闵行区财政局财政支出 绩效跟踪结果报告 项目名称： 闵行区 2018 年 管棚设施建设项目 项目单位： 上海市闵行区农业委员会 主管部门： 上海市闵行区 农业委员会 委托 部门 ： 上海市闵行区 财政局 评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司 二 一 八 年 九 月 评价机构：上海立丰税务师事务所有限公司 机构负责人：姚继荣 总经理 联系方式： 13901903781 项目负责人： 陆立凡 项目负责人 联系方式： 15618965885 电子邮箱： 评价组成员： 丁保星 、 李悦 复审人：谭志娟 项目经理 联系方式： 15391115013 终审人：姚继荣 总经理 联系方式： 13901903781 1 目录 摘要 . 1 一、项目概况 . 1 （一）项目立项程序和依据 . 1 （二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成 情况 . 4 （三）项目实施组织管理情况 . 10 （四）项目预算安排与实际支出情况 . 13 （五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出 效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 . 17 二、项目完成情况及偏差分析 . 19 （一）投入类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 . 19 （二）过程类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 . 20 （三）产 出类指标完成情况及存在偏差，并说明原因 . 21 三、对项目跟踪的结果判定 . 23 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测 . 24 （一）影响项目绩效目标完成的主要问题 . 24 （二）产出类指标完成情况的预测 . 24 五、建议和改进措施 . 24 1 摘要 一、项目要解决的主要问题、项目绩效目标 闵行区农业发展主要存在生产率低下、劳动力不足、机械化程度 不高以及面临着农业污染等问题。随着闵行区现代都市农业的不断发 展要求，传统的露地种植和较早建设的 GP-C622Z 型单体管棚种植已 相对落后，生产力低，不利于农业机械化程度的提高，且抗风防灾能 力相对较差，明显已跟不上新时期农业发展的步伐。 闵行区农业委员会自 2016 年度起， 开始 实施“ 管棚设施建设项 目 ”， 该项目 分别于 2016 年度完成了 GP-C832Z 型单体棚 29139.2 平 方米和 GSW8430 连栋大棚 896 平方米 的建设； 2017 年度完成了 GP-C832Z 型单体管棚 33003.2 平方米和 GSW8430 等 连栋大棚 12096 平方米的建设。通过前两年项目开展， 进一步优化了闵行区农业设施 装备 ，由于实施效果较好， 2018 年闵行区农委依据关于下达 2018 年度闵行区农业管棚设施建设项目的通知（ 闵农委 201837号）、闵 行区农业设施项目建设规范实施意见（闵农委 201810号）等文件 的要求，开展了“ 2018年度闵行区管棚设施建设项目”，继续对各镇 农业生产单位 的农业生产管棚设施进行 新建和改建， 根据文件要求 区 政府给予 75%补贴 ，各合作社自筹 25%。该项目经合作社向街镇农业 服务中心提出申请、填报项目申报书，经所在街镇农业服务中心初审 后，由区农委对申报项目进行审核并组织业内专家评审，对评审通过 项目在闵行区农业网上公 示，公示期满无异议后，区农委、财政联合 下发项目建设批复通知书。随后进行对农业生产管棚设施的建设。农 委在项目建设中期例行检查， 项目建设完成后，由财政、农委、镇 以 及 合作社相关单位共同验收，由区农委填报资金拨付申请表报区财政 2 审批，补贴资金直拨供应商 。 该项目属于区级政府采购类项目，委托上海仁泓工程咨询有限公 司进行招标代理，并最终确认上海灿虹企业投资管理有限公司为项目 建设单位。 具体年度绩效目标为： 提高农业生产 设施 水平 ； 提升蔬菜生产抗 风险能力 ； 农业生态环境得到改善 。 二、项目预算安排与实际支出情况 闵行区农业委员会 “管棚设施建设项目”项目总预算 976 万元， 其中包括 2017 年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 467.954 万元 及 2018年度项目预算 505.299万元。 2018年度闵行区农业委员会“ 管 棚设施建设项目 ”项目总投资为 673.732 万元，其中区级财政 75%， 补贴资金为 505.299万元；用户单位 25%，自筹资金为 168.433万元。 截至 2018 年 8 月 31 日， 实际支出 2017 年度 “管棚设施建设项 目” 欠付工程款 463.3298万元 ， 总 预算执行率 47.47%。 三、项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 2018 年闵行区农业委员会“管棚设施建设项目”分为 5 个子项 目，分别为： 上海燕秀生态农业发展有限公司 GSW8435连栋大棚（含内外遮 阳、湿帘、保温系统等） 12032平方米 的安装； 上海羊鑫果蔬专业合作社 GP-C832Z型单体棚 9760平方米 以及 GSW8430连栋大棚 1792平方米 的安装 ； 上海花裳园艺有限公司 GSW8435连栋大棚（含内外遮阳、湿帘、 保温、补光系统等） 1152平方米 的安装 ； 上海富瑞蔬果专业合作社 GP-C832Z型单体棚 9012平方米 以及 3 GSW8430连栋大棚 3040平方米 的安装 ； 上海交大农学院教学实验实习场 GSW8430 连栋大棚 1568 平方 米 的安装 。 根据调研， 截至 2018 年 8 月 31 日， 闵行区 2018 年管棚设施建 设项目 中 ： 上海燕秀生态农业发展有限公司 安装完成率 60%； 上海羊鑫果蔬专业合作社 安装完成率 70%； 上海花裳园艺有限公司 安装完成率 0%； 上海富瑞蔬果专业合作社 安装完成率 70%； 上海交大农学院教学实验实习场 安装完成率 100%。 农业管棚安装及时率 20%。 农业管棚建设施工质量达标率 100%； 农业管棚质量达标率 100%。 四、项目跟踪结果判定 截至 2018 年 8 月 31 日， 闵行区 2018 年 管棚设施建设项目 实际 支出 2017年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 463.3298万元， 2018 年度 “管棚设施建设项目”暂未发生资金支出，总 预算执行率 47.47%。 根据项目工作实际完成情况和资金使用情况判定， 截至 2018 年 8月 31日， 闵行区 2018年管棚设施建设项目 未按计划完成所有安装 工作。 其中： 交大 GSW8430连栋大棚 1568平方米的安装完成率 100%； 燕秀 GSW8435连栋大棚 12032平方米的安装完成率 60%； 羊鑫 GP-C832Z 型单体棚 9760 平方米和 GSW8430 连栋大棚 1792 平方米的安装完成率 70%； 4 花裳 GSW8435连栋大棚 1152平方米的安装完成率 0%； 富瑞 GP-C832Z 型单体棚 9012 平方米和 GSW8430 连栋大棚 3040 平方米的安装完成率 70%。 根据评价组的调研、后期继续跟踪调研，综合分析得出， 闵行区 2018年度“管棚设施建设项目” 总体 正在运行中 ， 工程项目安装部 分略存在偏差，具体原因见问题 1。由于资金审批、支付手续较为复 杂，故资金尚未支付完成 。与项目单位沟通后表示，项目预计在 10 月 底完成 。 五、项目存在问题概述 1.因天气等客观原因， 影响了实施进度 在工程施工期间，由于正处于上海雨水季节，经常遇到台风以及 降雨等天气问题，导致施工单位无法在此期间进行管棚的安装，最终 影响了实施进度 。 2.因 各环节流程周期较长 ，故资金支付稍有延后 项目立项后，需先由合作社将 25%自筹资金转入农委账户后，方 可开始其他项目流程，项目于 7 月 24 日签订施工合同。并且由于资 金审批、支付手续较为复杂，故合同预付款截至 8 月 31 日尚未支付 完成 。 1 闵行区 2018 年 管棚设施建设项目 绩效跟踪结果报告 为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，完善部门 预算的管理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，上海立 丰税务师事务所有限公司受 上海市闵行区 财政局 的委托， 根据 上海 市预算绩效管理实施办法（沪财绩 201422号）的 规定，对 闵行区 2018 年 管棚设施建设项目 实施绩效跟踪。 经过绩效目标梳理、数据 采集、访谈等必要的跟踪程序，采用绩效分析和统计方法，在梳理、 分析评价数据资料的基础上，形成本报告。 一、项目 概况 （一） 项目立项程序和依据 闵行区农业发展主要存在生产率低下、劳动力不足、机械化程度 不高以及面临着农业污染等问题。随着闵行区现代都市农业的不断发 展要求，传统的露地种植和较早建设的 GP-C622Z 型单体管棚种植已 相对落后，生产力低，不利于农业机械化程度的提高，且抗风防灾能 力相对较差，明显已跟不上新时期农业发展的步伐。 2016 年闵行区重新修订了农业政策， 对新型管棚设施区财政补 贴 75%， 剩余 25%由合作社自筹。 补贴比例相比 2014年度实施同类项 目时有所提高，加大了政策支农力度，加快了农业基础设施建设步伐， 从而提高农产品的产量。 根据闵行区 人民政府关于印发推进闵行区 生态农业发展的若干政策意见的通知（闵府发 20164 号）和闵 行区农业政策实施操作细则（闵农委 2016116 号）文件精神，闵 行区农业委员会 自 2016年度起， 开始 实施 “ 管棚设施建设项目 ”， 该 项目 分别于 2016 年度完成了 GP-C832Z 型单体棚 29139.2 平方米和 2 GSW8430 连栋大棚 896 平方米的建设 ； 2017 年度 完成了 GP-C832Z 型 单体管棚 33003.2平方米和 GSW8430等 连栋大棚 12096平方米的建设。 通过前两年项目开展， 进一步优化了闵行区农业设施装备 ， 由于 实施效果较好， 2018年 闵行 区农委 依据 关于下达 2018年度闵行区 农业管棚设施建设项目的通知（ 闵农委 201837号） 、闵行区农业 设施项目建设规范实施意见（闵农委 201810 号）等 文件的要求 ， 开展了“ 2018年度闵行区 管棚设施建设项目 ”，继续对各镇农业生产 单位新建和改建新型农业生产管棚设施，区政府给予 75%补贴 ，根据 文件要求区政府给予 75%补贴，各合作社自筹 25%。 该项目 经 合作社 向 街镇农业 服务中心提出申请、填报项目申报书，经所在街镇农业服 务中心初审后，由 区农委 对申报项目进行 审核并组织 业内 专家评审， 对评审通过项目在闵行区农业网上公示，公示期满无异议后，区农委、 财政联合下发项目建设批复通知书。随后 进行对农业生产管棚设施的 建设。 农委在项目建设中期例行检查，项目建设完成后， 由财政、农 委、镇 以及 合作社相关单位共同验收， 由区农委填报资金拨付申请表 报区财政审批，补贴资金直拨供应商。 2018 年闵行区农业委员会“ 管棚设施建设项目 ” 分为 5 个子项 目，分别为： 上海燕秀生态农业发展有限公司 GSW8435连栋大棚（含 内外遮阳、湿帘、保温系统等） 12032平方米 的安装； 上海羊鑫果 蔬专业合作社 GP-C832Z型单体 棚 9760平方米 以及 GSW8430连栋大棚 1792平方米 的安装 ； 上海花裳园艺有限公司 GSW8435连栋大棚（含 内外遮阳、湿帘、保温、补光系统等） 1152 平方米 的安装 ； 上海 富瑞蔬果专业合作社 GP-C832Z型单体棚 9012平方米 以及 GSW8430连 栋大棚 3040 平方米 的安装 ； 上海交大农学院教学实验实习场 3 GSW8430连栋大棚 1568平方米 的安装 。 “管棚设施建设项目”项目总预算 976 万元，其中包括 2017 年 度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 467.954 万元及 2018 年度项目 预算 505.299 万元。 2018 年度 闵行区农业委员会“ 管棚设施建设项 目 ”项目总投资为 673.732 万元，其中区级财政 75%， 补贴资金为 505.299 万元；用户单位 25%，自筹资金为 168.433 万元 。该项目属 于 区级 政府采购类项目， 委托上海仁泓工程咨询有限公司进行招标代 理，并最终确认上海灿虹企业投资管理有限公司为项目建设单位。 阶段性工作计划： 建设项目的实施流程划分为工程立项、工程招标、工程建设、工 程竣工验收四个主要环节。 1-3月，由农委下达项目申报通知，各合作社根据实际需求申报 管棚建设和管棚改善面积。并由镇农业中心初审后上报农委。 4月，农委组织专家评审，符合条件的生产基地，安排专项资金 给予扶持，并进行公示。 5-6月，编制预算，实 行 招投标流程，确定中标单位，签订施工 合同。 7-9月，推进项目开展，协调项目开展中各个环节的事宜。闵行 区农委负责项目进度、实施效果的监管，项目建设单位负责项目的实 施，确保质量安全。 项目实施单位具体建设工作计划： 2018年 7月 24日 -8月 12日，材料采购期； 2018年 7月 24日 -8月 18日，零部件制作期； 2018年 7月 24日 -8月 22日，框架安装期； 4 2018年 8月 19日 -8月 31日，覆盖物安装期； 2018年 9月 1日 -9月 8日，调试交付期。 （二） 项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和 现阶段完成情况 项目要解决的主要问题： 随着闵行区现代都市农业的不断发展要 求，传统的露地种植和较早建设的 GP-C622Z 型单体管棚种植已相对 落后，生产力低，不利于农业机械化程度的提高，且抗风防灾能力相 对较差，明显已跟不上新时期农业发展的步伐 ，此外落后的农业装备 会导致农民劳动强度大，生产成本高 。 因此需淘汰落后、非标准的管 棚设施，进行新型农业设施管棚的采购，加强蔬菜基地环境建设与农 业装备的转型提升。 项目整体绩效目标： 发展“生态精品”都市现代农业，以设施装 备引领科技农业的发展，提高农业生产装备化、标准化、产业化、规 模化、科技化，提高上市蔬菜质量安全。提升蔬菜生产抗风险能力， 稳定蔬菜产出面积产出率，带动农民增产增收。进一步提高农业机械 化生产水平，解决农机作业困难、劳动力紧缺的问题。 2018 年闵行 区农业委员会“管棚设施建设项目”分为 5个子项目，建设目标分别 为： 上海燕秀生态农业发展有限公司 GSW8435连栋大棚（含内外遮 阳、湿帘、保温系统等） 12032平方米 的安装； 上海羊鑫果蔬专业 合作社 GP-C832Z 型单体棚 9760 平方 米 以及 GSW8430 连栋大棚 1792 平方米 的安装 ； 上海花裳园艺有限公司 GSW8435连栋大棚（含内外 遮阳、湿帘、保温、补光系统等） 1152 平方米 的安装 ； 上海富瑞 蔬果专业合作社 GP-C832Z型单体棚 9012平方米 以及 GSW8430连栋大 棚 3040 平方米 的安装 ； 上海交大农学院教学实验实习场 GSW8430 5 连栋大棚 1568平方米 的安装 。 项目绩效目标和指标的核对和确定情况：评价组通过对闵行区 2018年 管棚设施建设项目 绩效目标进行梳理，发现项目单位依照闵 财评 （ 2018） 21 号关于开展 2018年度财政预算项目支出绩效跟踪评 价工作的通知框架体系要求设置 的 绩效指标 不够完善 ，经与项目单 行探讨后，增加并确定项目指标进行绩效跟踪。指标修订情况以及绩 效跟踪目标值与完成目标值对比情况，见下表 1及表 2： 6 表 1： 财政项目支出绩效目标和指标修订情况表 项目名称： 2018 年闵行区管棚设施建设项目 跟踪时间： 2018 年 08 月 31 日 跟踪时项目所处的阶段（ ）： 实施阶段（ ） 完成阶段（ ） 原设定情况 修订情况 调整原因 目标和指 标名称 指标解释 评价标准 标准的来源 目标和指 标名称 指标解释 评价标准 标准的来源 时效 是否在规定时间内完成建设 100%以上 项目验收时间点 项目立项 项目立项规范性 规范 项目立项依据 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 数量 是否在按计划数完成建设 95%以上 施工单位完成数 项目立项 绩效目标质量 合理明确 项目绩效目标申报表 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 经济效益 每亩提高净收入10% 98%以上 企业每亩收入情况 资金落实 预算执行准确率 63% 资金支出明细 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 生态环境 每亩降低水肥使用量 10% 98%以上 企业使用水肥情况 业务管理 工作计划完整性 完整 项目单位工作计划 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 满意度 企业对于项目实施满意度 95%以上 企业满意度测评 业务管理 工作计划执行准确性 准确 项目单位工作计划 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 长效管理 企业对建成管棚的应用与管护 95%以上 管棚使用是否达到废弃年限 业务管理 项目管理制度建立与执行 健全有效 项目管理制度 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 财务管理 财务管理制度建立与执行 健全有效 财务管理制度 原目标未根据闵财评（ 2018） 21号文要求设置 产出数量 燕秀 GSW8435连栋大棚 12032平方米的安装完成率 100% 100% 施工单位完成数 原目标设置的数量目标不够细化 7 产出数量 羊鑫 GP-C832Z型单体棚 9760平方 米和 GSW8430 连栋大棚 1792 平方 米的安装完成率 100% 100% 施工单位完成数 原目标设置的数量目标不够细化 产出数量 花裳 GSW8435 连栋大棚 1152 平方米的安装完成率 100% 100% 施工单位完成数 原目标设置的数量目标不够细化 产出数量 富瑞 GP-C832Z型单体棚 9012平方 米和 GSW8430 连栋大棚 3040 平方 米的安装完成率 100% 100% 施工单位完成数 原目标设置的数量目标不够细化 产出数量 交大 GSW8430 连栋大棚 1568 平方米的安装完成率 100% 100% 施工单位完成数 原目标设置的数量目标不够细化 产出时效 农业管棚安装完成及时率 100% 100% 项目验收时间点 原目标时效目标设置不准确 产出时效 付款及时率 100% 100% 项目资金支出证明 原目标未设置资金支出时效目标 产出质量 农业管棚建设施工质量达标率 100% 达标 项目施工相关资料 原目标未设置质量目标 产出质量 农业 管棚质量达标率 达标 项目验收相关资料 原目标未设置质量目标 8 表 2：项目跟踪目标值与 完成目标值 对比表 一级 指标 二级 指标 三级指 标 四级指标 项目完 成目标 值 跟踪目 标值 跟踪方法 投入 A 项目 立项 A1 项目立 项规范 性 A11 A111项目立项是否符合规定程序、 审批的文件和材料是否合规完整， 立项的依据文件是否充分； 依据充 分 依据充 分 查阅立项、批 复相关文件资 料 A112立项前是否已经过必要的可行 性研究、专家论证、风险评估、集 体决策等。 过程规 范 过程规 范 查阅相关文件 资料，实施访 谈 绩效目 标质量 A12 A121绩效目标的来源 /出处是否明 确、是否与立项目的有较强关联性； 绩效目 标合理 绩效目 标合理 查阅政府文 件、目标申报 表及相关文件 资料 A122项目绩效目标是否细化分解为 具体可考量的绩效指标； 绩效目 标不够 明确 绩效目 标明确 查阅政府文 件、目标申报 表及相关文件 资料 A123绩效指标是否通过清晰、可衡 量的指标值予以体现； 绩效指 标不够 明确 绩效指 标明确 查阅政府文 件、目标申报 表及相关文件 资料 资金 落实 A2 预算执 行准确 率 A21 A211预算执行准确率 =（实际执行金 额 /计划执行金额） 100% 47.47% 63% 查阅单位财务 账册、预算明 细 过程 B 业务 管理 B1 工作计 划完整 性 B11 B111是否编制详细的工作实施方 案、资金使用计划； 完整 完整 查阅工作实施 方案、资金使 用计划 B112是否设立了绩效目标和指标阶 段性完成的时间节点； 完整 完整 查阅绩效目标 和指标阶段性 完成计划 B113项目所包含的子项目罗列是否 清晰。 完整 完整 查阅子项目明 细 工作计 划执行 准确性 B12 B121项目总的完成进度是否符合项 目的实施方案要求； 不够准 确 准确执 行 调研、访谈 B122各子项目实际完成进度是否符 合子项目的实施方案要求； 不够准 确 准确执 行 调研、访谈 项目管 理制度 建立与 执行 B13 B131是否已制定或具有相应的业务 管理制度，是否完整、与目标有较 强的关联性； 健全 健全 查阅业务管理制度 9 B132是否有效执行管理制度； 有效 有效 调研、访谈 财务 管理 B2 财务管 理制度 建立与 执行 B21 B211是否已制定或具有合规的项目 资金管理制度； 健全 健全 查阅资金管理 制度 B212是否有效执行资金管理制度； 有效 有效 调研、访谈 B213项目的重大开支是否经过评估 认证； 经评估 认证 经评估 认证 查阅相关文件 资料，实施访 谈 B214是否存在截留、挤占、挪用、 虚列支出等情况 不存在 不存在 查阅相关会计 凭证，实施访 谈 产出 C 项目 产出 C1 实际完 成率 C11 C111燕秀 GSW8435 连栋大棚 12032 平方米的安装完成率 60% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 C112羊鑫 GP-C832Z 型单体棚 9760 平方米和 GSW8430连栋大棚 1792平 方米的安装完成率 70% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 C113花裳 GSW8435 连栋大棚 1152 平方米的安装完成率 0% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 C114富瑞 GP-C832Z 型单体棚 9012 平方米和 GSW8430连栋大棚 3040平 方米的安装完成率 70% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 C115交大 GSW8430 连栋大棚 1568 平方米的安装完成率 100% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 完成及 时率 C12 C121农业管棚安装及时率 20% 100% 项目施工单位 提供的相关资 料、访谈 C122付款及时率 不够及时 100% 项目资金支出证明 质量达 标率 C13 C131农业管棚建设施工质量达标率 100% 100% 施工质量 达标 上海温室制 造行业标准 C132农业 管棚质量达标率 100% 100% 管棚 结构、性 能 达标 技术文 件 参数 标准 （注： 2018 年度项目资金截至 2018 年 8 月 31 日零支付的原因：该项目立 项后，需经各合作社将 25%自筹资金转入农委账户后才能开始其他项目流程。此 10 外项目资金支付时， 需经 农委 主任办公室会议 审议 通过，再由业务科室、分管领 导、主要领导签字，最后农委财务办理相关手续，交由区财政局审批。由于付款 流程较慢，程序较为复杂，因此 2018 年度项目资金 尚未 支付 完成 。目前，施工 单位已于 9月收到 30%工程款。） （ 三 ） 项目实施组织管理情况 1.项目组织情况 闵行区 农业委员会： 负责 项目前期调研统计、组织项目申报、项 目初审、组织专家评审、项目立项、政府采购、资金支付、组织项目 验收检查。 相关 街 镇农业服务中心：负责项目进度、实施效果及建成后规范 使用的监督管理。 闵行区财政局 ： 负责 管棚设施建设项目 资金的拨付 。 上海仁泓工程咨询有限公司：采购代理单位，负责 管棚设施建设 项目 的政府采购招标代理。 上海灿虹企业投资管理有限公司：项目建设单位，负责农业设施 管棚的建设安装。 各合作社： 负责 目标的申报并 填 写 项目申报书 ，配合中标单位进 行项目施工，项目建成后设施的管理与维护，发挥项目效益 。 2.项目管理情况 采购阶段： 各合作社进行目标的申报，再由街镇农业服务中心报 送计划，区农委进行审核并组织专家评审 ，并委托具有资质的第三方 代理公司进行项目招标。闵行区 农委会 委托 上海仁泓工程咨询有限公 司 进行 公开 招标代理， 上海灿虹企业投资管理有限公司 为中标单位， 负责 管棚设施建设项目 的具体工程实施。 项目实施完成后 由财政、农 11 委、镇 以及 合作社相关单位共同验收。 项目管理流程图见图 1： 图 1：项目组织管理流程图 实施阶段： 根据 关于下达 2018 年度闵行区农业管棚设施建设 项目的通知（ 闵农委 201837号） 的规定，明确了 项目的工作目标、 主要任务及时间节点的安排等。 项目 生产安装组织系统图见下图 2， 实施质量 管理流程 见图 3： 上海灿虹企业投资管理有限公司 申请预算 上海仁泓工程咨询有限公司 委托招标 确认实施单位 闵 行 区 财 政 局 预算批复 各合作社 申报目标 闵行区农业委员会 街镇 农业服务中心 报送计划 组织专家评审 安装建设 财政、农委、 镇合作社 组织验收 12 图 2：生产安装组织系统图 13 图 3：项目 实施质量 管理流程图 （ 四 ） 项目预算安排与实际支出情况 1.预算安排 闵行区农业委员会“管棚设施建设项目”项目总预算 976 万元， 其中包括 2017 年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 467.954 万元 及 2018年度项目 预算 505.299万元。 2018年度闵行区农业委员会“ 管 棚设施建设项目 ”项目总 预算安排为 673.732 万元，其中区级财政 75%，补贴资金为 505.299万元；用户单位 25%，自筹资金为 168.433 万元。 预算编制按照上海温室制造行业协会的管棚指导价进行编制 （标准见附件 2） 。 2018 年 闵行区农业委员会 管棚设施建设项目 预算 明细详见表 3： 14 （备注：由于 2017 年度 “管棚设施建设项目”工程于 12月份交付使用， 2018 年主管部门组织区级验收， 2017 年度 “管棚设施建设项目” 财政预算因年底关 账结算故未能 及时 付款，区农委经与区财政协商， 将上年度未支付资金上交财政 ， 于 2018年 度继续申请该部分资金， 2018年 4月 实际 支付 463.3298 万元 。 ） 表 3：项目预算明细表 单位：元 项目内容 单价（元） 数量（） 总金额 (元） 区补贴 75% 自筹 25% 1 上海燕秀生态 农业发展有限 公司 GSW8435 连栋大棚（含 内外遮阳、湿帘、保温 系统等） 320 12032 3850240 2887680 962560 2 上海羊鑫果蔬 专业合作社 GP-C832Z 型单体棚 60 9760 585600 439200 146400 GSW8430 连栋大棚 186 1792 333312 249984 83328 3 上海花裳园艺有限公司 GSW8435 连栋大棚（含 内外遮阳、湿帘、保温、 补光系统等） 430 1152 495360 371520 123840 4 上海富瑞蔬果 专业合作社 GP-C832Z 型单体棚 60 9012 540720 405540 135180 GSW8430 连栋大棚 186 3040 565440 424080 141360 5 上海交大农学 院教学实验实 习场 GSW8430 连栋大棚 186 1568 291648 218736 72912 小计：管棚费 6662320 4996740 1665580 6 招标代理费 75000 56250 18750 合计 6737320 5052990 1684330 17 年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 4679540 4679540 0 总计 9732530 （ 备注 :2018年 预算总额 976万元为项目单位估算，故与预算明细总和有差异） 2.资金拨付流程 15 农业服务中心 将付款相关资料递交农委农业管理科，农委召开主 任办公室会议通过，再由业务科室、分管领导、主要领导签字， 闵行 区 农业委员会填写资金申请表并上交闵行区财政局，财政 审批完成后 拨付项目预算 75%的补贴款 ， 各合作社将 25%的自筹款转入农委专账。 农委按合同要求将资金直接支付给上海灿虹企业投资管理有限公司。 资金拨付流程如图 3： 图 3：资金拨付流程图 3.预算执行 情况 截至 2018年 8月 31日， “管棚设施建设项目”总预算 976万元， 实际支出 2017年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 463.3298万元， 2018 年度 “管棚设施建设项目” 暂未发生资金 支出 ， 2018 年度项目 预算执行率 0.00%，总预算执行率 47.47%。 具体使用情况见表 4： 表 4： 项目 预算支出情况表 单位：元 申请预算 闵行区农业委员会 各合作社 自筹款（ 25%） 上海灿虹企业投资管理有限公司 闵行区财政局 拨付资金（ 75%） 直接支付 街镇 农业服务中心 递交付款 资料 16 项目内容 预算金额 (元） 区补贴 75% 自筹 25% 实际支 出 1 上海燕秀生态农业发展有限公司 GSW8435 连栋大棚（含内外遮阳、湿帘、保温系统等） 3850240 2887680 962560 0 2 上海羊鑫果蔬专 业合作社 GP-C832Z 型单体棚 585600 439200 146400 GSW8430 连栋大棚 333312 249984 83328 3 上海花裳园艺有限公司 GSW8435 连栋大棚（含内外 遮阳、湿帘、保温、补光系 统等） 495360 371520 123840 4 上海富瑞蔬果专 业合作社 GP-C832Z 型单体棚 540720 405540 135180 GSW8430 连栋大棚 565440 424080 141360 5 上海交大农学院教学实验实习场 GSW8430 连栋大棚 291648 218736 72912 小计：管棚费 6662320 4996740 1665580 招标代理费 75000 56250 18750 合计 6737320 5052990 1684330 2017 年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 4679540 4679540 0 4633298 总计 9732530 4633298 近三次预算及执行情况： 2017 年管棚设施建设项目实施情况： 2017 年 “管棚设施建设项 目” 预算金额为 653.7944 万元，项目 2017 年实际支付 6.8915 万， 于 2018年 1月和 4月分别支付了 154.4433万 （合作社自筹资金）及 463.3298万 （区级资金） ， 2017年度 预算执行率： 1.05%。 （备注：由于 2017 年度 “管棚设施建设项目”工程于 12月份交付使用， 2018 年主管部门组织区级验收， 2017 年度项目财政预算因年底关账结算故未能 及时 付款，区农委经与区财政协商， 将上年度未支付资金上交财政 ， 于 2018 年度继 续申请该部分资金， 故预算执行率较低。） 2016年管棚设施建设项目实施情况： 2016年预算金额 199.4778 万元，项目实际支出金额 189.4083万元，预算执行率 95%。 17 2014年管棚设施建设项目实施情况：该项目 2014年预算金额为 791.2918万元，项目实际支出金额为 783.099727 万元，预算执行率： 99%。 （ 五 ） 项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应的产出效果类指标、产出类指标的完成计 划及现阶段完成情况 1.子项目内容、预算及执行情况 项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况见表 5： 表 5：子项目内容、预算安排、预算执行情况表 子项目 项目内容 单价（元） 数量（ ） 总金额(元） 区补贴 75% 自筹 25% 截至 8 月 31日区 级发生额 采购方式 1 上海燕秀生态农业发展有限公司 GSW8435 连栋大棚（含内 外遮阳、湿帘、保温系统 等） 320 12032 3850240 2887680 962560 0 分散采购 2 上海羊鑫果蔬专 业合作社 GP-C832Z 型单体棚 60 9760 585600 439200 146400 GSW8430 连栋大棚 186 1792 333312 249984 83328 3 上海花裳园艺有 限公司 GSW8435 连栋大棚（含内 外遮阳、湿帘、保温、补 光系统等） 430 1152 495360 371520 123840 18 4 上海富瑞蔬果专 业合作社 GP-C832Z 型单体棚 60 9012 540720 405540 135180 GSW8430 连栋大棚 186 3040 565440 424080 141360 5 上海交大农学院教学实验实习场 GSW8430 连栋大棚 186 1568 291648 218736 72912 小计：管棚费 6662320 4996740 1665580 6 招标代理费 75000 56250 18750 合计 6737320 5052990 1684330 2017 年度 “管棚设施建设项目” 欠付工程款 4679540 4679540 0 4633298 总计 9732530 4633298 19 2.项目对应的产出效果类指标、指标的完成计划及完成情况 产出指标 ： 2018 年度闵行区农业委员会“ 管棚设施建设项目 ”对应的产出 指标为： 燕秀 GSW8435 连栋大棚 12032 平方米 的安装 完成率 100%； 羊鑫 GP-C832Z 型单体棚 9760 平方米 和 GSW8430 连栋大棚 1792 平方 米 的安装 完成率 100%；花裳 GSW8435连栋大棚 1152平方米 的安装 完 成率 100%；富瑞 GP-C832Z 型单体棚 9012 平方米和 GSW8430 连栋大 棚 3040 平方米 的安装 完成率 100%；交大 GSW8430 连栋大棚 1568 平 方米 的安装 完成率 100%；农业管棚安装 完成 及时 率 100%； 农业管棚 建设 施工质量 达标率 100%；农业管棚质量达标率 100%和付款及时率 100%。 截至 2018 年 8 月 31 日，交大 GSW8430 连栋大棚 1568 平方米的 安装完成率达到 100%， 燕秀 GSW8435 连栋大棚 12032 平方米的安装 完成率 60%；羊鑫 GP-C832Z型单体棚 9760平方 米和 GSW8430连栋大 棚 1792平方米的安装完成率 70%；花裳 GSW8435连栋大棚 1152平方 米的安装完成率 0%；富瑞 GP-C832Z型单体棚 9012平方米和 GSW8430 连栋大棚 3040 平方米的安装完成率 70%， 农业管棚建设施工质量达 标上海温室制造行业标准 ， 农业管棚质量达标技术文件参数标准 （详见附件 2）， 付款不够及时， 农业管棚安装 完成 及时率为 20%。 二、 项目完成情况及偏差分析 （一） 投入类指标完成情况及存在偏差 ，并说明原因 该项目为经常性项目， 由闵行区 农业委员会 申请，立项依据有 闵 行区人民政府关于印发推进闵行区生态农业发展的若干政策意见的 通知（闵府发 20164号）、闵行区农业政策实施操作细则（闵农 20 委 2016116 号）和关于下达 2018 年度闵行区农业管棚设施建设 项目的通知（ 闵农委 201837号） 等文件。总绩效目标为： 提高农 业生产装备化、标准化、产业化、规模化、科技化，提高上市蔬菜质 量安全。提升蔬菜生产抗风险能力，稳定蔬菜产出面积产出率，带动 农民增产增收。进一步提高农