、上级指导单位机 构改革及工作计划调整，部分业务服务对象和课题研究项目发生变更， 导致预算执行率偏低，预算编制不够精确。 2、验收以及 后续反馈制度建立 不够全面 考试和测评中心 建立了上海市领导干部考试和测评中心（上海 市经营者人才发展中心）项目实施管理办法， 建议抓好落实，完善 重点项目评审和验收环节。 （二）改进措施和建议 1、加强预算管理，规范执行调整预算程序 建议项目单位在编制预算工作 过程 中，根据项目实际政策变化情 况、项目推进情况编制项目预算 ， 并且实时跟踪项目实施情况，比对 其做汇总和分析，以便合理估算下一阶段项目资金使用。对于预计年 度内确实无法实施或暂时无需支付的资金金额，及时进行预算调整。 2、 进一步完善项目评审和验收 13 建议抓好有关制度落实，完善重点课题和题库开发的评审和验收 工作流程。 上海中佳永信会计师事务所有限公司 2019年 6月 14