2018年度商贸发展和市场开拓资金(外经贸和商贸流通资金)绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目立项政策背景及实施的目的深入贯彻落实省委、省政府关于推进新一轮高水平对外开放的意见（鲁发201725号）和省政府关于新时期积极利用外资若干措施的通知(鲁政发201716号)等文件要求。实现“社会消费品质提升、规模扩大，对外贸易结构优化、稳定增长，利用外资质量提高、平稳发展，对外投资务实有序、安全高效”工作目标，加快推进新旧动能转换，塑造开放型经济发展新优势，确保全省商务发展保持稳定。（二）项目内容和预算支出情况2018年安排外经贸和商贸流通发展专项资金45300万元。其中省本级18300万元，分配地市27000万元。（三）项目绩效目标1.项目绩效总目标推动商贸流通创新发展，积极培育消费增长点；促进对外贸易提质增效，稳定扩大国际市场份额；拓展利用外资广度深度，提高利用外资质量效益；加快企业走出去步伐，增强国际化经营能力。2.年度绩效目标货物进出口总体规模保持稳定，服务贸易增长，实际到账外资、境外直接投资稳定增长，对外承包劳务总体规模保持稳定，社会消费品零售总额增长。二、绩效评价工作开展情况（一）评价的范围和目的1、评价范围评价对象为包括省商务厅、原16市商务局（含原莱芜市），共36大类项目。2、评价目的通过对项目投入、项目管理制度建设及实施、资金使用、产出、效益等执行结果的逐项对比分析，全面评价外经贸与商贸流通业政策目标实现情况，查找项目管理中存在的问题，促进提高项目管理水平，提升政策实施效果和财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排、完善政策提供参考。（二）评价依据山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法(鲁财预201167号)、关于推进新一轮高水平对外开放的意见（鲁发201725号）、关于新时期积极利用外资若干措施的通知(鲁政发201716号)、关于贯彻国发201627号文件促进全省外贸回稳向好的实施意见（鲁政发201616号）等文件，及项目申报书、项目资金申请文件和绩效目标等相关材料。（三）评价指标体系根据项目内容和绩效目标设计评价指标体系，采用书面评审、现场评审相结合的方式进行。自评结果作为评价的参考，书面评审打分和现场评审打分各占一定的比重确定各项目的评分。汇总项目得分时，同类别项目采用算术平均数，不同类别之间按投资占比多少进行加权平均。在指标体系设置方面，一级指标主要考虑投入、过程、产出和效果四个方面。其中，1、项目投入评价主要对项目立项和资金落实情况进行评价。评价的重点主要涵盖：项目立项条件是否与立项要求相符；项目所设定的绩效目标是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划、部门发展政策与规划；绩效目标是否科学、合理，并根据实际情况进行了细化和量化；省级财政及地方资金是否足额、及时到位等。2、项目过程评价主要是对项目组织管理情况和资金管理情况进行评价。评价的重点主要涵盖：项目单位是否严格执行了相关管理制度；项目资金支出是否符合专项资金管理办法要求，是否专款专用等；资金与项目的匹配程度，即资金是否起到了有利的效果。3、项目产出评价主要是对项目实际产出结果进行评价。评价的重点主要为项目单位是否按照绩效目标的要求完成建设内容；完成情况是否达标；项目单位是否及时完成项目绩效目标；项目实际成本是否与工作内容匹配以及是否采取了有效的成本控制措施等。4、项目效果评价主要是对各类项目实施产生的经济效益、社会效益、生态效益以及可持续影响和相关人员满意度进行评价。（四）评价方法及实施过程项目采取全面评价与重点评价相结合、现场评价与非现场评价相结合的方式进行。对涉及省本级、市地资金管理情况进行普查，抽取区县基层项目点的30%作为重点进行现场评价。选取现场评价单位的方法（依据）是：各市项目总数的30%、各项目类型总数的30%，在现场评价的基础上，评价专家通过查看非现场评价单位相关资料对其进行评价，再对项目的总体执行情况和资金使用情况进行总体评价，并出具综合评价意见。1、全面评价和重点评价相结合。要求评价机构充分考虑项目分布的区域，兼顾资金投入量以及项目建设内容，选取项目总数的30%作为重点评价对象，在重点评价的基础上对2018年外经贸和商贸流通项目执行情况和经费使用情况进行综合评价。2、现场评价和非现场评价相结合。对重点评价的项目，评价机构组织专家通过现场听取项目情况介绍、质询、实地核查等方法了解项目总体执行情况和经费使用情况。在现场评价的基础上对未到达现场的项目进行非现场评价。再对项目的总体执行情况和资金使用情况进行综合评价，并出具综合评价意见。3、在对项目进行全面评价时运用以下几种具体方法：一是案卷研究。全面收集与绩效评价有关的资料，包括项目可行性研究报告、项目立项申请报告、项目实施方案、项目验收报告等。对收集的大量的项目资料深入研究、比较和分析，进而得到绩效评价所需的证据资料。在各市对上报省厅的实施方案、下发的申报通知、上报省厅的绩效报告、各市的分配方案、市（区）拨款行文、项目单位的申报资料进行查看，对是否存在超范围发放、超时间范围发放、各市的整体管理情况进行总体评判。二是访谈。召开座谈会，参加人员包括商务主管部门、项目单位等能够为绩效评价提供切实证据的人员。通过与相关人员进行沟通、交流，收集绩效评价证据。跟各市商务业务部门进行访谈，对资金的属性和对项目单位的管理进行询问。三是实地调研。到项目实施地进行现场调研，通过与项目单位人员进行深度交流，查看项目相关过程文件及财务资料，考察项目实际情况，进一步收集和核实绩效评价证据，同时向项目单位对政策满意度进行调查。四是问卷调查。设计调查问卷，通过受益群众和项目实施人员的直接反馈，针对近年来对政府部门中期/年度阶段性验收、技术指导和政策咨询的满意度、政府部门中期/年度阶段性验收效率的满意度、第三方监督或咨询机构（专家组）是否在项目审核和验收中发挥应有作用等方面进行资料的收集，为绩效评价提供最直接的证据。三、评价结论情况（一）综合评价结论2018年度山东省商务厅外经贸和商贸流通专项资金综合评价得分86.59分，评价等级良。其中商务厅本级综合得分92.61 分，评价等级优；切块各市资金综合得分81.66分，评价等级良。省本级32类项目评价等级为优的有18个，占56.25%；评价等级为良的有7个，占21.88%；评价等级为中的有7个，占21.88%。15市评价等级为良的有8个，占53.33%；评价等级为中的有7个，占46.67%。（二）绩效分析2018年度，全省对外贸易稳定发展，货物进出口总额19302.5亿元，比上年增长7.7%。利用外资也稳步增长，实际使用外资123.9亿美元，增长6.5%。“一带一路”成效明显，对“一带一路”沿线国家地区进出口5197.6亿元，比上年增长7.3%。但也存在着资金拨付进度慢、项目执行与目标有偏离等问题。（三）取得的成效从2018年山东省国民经济和社会发展统计公报反映的对外贸易和消费市场公开的数据分析，2018年度省级项目阶段性目标已全部实现。1、 对外贸易方面（1）2018年度，全省对外贸易稳定发展。货物进出口总额19302.5亿元，比上年增长7.7%。（2）利用外资稳步增长。新设立外商投资企业2156家，合同外资277.1亿美元，比上年增长10.6%；实际使用外资123.9亿美元，增长6.5%。其中，服务业实际使用外资71.9亿美元，增长42.7%。新设及增资总投资过亿美元大项目135个，增长32.4%，合同外资135亿美元。27家世界500强企业投资项目51个，合同外资21亿美元，增长41.4%。（3）对外合作积极拓展。实际对外投资465.0亿元，比上年增长23.2%。其中，跨国并购实际投资189.4亿元，增长62.8%；对外承包工程完成营业额806.8亿元，增长1.6%；派出各类劳务人员5.8万人，下降19.1%。（4） “一带一路”成效明显。对“一带一路”沿线国家地区进出口5197.6亿元，比上年增长7.3%。其中，出口2824.0亿元，增长5.7%；进口2373.6亿元，增长9.4%。对“一带一路”沿线国家地区实际投资127.5亿元，增长26.7%；对外承包工程完成营业额485.3亿元，增长2.5%。2、消费市场（内贸）方面（1）消费市场平稳运行社会消费品零售总额比上年增长8.8%。其中，餐饮收入增长10.9%，商品零售增长8.6%；城镇零售额增长8.6%，乡村零售额增长9.8%。限额以上单位主要商品销售中，粮油、食品类零售额增长8.7%，服装、鞋帽、针纺织品类增长7.3%，日用品类增长7.2%，家用电器和音像器材类增长9.4%，家具类增长9.2%，建筑及装潢材料类增长9.9%。（2）网络零售快速发展网上零售额3513.6亿元，比上年增长31.7%。其中，实物商品网上零售额2849.3亿元，增长29.0%；占社会消费品零售总额的比重为8.5%，比上年提高2.3个百分点。四、存在问题（一）资金管理方面1、省级资金分配和使用管理方面问题部分市地的资金需求与切块资金下达情况存在差异，导致分配后市级资金未及时、充分分配使用2、超范围发放2018年度外经贸资金（1）因计算有误多发放境外投资项目的贷款贴息部分地市在计算贷款贴息时，由于口径差异等问题造成补贴资金与实际不符。如对同源水产有限公司境外投资项目的贷款贴息多补贴7.5396万元。（2）因对政策理解有误导致实际进口设备贴息补贴率过低2018年度，有部分地市扩大先进设备技术进口贴息本金和利息分别采用原币美元和本位币人民币双重标准，导致实际补贴贷款利率为0.682%（基准贷款利率4.35%/6.8632）。（3）扩大申报时间范围时间范围后延发放部分地市为严格按照进口设备贴息执行时间执行，将时间延长至2018年中旬。智能快件箱进楼宇项目补助时间范围增大按规定，2018年智能快件箱进楼宇工程补助范围应为2018年度新建快件箱，部分地市在执行时将补助时间延长至2016年。（4）项目未验收即拨付资金品牌农产品进超市项目，部分地市未全部完成对项目的验收，即将奖励资金于2018年11月9日拨付项目实施单位。3、资金拨付不及时各市拨付到项目单位的资金绝大部分在2019年度。东营市商务局惠民“三进”工程100万元2018年12月验收，重要产品追溯体系结余300万元2019年3月验收，资金均滞留在区财政局。4、部分地市出口信保补贴比例较低，未实现对“一带一路”补贴比例达到不低于60%的省级要求。威海、烟台、潍坊、淄博、济南、济宁、东营、滨州8各市对“一带一路”补贴比例未达到省级要求的不低于60%，占原全省16各市比例为50%。（二）业务管理方面1、各市未严格按要求上报实施方案和绩效自评报告（1）上报时间各市实施方案和绩效报告上报时间不一，存在部分地市只上报实施方案，未报分配方案。（2）上报实施方案和绩效报告质量实施方案和绩效报告由业务部门各自编写，由牵头部门汇总。上报质量参差不齐，存在报空表、将绩效目标表中指标值填成分值等情况。2、部分市对绩效目标表不够重视威海市（除了服务贸易创新发展项目）、烟台市、淄博市、济南市（除服务贸易创新发展项目外）在下发申请资金的通知（内贸项目单独申报外）时，未要求申报单位提报绩效目标表，潍坊市尽管要求提报了，但从抽查情况看，提报的数量不多。3、各市申报资料出现的问题（1）中小企业招商引资试点项目管理不够严格部分地市在对申报资料进行审查时，未要求提供相关书面资料进行印证，仅凭企业提供的说明进行自我证明。（2）项目实施时间不明晰如济南市中小企业招商引资试点项目、外贸新业态项目书面申报通知中对企业申报时间范围不明晰。五、意见建议针对发现的问题，提出以下建议：（一）高度重视绩效目标的编制工作绩效目标的编制工作是绩效评价的前提，并以此作为后期评价和考核的依据。建议市县（区）商务部门、项目单位对绩效目标首先要加强概念理解学习，各级商务部门要加强培训工作。省商务厅做好绩效目标指标的设置和对指标填制的解释，解释要做到细致和通俗易懂；市、县（区）商务部门要学懂弄通，以便于指导项目单位编制绩效目标。要形成上下联动机制，把绩效目标的编制作为申请资金的必要条件，省级部门要对绩效目标的编制工作纳入考核范围，以提高下级商务部门和项目单位编制绩效目标的积极性和编制的规范性。以最终达到整体提高商务部门绩效评价工作水平的目的。（二）规范切块资金预算分配和使用管理在按照因素法分配设置模型时更加科学合理地设定权重系数，充分了解各市实际需求情况，科学预算和分配资金；定期跟踪落实、监督、检查专项资金的分配使用情况，对于未能使用的专项资金应及时调剂使用，并对各市的调剂幅度和方向给与指导规范，以免在市级形成重新二次分配，充分发挥专项资金的使用效益。建议省商务厅要加大对各市检查力度，有效避免上述问题的发生。（三）各市要进一步加强业务管理针对绩效评价发现的问题，查漏补缺、完善制度、加强审核，杜绝类似问题再次发生。