财政支出绩效跟踪评价报告 项目名称： 2018年闵行区排水设施抢修项目 项目单位： 上海市闵行区排水管理所 实施单位： 上海市闵行区排水管理所 主管部门： 上海市闵行区水务局 评价机构：上海沪汇会计师事务所（普通合伙） 二一八年九月 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 目 录 摘要 . 2-1 一、 项目概况 . 2-6 （ 一 ） 项目立项程序和依据 . 2-6 （ 二 ）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情况 . 2-7 （ 三 ）项目实施组织管理情况 . 2-14 （ 四 ）项目预算安排和预算执行情况 . 2-16 （五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项 目对应的 产出效果 类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 . 2-17 二、项目完成情况及偏差分析 . 2-19 （一）投入类指标完成情况及存在偏差 . 2-23 （二）过程类指标完成情况及存在偏差 . 2-24 （三）产出类指标完成情况及存在偏差 . 2-26 三、对项目跟踪的结果判定 . 2-30 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况的预测 . 2-30 五、建议和改进措施 . 2-30 （一）编报预算的精细化程度需要进一步提高 . 2-30 （二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性 . 2-30 六、附表 . 2-30 项目绩效跟踪评价结论反馈表 . 2-42 绩效跟踪评价报告修改对照表 . 2-43 评价底稿 . 2-45 绩效评价报告意见征询单 . 2-79 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 1 摘要 一、 项目要解决的主要问题、项目绩效目标 （一）项目要解决的主要问题 排水设施抢修项目主要针对日常工作中发现的、会影响区域排水的、存 在运行问题的雨、污水管道和泵站设备进行及时抢修。对发现的问题及时抢 修，关系到整个区域的排水安全，如若不能及时修理，很有可能会造成区域 无法正常排水，从而影响人们生活和出行。特别是在汛期，如果不及时解决 问题，会造成安全隐患。 本项目主要解决由 上海市闵行区水务局 负责的雨、污水管道和水务泵站 设备的抢修工作，其中雨污水管道总长为 779.40 公里（其中雨水管道总长为 245.99 公里，污水管道 总长 407.68 公里，支、连管 125.73 公里），雨水泵站 16 座，污水泵站 27 座。 （二） 项目绩效目标 1.项目整体绩效目标 对出现问题的排水设施及时进行抢修，确保闵行区内的雨、污水管道和 泵站的有效运行，保障城市防汛排水安全和辖区内的雨污水管道畅通，保障 市民安全出行，保障城市经济和社会的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。 2.项目年度绩效目标 及时修复雨、污水管道和水务泵站设备，确保闵行区内的雨、污水管道 和泵站的有效运行，具体目标为： （ 1）抢修及时率达到 100%； 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 2 （ 2）抢修完成率达到 100%； （ 3）质量合格率达到 100%； （ 4）无重大安全事故发生； （ 5）居民满意度 80%； （ 6）企业满意度 80%。 根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合闵行区排水设施抢 修项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标， 具体情况如下： 绩效目标考核指标补充细化对照表 项目绩效 指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 投入目标 预算执行率 100% 增加投入指标 产出数量 完成率 100% 一般管道抢修完成率 100% 调整产出数量指标，并细化 特种管道抢修完成率 100% 调整产出数量指标，并 细化 水泵站设备抢修完成率 100% 调整产出数量指标，并 细化 工程监理及审价完成率 100% 调整产出数量指标，并 细化 产出质量 合格率 100% 一般管道抢修合格率 100% 调整产出质量指标，并 细化 特种管道抢修合格率 100% 调整产出数量指标，并 细化 水泵站设备抢修合格率 100% 调整产出数量指标，并 细化 一般管道抢修重大安全事故次数 0次 调整产出数量指标，并 细化 特种管道抢修重大安全事故次数 0次 调整产出质量指标，并 细化 水泵站设备抢修重大安全事故次数 0次 调整产出质量指标，并 细化 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 3 项目绩效 指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 产出时效 完成及时性 100% 一般管道抢修响应及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 特种管道抢修响应及时率 100% 调整产出时效指标，并细化 水泵站设备抢修响应及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 一般管道抢修完成及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 特种管道抢修完成及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 水泵站设备抢修完成及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 工程监理及审价完成及时率 100% 调整产出时效指标，并 细化 社会效益 安全性 90% 调整至产出质量指标，并细化 满意度 居民满意度 90% 居民满意度 80% 调整细化指标 企业满意度 80% 细化指标 影响力 长效管理机制建立情况 健全 增加影响力指标 项目档案管理制度建立情况 健全 增加影响力指标 二、项目资金安排和执行情况 单位：万元 2016年度 2017年度 2018年度 备注 预算数 执行数 预算数 执行数 预算数 1 8执行数 950.00 943.60 1,570.00 1,570.00 1,460.00 1,451.70 按照惯例，闵行区排水设施项目为当年申报预算，结算上年抢修完工排 水设施工程款以及相关工程监理和审价费。 2018 年本项目预算 1,460 万元， 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 4 实际为支付 2017 年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。 上海市闵行区排水管理所 已按照相关要求，通过政府采购的形式，申请 采用“一招定三年”的购方式采购，经招投标程序选定了中标服务商 三、项目所包含子项目名称和产出类绩效指标完成情况 序号 指标名称 指标内容说明 跟踪目标 完成情况 1 一般管道抢修完成率 考察 子项目 一般管道抢修完成 情况。 100% 100% 2 特种管道抢修完成率 考察 子项目 特种管道抢修完成 情况。 100% 100% 3 水泵站设备抢修完成率 考察 子项目 水泵站设备抢修完成情况。 100% 100% 4 工程监理及审价完成率 考察 子项目 工程监理及审价完成情况。 100% 100% 5 一般管道抢修合格率 考察 子项目 一般管道抢修 的产出质量情况。 100% 100% 6 特种管道抢修合格率 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 100% 100% 7 水泵站设备抢修合格率 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 100% 100% 8 一般管道抢修重大安全事故次数 考察 子项目 一般管道抢修 的产出质量情况。 0次 0次 9 特种管道抢修重大安全事故次数 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 0次 0次 10 水泵站设备抢修重大安全事故次数 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 0次 0次 11 一般管道抢修响应及时率 考察子项目 一般管道抢修响应的及时情况。 100% 100% 12 特种管道抢修响应及时率 考察子项目 特种管道抢修响应的及时情况。 100% 100% 13 水泵站设备抢修响应及时率 考察子项目 水泵站设备抢修响应的及时情况。 100% 100% 14 一般管道抢修完成及时率 考察子项目 完成一般管道抢修的及时情况。 100% 100% 15 特种管道抢修完成及时率 考察子项目 完成特种管道抢修的及时情况。 100% 100% 16 水泵站设备抢修完成及时率 考察子项目 完成水泵站设备抢修的及时情况。 100% 100% 17 工程监理及审价完成及时率 考察子项目完成 工程监理及审价的及时情况。 100% 100% 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 5 四、项目跟踪结果判定 根据绩效目标跟踪情况，项目组认为，闵行区排水设施抢修项目运行正 常。 五、项目存在问题概述 （一）编报预算的精细化程度需要进一步提高 上海市闵行区排水管理所 在编报 2018年本项目预算时，仅以汇总数 1,460 万元列示，未按照子项目情况分明细列报。 项目组建议，在编报预算时， 上海市闵行区排水管理所 应加强项目实施 归口部门之间的信息沟通，强化其预算责任意识，要求预算编制、预算执行 部门会同财务部门共同参与年度预算的编制工作，不断提高年度预算编制的 精细化程度。 （二）建议进一步加强工作计划的完整性、以及与项目的匹配性 项目组建议， 上海市闵行区排水管理所 按照项目全过程管理要素，如项 目启动，通过政府招投标确定服务商，签署业务合同，按照业务合同付款以 及监督考核等关键节点，进一步加强工作计划的完整性，以及与项目的匹配 性。 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 6 2018 年闵行区排水设施抢修项目 财政支出绩效跟踪评价报告 为加强和规范上海市闵行区财政资 金的预算管理工作，合理配置公共资 源，保证财政资金安全、规范、高效使用，受 上海市闵行区排水管理所（以 下简称 “区排水所 ”） 委托，按照上海市闵行区财政局有关绩效评价的相关规 定，上海沪汇会计师事务所对 2018 年闵行区排水设施抢修项目支出进行绩效 跟踪评价。 一、 项目概况 （ 一 ） 项目立项程序和依据 1.项目背景 城市排水设施是一个城市不可或缺的重要基础设施，是衡量现代化城市 水平的重要标志。城市排水设施的正常运转对城市的经济发展、社会进步及 人民生活水平的提高和改善有着极其重要的意义。 雨污水管道和雨污水泵站是城市排水设施的重要组成部分，它们的正常 使用关系到整个区域的排水安全。日常生活中，由于排水设施的新旧差异、 使用年限、排放水的成分等原因，管道和泵站在运行过程中会遇到如路面破 损压坏管道、管道错位造成水土流失、大型垃圾进入泵站破坏泵机和格栅等 各种各样的突发问题。这些问题都会直接影响区域正常排水，以及市民的生 活质量和安全出行。 为了确保排水设施完好，发挥排水设施对地区排水和防汛安全工作保障 作用，一旦发现问题，就必须在第一时间开展抢修，以保障城市经济和社会 的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 7 区排水所 是 上海市闵行区水务局（以下简称“区水务局”） 下属的事业 单位，负责全区排水行业管理；负责区属排水设施的日常管理及养护工作， 负责全区排水设施工程建设的现场监管。闵行区排水设施抢修项目由 区排水 所 负责实施，属于经常性项目。 本项目中的特种管道是指采用 CIPP法施工的雨污水管道，即原位固化法， 是指对 下水道 污水道的非开挖修复方式，其 原理就是在原有管道内部做一个 新的管道，具有独立结构强度，可单独支撑外部压力和内部水压。 2.立项依据 （ 1） 上海市防汛条例； （ 2） 上海市排水管理条例； （ 3） 闵行区水务工作十三五规划； （ 4） 闵行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若干意见的 通知（闵府办发 2013 76 号）。 3.立项程序 闵行区排水设施抢修项目由区排水所立项，预算列入部门预算，资金来 源全部为闵行区财政资金。 4.项目期限 项目实施期限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，绩效跟踪的期 限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日。 （ 二 ）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶 段完成情况 1.项目要解决的主要问题 排水设施抢修项目主要针对日常工作中发现的、会影响区域排水的、存 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 8 在运行问题的雨、污水管道和泵站设备进行及时抢修。对发现的问题及时抢 修，关系到整个区域的排水安全，如若不能及时修理，很有可能会造成区域 无法正常排水，从而影响人们生活和出行。特别是在汛期，如果不及时解决 问题，会造成安全隐患。 根据闵 行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若干意见 的通知，排水设施养护维修责任的划分： （ 1）市属区管、区属区管公共排水系统内的设施，由区水务局负责； （ 2）自建的公共排水系统的排水设施，由产权单位负责； （ 3）道路规划红线外的排水户区域内的排水系统及排水设施，由排水户 自行负责。 本项目主要解决由区水务局负责的雨、污水管道和水务泵站设备的抢修 工作，其中雨污水管道总长为 779.40 公里（其中雨水管道总长为 245.99 公里， 污水管道总长 407.68 公里，支、连管 125.73 公里），雨水泵站 16 座，污水 泵站 27 座。 2.项目整体绩效目标 对出现问题的排水设施及时进行抢修，确保闵行区内的雨、污水管道和 泵站的有效运行，保障城市防汛排水安全和辖区内的雨污水管道畅通，保障 市民安全出行，保障城市经济和社会的可持续发展，建设稳定和谐社会环境。 3.2018 年度绩效目标 及时修复雨、污水管道和水务泵站设备，确保闵行区内的雨、污水管道 和泵站的有效运行，具体目标为： （ 1）抢修及时率达到 100%； （ 2）抢修完成率达到 100%； 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 9 （ 3）质量合格率达到 100%； （ 4）无重大安全事故发生； （ 5）居民满意度 80%； （ 6）企业满意度 80%。 本项目 2018 年度预算申报的绩效评价指标情况表如表 1-1 所示。 表 1-1 2018 年度预算申报的绩效评价指标情况表 项目绩效指标 指标名称 指标值 产出数量 完成率 100% 产出质量 合格率 100% 产出时效 及时率 90% 社会效益 安全性 90% 满意度 居民满意度 90% 根据上海市、闵行区绩效评价工作规范与要求，结合闵行区排水设施抢 修项目特点，项目组对项目绩效评价指标进行了梳理，补充了部分评价指标， 具体情况如表 1-2 所示。 表 1-2 绩效目标考核指标补充细化对照表 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 投入目标 预算执行率 100% 增加投入指标 产出数量 完成率 100% 一般管道抢修完成率 100% 调整产出数量指标，并细化 特种管道抢修完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 水泵站设备抢修完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 工程监理及审价完成率 100% 调整产出数量 指标，并细化 产出质量 合格率 100% 一般管道抢修合格率 100% 调整产出质量 指标，并细化 特种管道抢修合格率 100% 调整产出数量 指标，并细化 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 10 项目 绩效指标 调整前 指标名称 指标值 调整后 指标名称 调整后 指标值 调整 原因 水泵站设备抢修合格率 100% 调整产出数量 指标，并细化 一般管道抢修重大安全事故次数 0次 调整产出数量 指标，并细化 特种管道抢修重大安全事故次数 0次 调整产出质量指标，并细化 水泵站设备抢修重大安全事故次数 0次 调整产出质量 指标，并细化 产出时效 完成及时性 100% 一般管道抢修响应及时 率 100% 调整产出时效 指标，并细化 特种管道抢修响应及时 率 100% 调整产出时效指标，并细化 水泵站设备抢修响应及时率 100% 调整产出时效 指标，并细化 一般管道抢修完成及时 率 100% 调整产出时效 指标，并细化 特种管道抢修完成及时 率 100% 调整产出时效 指标，并细化 水泵站设备抢修完成及时率 100% 调整产出时效 指标，并细化 工程监理及审价完成及时率 100% 调整产出时效 指标，并细化 社会效益 安全性 90% 调整至产出质 量指标，并细 化 满意度 居民满意度 90% 居民满意度 80% 调整细化指标 企业满意度 80% 细化指标 影响力 长效管理机制建立情况 健全 增加影响力指 标 项目档案管理制度建立情况 健全 增加影响力指 标 4.目标完成计划和现阶段完成情况 按照惯例，闵行区排水设施项目为当年申报预算，结算上年抢修完工排 水设施工程款以及相关工程监理和审价费。 2018 年本项目预算 1,460 万元， 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 11 实际为支付 2017 年抢修完工排水设施工程款以及相关工程监理和审价费。 区排水所已按照相关要求，通过政府采购的形式，申请采用“一招定三 年”的购方式采购，经招投标程序选定了中标服务商，已签订了相关服务合 同和安全协议。中标服务商已按照业务合同开展工作，区排水所也已定期对 中标服务商的工作情况进行抽查考核。 本次绩效跟踪的期限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日，共 8 个月。 跟踪期限的工作计划及完成情况如下： （ 1）采购计划及完成情况 项目采购计划均已于 2014 年末内启动，均已按照相关规定，通过招投标 程序确定中标服务商，如表 1 3 项目所示。 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 12 表 1-3 项目情况明细表 合同名称 项目采购启动时 间 中标服务商 预算金额 （万元） 合同金额 （万元） 已支付金额 （元） 服务期间 1. 水务管道一般管道抢修合同 2014年 12 月 上海闵行市政工程有限公司 1,400 审价后按实 结算 12,467,599 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 2. 水务管道一般管道抢修合同 2014年 12 月 上海颛桥建筑工程有限公司 995,296 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 3. 水务管道特种管道抢修合同 2014年 12 月 上海非鹏建设工程有限公司 142,785 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 4. 水务泵站设备抢修合同 2014年 12 月 上海景铭建设发展有限公司 274,765 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 5. 水务泵站设备抢修合同 2014年 12 月 上海城市排水设备制造安装工程有限公司 76,954 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 小计 13,957,399 6. 工程监理及审价合同 2014年 12 月 上海高波工程咨询监理有限公司 50 按实结算 162,400 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 7. 工程监理及审价合同 2014年 12 月 上海华城工程建设管理监理有限公司 258,099 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 8. 工程监理及审价合同 2014年 12 月 上海云间建设工程咨询有限公司 21,115 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 9.工程监理及审价合同 2014年 12 月 上海申莘建设工程造价咨询有限公司 19,600 2015年 1月 1日 -2017 年 12月 31日 小计 461,214 10.工程其他费用 10 98,300 合计 1,460 14,516,913 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 13 水务管道一般管道抢修合同内容主要包括： 1） 及时响应，即服务商在接到区排水所 1 个小时内项目负责人赶到现场， 开始实施抢修安排，做好有效措施，控制事态恶化；在接到通知 12 小时内必 须做到抢修队伍及抢修所需材料、机械全部到现场，开展抢修工作。 2） 安全施工； 3） 按照审定的施工图纸施工； 4） 按期竣工； 5） 施工质量保证一次性验收合格； 6） 工程竣工验收合格，审计结束后一次性付清。 水务管道特种管道抢修合同内容主要包括： 1） 及时响应，即服务商在接到区排水所 1 个小时内项目负责人赶到现场， 开始实施抢修安排，做好有效措施，控制事态恶化；在接到通知 12 小时内必 须做到抢修队伍及抢修所需材料、机械全部到现场，开展抢修工作。 2） 安全施工； 3） 按照审定的施工图纸施工； 4） 按期竣工； 5） 施工质量保证一次性验收合格； 6） 工程竣工验收合格，工程竣工验收合格后付款至 80%，审计 结束付款 至 95%，工程保修期结束附清余款。 工程监理及审价合同内容主要包括： 1）按规定实施工程监理以及工程审价； 2）按规定时间完成实施工程监理以及工程审价； 3）监理工作以及审计结束后一次性付清。 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 14 （ 2）排水设施抢修项目工作计划的完成情况 各服务商按业务合同约定的数量、标准和时间节点实施。具体如表 1-3 所示。 （ 3）考核计划及完成情况 按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底， 施工期有施工监理和排水管理所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行 验收，验收合格施工结算送区财政制定的审价部 门进行审价；审价工作结束， 申请资金拔付程序进行拔付。 （ 4）支付计划及完成情况 项目合同中的相关支付条款如上所述。 （ 三 ）项目实施组织管理情况 1项目的组织与管理 （ 1）预算审核及资金拨款单位 闵行区财政局：负责对预算资金进行安排、拨付、管理及监督。接受预 算部门的预算申请并审核下发，对预算执行部门提出的款项拨付申请，财政 专管员、科室领导、分管领导审核，按程序拨付资金。 （ 2）项目预算主管单位 区水务局：编制项目预算、按程序完成预算申报、负责项目的经费的申 请、检查验收项目成果资料，监督项目的实施情况。 （ 3）项目预算执行部门 区排水所：负责排水设施抢修工作，按照招标程序的相关规定确定服务 商，对各服务商进行质量考核，并负责申请项目资金。 （ 4）项目服务商 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 15 项目服务商：按照业务合同约定，保质、保量、及时完成排水设施抢修 相关服务工作。 2项目业务管理流程 项目业务管理流程如图 1-1 所示。 图 1-1 项目实施流程图 按合同实施服务 日常监督、考核 3项目资金管理流程 2018 年度项目预算资金拨付全部通过闵行区财政一体化系统平台申请、 审核、支付，为直接支付形式。资金拨付流程详见图 1-2。 图 1-2 项目资金直接支付流程图 支付回单 付款 申请 审核 闵行区水务局 闵行区排水管理所 签约服务商 代理银行 签约服务商 闵行区排水管 理所 闵行区财政局 闵行区水务 局 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 16 4.业务和财务管理制度 （ 1）制度建设 针对本项目的排水设施抢修、经费使用等方面分别制定了相应的管理制 度和措施，并不断的进行完善。目前项目所执行的主要制度和文件包括： 1）闵行排水管理所预算管理制度； 2）闵行区排水管理所政府采购管理制度； 3）工程进度价款支付制度 ; 4）工程项目岗位责任制度 ; 5）排水工程安全生产管理制度。 上述制度已涵盖了项目实施范围和操作流程，执行情况良好。 （ 2）资金管理 为规范使用资金，区排水所按照相关财务管理制度进行资金管理和拨付， 实行专款专用，专账核算。 （ 3）考核管理 按照相关工作流程，施工单位进场前请设计、施工监理进行图纸交底， 施工期有工程监理和排水管理所工程管理科全程监督管理；施工结束，进行 验收，验收合格施工结算送区财政制定的审价部门进行审价；审价工作结束， 申请资金拔付程序进行拔付。 （ 四 ）项目预算安排和预算执行情况 本项目为经常性项目，近三年来项目预算及安排执行情况如表 1-5 所示 表 1-5 项目历年财政资金安排与执行情况表 单位：万元 2016年度 2017年度 2018年度 备注 预算数 执行数 预算数 执行数 预算数 1 8执行数 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 17 2016年度 2017年度 2018年度 备注 950 943.6 1,570 1,570 1,460 1,451.6 2018 年度本项目预算总额为 1,460 万元，项目资金来源为全部为闵行区 财政资金。 截至 2018年 8月 31日，项目实际支出 1,451.6万元，预算执行率为 99.4%。 （五）项目所包含子项目的内容、预算安排、预算执行情况、子项目对应 的 产出效果类指标、产出类指标的完成计划及现阶段完成情况 本项目包括 4 个子项目，预算安排及执行情况具体如表 1-6 所示。 表 1-6 项目 2018 度预算资金安排情况表 单位：万元 序号 子项目名称 预算金额 预算执行金额 预算执行率 1 水务管道一般管道抢修合同 1,400 1,346.2 99.7% 2 水务管道特种管道抢修合同 14.3 3 水务泵站设备抢修合同 35.2 4 工程监理及审价合同 50 46.1 92.2% 本项目的产出类指标跟踪目标及完成情况如表 1-7 所示。 表 1-7 项目产出类指标跟踪目标及完成情况 序号 指标名称 指标内容说明 跟踪目标 完成情况 1 一般管道抢修完成率 考察 子项目 一般管道抢修完成 情况。 100% 100% 2 特种管道抢修完成率 考察 子项目 特种管道抢修完成 情况。 100% 100% 3 水泵站设备抢修完成率 考察 子项目 水泵站设备抢修完成情况。 100% 100% 4 工程监理及审价完成率 考察 子项目 工程监理及审价完成情况。 100% 100% 5 一般管道抢修合格率 考察 子项目 一般管道抢修 的产出质量情况。 100% 100% 6 特种管道抢修合格率 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 100% 100% 7 水泵站设备抢修合格率 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 100% 100% 8 一般管道抢修重大安全事故次数 考察 子项目 一般管道抢修 的产 0次 0次 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 18 序号 指标名称 指标内容说明 跟踪目标 完成情况 出质量情况。 9 特种管道抢修重大安全事故次数 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 0次 0次 10 水泵站设备抢修重大安全事故次数 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 0次 0次 11 一般管道抢修响应及时率 考察子项目 一般管道抢修响应的及时情况。 100% 100% 12 特种管道抢修响应及时率 考察子项目 特种管道抢修响应的及时情况。 100% 100% 13 水泵站设备抢修响应及时率 考察子项目 水泵站设备抢修响应的及时情况。 100% 100% 14 一般管道抢修完成及时率 考察子项目 完成一般管道抢修的及时情况。 100% 100% 15 特种管道抢修完成及时率 考察子项目 完成特种管道抢修的及时情况。 100% 100% 16 水泵站设备抢修完成及时率 考察子项目 完成水泵站设备抢修的及时情况。 100% 100% 17 工程监理及审价完成及时率 考察子项目完成 工程监理及审价的及时情况。 100% 100% 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 19 二、项目完成情况及偏差分析 根据闵行区财政局制定的项目支出绩效跟踪指标体系框架，本项目的绩效跟踪情况如表 2-1 所示。 表 2-1 项目绩效跟踪评价情况表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 投入 A 项目 立项 A1 项目立项规范 性 A11 A111项目立项合规性 评价机构应根据项目的不同类型检查项目立项程序，通过检查立项依据的文件是否充分、检查审批文件是否合规完整，判定项目立项程序是否符合规定。 好 A112项目立项可行性 评价机构应根据项目的不同类型判定项目是否经过可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。 好 绩效目标质量 A12 A121绩效目标合理性 评价机构应检查项目绩效目标是否来源于立项的依据文件及是否与项目要解决的问题有较强的关联性。 好 A122项目范围清晰度 评价机构应检查项目绩效目标是否细化为可考量的子项目的产出和效果类指标。 好 A123质量标准清晰度 评价机构应检查绩效指标是否有标杆值，并对标杆值的合理性进行判定。 好 资金 落实 A2 预算执行准确 率 A21 A211预算执行准确率 预算执行准确率 =（实际执行金额 /计划执行金额） 100%。实际执行金额：截至 2018年 8月 31 日， 由财政实际拨付到项目的金额，含配套资金。 计划执行金额：按照合同或项目进度要求截至 2018年 8月 31 日应落实到项目的资金，含配套资金。 好 过程 B 业务 管理 B1 工作计划完整 性 B11 工作计划完整 B111工作计划的完整性 评价机构应检查项目执行中是否编制了为保证项目绩效目标全面实现的工作实施方案，应包括阶段性 完成工作的时间节点、阶段性完成的工作内容、保障措施等，有子项目的还应分解为子项目的工作方 案。 一般 B112工作计划的匹配性 评价机构应检查绩效目标和对应 A112产出效果类指标的阶段性完成计划。 一般 B113工作计划的清晰性 子项目的划分应根据预算编制中项目内容进行划分，可根据重要性原则进行归并。 好 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 20 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 过程 B 业务 管理 B1 性 B11 工作计划执行 准确性 B12 B121总体进度执行准确性 检查项目完成进度与实施方案之间的偏差。 好 B122子项目进度执行准确性 检查子项目完成进度与实施方案之间的偏差。 好 项目管理制度 建立与执行 B13 B131项目管理制度的健全性 评价机构应根据项目不同列举必要的业务管理制度，可从项目时间管理、成本管理、质量管理、风险 管理、流程管理、文件管理、合同管理等角度考察项目业务管理制度完整性及对保证目标完成的关联 性。 好 B132项目管理制度的有效性 针对 B131建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。 一般 财务 管理 B2 财务管理制度 建立与执行 B21 B211财务管理制度健全性 评价机构应检查项目执行单位是否建立了合规的资金管理制度，如资金拨付流程、专款专用、重大项目开支评估论证制度、资金使用监督检查等制度。 好 B212财务管理制度有效性 针对 B121建立的各项制度，判断制度是否被有效执行。 好 B213财务监控有效性 评价机构应根据项目不同，对需要进行评估认证的开支进行重点审查。 好 B214资金使用合规性 评价机构应检查项目支出过程中是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 好 产出 C 项目 产出 C1 实际完成率 C11 C111一般管道抢修完成率 考察 子项目 一般管道抢修完成 情况。 好 C112特种管道抢修完成率 考察 子项目 特种管道抢修完成 情况。 好 C113水泵站设备抢修完成率 考察 子项目 水泵站设备抢修完成 情况。 好 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 21 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 产出 C 项目 产出 C1 实际完成率 C11 C114工程监理及审价完成率 考察 子项目 工程监理及审价完成 情况。 好 完成及时性 C12 C121一般管道抢修响应及时 率 考察子项目 一般管道抢修响应的及时情况。 好 C122特种管道抢修响应及时 率 考察子项目 特种管道抢修响应的及时情况。 好 C123水泵站设备抢修响应及 时率 考察子项目 水泵站设备抢修响应的及时情况。 好 C124一般管道抢修完成及时 率 考察子项目 完成一般管道抢修的及时情况。 好 C125特种管道抢修完成及时 率 考察子项目 完成特种管道抢修的及时情况。 好 C126水泵站设备抢修完成及 时率 考察子项目 完成水泵站设备抢修的及时情况。 好 C127工程监理及审价完成及 时率 考察子项目完成 工程监理及审价的及时情况。 好 质量达标率 C13 C131一般管道抢修合格率 考察 子项目 一般管道抢修 的产出质量情况。 好 C132特种管道抢修合格率 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 好 C133水泵站设备抢修合格率 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 好 C134 一般管道抢修重大安全 事故次数 考察 子项目 一般管道抢修 的产出质量情况。 好 产出 C 项目 产出 质量达标率 C13 C135 特种管道抢修重大安全 事故次数 考察 子项目 特种管道抢修 的产出质量情况。 好 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 22 一级 指标 二级 指标 三级 指标 四级 指标 指标解释 评价结果 C1 C136 水泵站设备抢修重大安 全事故次数 考察 子项目 水泵站设备抢修 的产出质量情况。 好 说明：评价机构根据检查情况定性判定各项指标完成情况，对指标的检查结果分为：好、较好、一般、较差。 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 23 （一）投入类指标完成情况及存在偏差 1 A111 项目立项合规性 根据上海市防汛条例、上海市排水管理条例、闵行区水务工 作十三五规划、闵行区人民政府办公室转发关于加强闵行区排水管理的若 干意见的通知（闵府办发 2013 76 号）等文件精神进行立项，项目立项依 据充分，该指标评价结果为“好”。 2 A112 项目立项可行性 根据相关文件精神进行立项，立项审批程序完整，并由闵行区财政局纳 入 2018 年政府部门预算。该指标评价结果为“好”。 3 A121 绩效目标合理性 区排水所于 2017 年底设立了 2018 年闵行区排水设施抢修项目的绩效目 标。从项目的决策、项目的管理以及项目绩效 三方面分别设计了有针对性的 绩效目标，且与项目相关政策文件以及需解决的问题关联性较强。该指标评 价结果为“好”。 4 A122 项目范围清晰度 区排水所根据项目情况，设立了预算执行率、各子项目完成率、各子项 目响应及时率、各子项目完成及时率、各子项目验收合格率、各子项目发生 重大安全事故次数、相关对象满意度以及部分可持续发展指标，指标与项目 关联性强。该指标评价结果为“好”。 5 A123 质量标准清晰度 项目设立的所有绩效目标均有相应的指标值，且指标值均量化为具体数 值，指标值清晰、可衡量，该指标评价结果为“好”。 6 A211 预算执行准确率 2018 年闵行区排水设施抢修项目绩效跟踪评价报告 24 2018 年度本项目预算总额为 1,460 万元，项目资金来源为闵行区财政资 金。截至 2018 年 8 月 31 日，项目实际支出 1,451.7 万元，预算执行率 99.4%。 该指标评价结果为“好”。 （二）过程类指标完成情况及存在偏差 1 B111 工作计划完整性 区排水所编制的项目计划只包括项目内容和大致的项目时间，缺少项目 全过程管理要素，如项目启动，通过招投标确定服务商，签署业务合同，按 照业务合同付款以及监督考核等关键节点，该指标评价结果为“一般”。 2 B112 工作计划的匹配性 本项目设立了绩效 目标，与绩效目标的指标跟踪完成的时间节点匹配性 欠缺。该指标评价结果为“一般”。 3 B113 工作计划的清晰性 本项目所包含的子项目罗列清晰，该指标评价结果为“好”。 4 B121 总体进度执行准确性 项目总的完成进度符合项目的实施方案要求，该指标评价结果为“好”。 5 B122 子项目进度执行准确性 各子项目实际完成进度符合子项目的实施方案要求，该指标评价结果为 “好”。 6 B131 项目管理制度的健全性 为加强项目管理，区排水所制定了闵行排水管理所预算管理制度、 闵行区排水管理所政府采购管理制度、工程进 度价款支付制度、工 程项目岗位责任制度、排水工程安全生产管理制度，各项业务制度完 整、且与目标均有较强的关联性